Taakstellingen en reserveringen

Inleiding

In deze paragraaf geven wij een overzicht van de gerealiseerde en de nog openstaande taakstellingen in de periode 2011-2019. We maken onderscheid tussen bedrijfsvoeringsbudgetten en algemene budgetten, hoewel dat onderscheid niet altijd even scherp te maken is.

Over de – niet direct zichtbare – mogelijk noodzakelijke bezuinigingen in verband met de invoering van de drie decentralisaties hebben we onder het kopje zachte landing 3D een passage opgenomen.  

Daarnaast vermelden wij de bedragen die beschikbaar zijn voor het treffen van maatregelen om de bezuinigingen in te kunnen vullen.

Taakstellingen

Gerealiseerde taakstellingen

In de periode 2011-2014 is een divers pakket aan bezuinigingsmaatregelen op bedrijfsvoering gerealiseerd. De verdeling blijkt uit de volgende tabel.

Gerealiseerde taakstellingen bedrijfsvoering Bezuinigd in de periode 2011-2014

Formatie1  7.900.000

Externe Inhuur 850.000

Inkoop  3.800.000

Verzelfstandigingen waaronder belastingen (BSGR)  4.200.000

Huisvesting 1.050.000

Kantoorbenodigdheden, drukwerk etc.  1.200.000

Totaal 19.000.000

1 optelsom van bezuinigingen die verbonden waren met een aantal in 2011 bestaande taakstellingen gericht op de formatie (€ 4,9 miljoen) en met het verbeterprogramma ‘Proces in Uitvoering!’ (€ 3,0 miljoen).

Van deze € 19 miljoen staat in de tweede helft van 2014 nog € 3,7 miljoen open. Dat wil zeggen dat zij nog administratief (als formatie- c.q. begrotingswijziging) moeten worden verwerkt.

Naast besparingen op de bedrijfsvoering was er in deze periode sprake van een beperkt pakket aan algemene bezuinigingen.

Lopende en nieuwe taakstellingen bedrijfsvoering

In de volgende tabel staat de lopende bezuinigingsopgave gericht op bedrijfsvoering. Een belangrijk moment in het bezuinigingsproces is de verdeling van het totale bedrag naar de organisatieonderdelen, waar de maatregelen genomen moeten worden. In onderstaande tabellen maken we dan ook onderscheid tussen al toegewezen taakstellingen en nog toe te wijzen taakstellingen.

Bedrijfsvoering toegewezen  2015  2016  2017  2018 Pfh

Taakstelling verzelfstandigingen -98.234 -98.234 -98.234 -98.234 MD

Taakstelling inkoop 29.075 -6.207 -6.206 -6.206 MD

Taakstelling externe inhuur -635.948 -635.948 -635.948 -635.948 MD

Stelpost nullijn GR-en -463.200 -913.200 -913.200 -913.200 MD

Taakstelling uitvoeringskosten leges -400.000 -800.000 -1.000.000 MD

Stedelijk Beheer -300.000 -700.000 -1.000.000 PL

Taakstellingen Sport -182.200 -465.560 -465.560 -465.560 FdW

Diverse taakstellingen 84.899 -14.606 -14.606 -288.187 MD

Bedrijfsvoering nog toe te wijzen  2015  2016  2017  2018 Pfh

Vermindering fte's -197.690 -197.690 -197.690 -197.690 MD

Taakstelling beleidscapaciteit breed -5.400 -5.400 -5.400 -5.400 MD

Minder Management -278.713 -354.725 -354.725 -354.725 MD

Korting index bedrijfsvoering 0 -1.016.320 -2.028.320 -2.028.320 MD

Aanpassing personeelsomvang 0 0 -1.000.000 -2.400.000 MD

Digitalisering dienstverlening 0 0 -1.000.000 -1.500.000 MD

  -481.803 -1.574.135 -4.586.135 -6.486.135

Voor de al aan het betreffende management toegewezen taakstellingen beperken we ons tot monitoring of deze gehaald worden. Voor de nog toe te wijzen taakstellingen maken we op korte termijn – dat wil zeggen uiterlijk voor medio 2015 - afspraken en/of plannen voor toewijzen en realisatie.

De raad wordt via de bestuursrapportages over de voortgang van de realisatie van de taakstellingen geïnformeerd.

Lopende en nieuwe taakstellingen algemeen

In de volgende tabel staan de taakstellingen die niet specifiek of niet alleen op de bedrijfsvoering zijn gericht.

Algemeen  2015  2016  2017  2018 Pfh Kennisintensieve bedrijvigheid 0 0 -101.200 -101.200 RS Verkeersmaatregelen -304.814 -304.814 -304.814 -304.814 PL Veiligheidshuis 0 0 -101.200 -101.200 HL Maatschappelijk vastgoed -40.000 -582.000 -1.122.000 -1.909.000 PL Handhaving 0 -404.800 -404.800 -404.800 HL Stedelijk Beheer -2.074.164 -2.124.764 -2.124.764 -2.124.764 PL

Stelpost Korting subsidies (index) 0 -647.680 -1.295.360 -1.295.360 MD

Stelpost Korting subsidies  0 -500.000 -1.000.000 -1.000.000 MD

Onderuitputting kapitaallasten -1.650.000 -1.650.000 -1.505.000 -1.555.000 MD

Culturele projecten 0 -202.400 -202.400 -202.400 RS

RMC-beleid 0 -101.200 -101.200 -101.200 FdW

Huisv. diverse schoolgebouwen 0 -101.200 -101.200 -101.200 FdW

Investeringen -1.000.000 0 0 0 MD

  -5.068.978 -6.618.858 -8.363.938 -9.200.938

Voor de realisatie van deze taakstellingen stellen de betreffende organisatieonderdelen plannen op.

Voor de invulling van de taakstelling op subsidies zal het college met de raad in gesprek gaan op welke wijze en op basis van welke uitgangspunten keuzes worden gemaakt bij de subsidiëring van instellingen. De taakstelling op subsidies voor 2015 wordt gerealiseerd door de index niet toe te passen.

In verband met de taakstelling op Stedelijk Beheer wordt gewerkt aan een nieuwe visie op de openbare ruimte waardoor het kwaliteitsniveau van Stedelijk Beheer ondanks de bezuiniging op aanvaardbaar niveau blijft. In de volgende tabel vatten we de voorgenomen bezuinigingen samen.

Taakstellingen totaal  2015  2016  2017  2018

Algemeen -5.068.978 -6.618.858 -8.363.938 -9.200.938

Bedrijfsvoering toegewezen -1.265.608 -2.833.755 -3.633.754 -4.407.335

Bedrijfsvoering niet toegewezen -481.803 -1.574.135 -4.586.135 -6.486.135

Reserveringen / budgetten in verband met bezuinigingen Flankerend beleid

Om de bezuinigingen om de bedrijfsvoering zorgvuldig te kunnen laten verlopen is in het verleden de Reserve Flankerend Beleid ingesteld. Doel van deze reserve is om het mogelijk te maken voorzieningen in de personele sfeer te treffen die invoering van de taakstelling vergemakkelijken. Te denken valt bijvoorbeeld aan opleidingen en outplacement. De stand van de reserve was per 13 mei 2014 € 600.000. De financiele gevolgen van de afspraken die daarna zijn gemaakt zijn hierin uiteraard nog niet meegenomen.

Budgetten voor frictiekosten nieuwe taakstellingen

In het Beleidsakkoord 2014-2018 zijn nieuwe bezuinigingen op de bedrijfsvoering opgenomen, in totaal voor € 3,9 miljoen. Om de taakstellingen Digitalisering dienstverlening en Aanpassing personeelsomvang mogelijk te maken is incidenteel in 2015 voor beide taakstellingen respectievelijk € 1 en € 2,4 miljoen beschikbaar voor implementatie en frictiekosten. Het bedrag van € 1 miljoen wordt toegevoegd aan de Bedrijfsreserve, het bedrag van € 2,4 miljoen aan de reserve Flankerend Beleid. Bestedingsplannen zullen worden gemaakt gelijktijdig met de betreffende besparingsplannen.

Zachte landing 3D

De gemeente krijgt belangrijke nieuwe verantwoordelijkheden op het gebied van jeugdzorg en WMO. Om deze nieuwe taken op verantwoorde wijze in te kunnen voeren is een transitiebudget nodig. De overheveling van deze taken naar de gemeenten gaat bovendien gepaard met grote bezuinigingen van de rijksoverheid. Om deze taken “zacht te laten landen” is in het Beleidsakkoord “Samenwerken en Innoveren 2014-2018” vanaf 2015 meerjarig incidenteel extra geld uitgetrokken. Uiterlijk vanaf 2018 moeten de nieuwe taken uitgevoerd binnen het budget dat de rijksoverheid daarvoor ter beschikking stelt.

De middelen voor de “zachte landing” zijn vrijgemaakt uit het vrij besteedbare deel van de concernreserve en kunnen worden gestort in de in 2014 gevormde reserve ‘zachte landing 3D’s’. Verdere voeding kan plaatsvinden uit eventuele onderbesteding van het beschikbare budget voor de nieuwe taken.

De reserve is beschikbaar voor zowel transitiekosten als voor overige uitgaven aan de (nieuwe) beleidstaken vanuit de drie decentralisaties (jeugdzorg, uitbreiding WMO en Participatiewet).

Daarnaast is bij de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit rekening gehouden met een groot aantal risico’s in verband hiermee.

Zachte landing rijksbezuinigingen sociale werkvoorziening

Het doel van het kabinet is om het aantal mensen in de huidige sociale werkvoorzieningen te verkleinen en hen zo veel mogelijk op een reguliere arbeidsplek te plaatsen (doel van participatiewet). DZB probeert de rijksbezuinigingen op te vangen door minder of niet-renderende activiteiten te stoppen of te verminderen, te kijken of het met minder ambtelijk personeel toe kan of medewerkers te vervangen door medewerkers die wel de juiste kwaliteiten hebben om in te spelen op de veranderingen. De frictiekosten in de vorm van bijvoorbeeld wachtgelden en vertrekregelingen worden ten laste van de reserve zachte landing gebracht.

Weerstandscapaciteit

We hebben bij de bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit rekening gehouden met een bedrag van € 1 miljoen aan frictiekosten voor het realiseren van taakstellingen op bedrijfsvoering, met een kans van 5% dat het risico optreedt. Wij gaan er echter van uit dat we bezuinigingen zullen realiseren omdat er op basis van de opgestelde plannen tijdig zal worden bijgestuurd.

In document Programmabegroting 2015 (pagina 197-200)