Tussentijdse rapportage Najaar 2013
Inhoudsopgave
1. Inleiding... 5
2. Beleidsafwijkingen ... 6
3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie... 12
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties ... 15
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen ... 16
Bijlage ... 17
1. Overzicht begrotingsafwijkingen januari tot en met augustus 2013. ... 17
1. Inleiding
In de Financiële Verordening gemeente Asten 2010 (artikel 3) die in de raadsvergadering van 5 juli 2010 is vastgesteld, is vermeld dat de raad twee maal per jaar een tussentijdse rapportage ontvangt. Er is gekozen voor een afwijkingenrapportage. Dat voorkomt
onnodige herhaling van afspraken die met u zijn gemaakt.
Deze tussentijdse rapportage geeft u inzicht in de voortgang van de door u vastgestelde programmabegroting 2013. De raad moet immers kunnen toetsen of de daarin gemaakte afspraken worden opgevolgd. In deze rapportage worden alleen afwijkingen in beeld gebracht.
De tussentijdse rapportage najaar 2013 gaat in op begrotingswijzigingen ten opzichte van de programmabegroting 2013 van januari tot en met augustus 2013. De uitvoering van de begroting 2013 verloopt grotendeels volgens plan.
De tussentijdse rapportage is als volgt opgebouwd:
Hoofdstuk 1. Inleiding
Algemene uitgangspunten van de tussentijdse rapportage.
Hoofdstuk 2. Beleidsafwijkingen januari tot en met augustus 2013
In de programmabegroting 2013 zijn per programma de doelen en activiteiten benoemd.
Indien er gedurende genoemde periode wordt afgeweken van de gemaakte afspraken met betrekking tot deze doelen, is dit hier vermeld en verantwoord.
Hoofdstuk 3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
In dit hoofdstuk verkrijgt u inzicht in de begrotingsafwijkingen van januari tot en met augustus 2013 ten opzichte van de programmabegroting 2013 en wordt het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten inzichtelijk gemaakt.
Hoofdstuk 4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de ‘Woningbouwmonitor Gemeente Asten periode 2010-2020’, kan leiden tot aanpassingen in de begroting van de grondexploitaties (kredieten). De bijstelling van kredieten gebeurt via de tussentijdse rapportages en bij de jaarrekening.
Hoofdstuk 5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen, riolering en velden zijn voorzieningen gevormd. Deze voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd. U vindt hier informatie over de voorzieningen waarvoor dit jaar geen actualisatie plaatsvindt.
Leeswijzer
In de tabellen in deze rapportage betekent ‘+’ een voordeel en ‘-’ een nadeel, tenzij anders is vermeld.
2. Beleidsafwijkingen
In de tussentijdse rapportages zijn alleen afwijkingen op de begroting gerapporteerd om onnodige herhaling te voorkomen. Hetgeen volgens planning verloopt is dus niet
opgenomen. Hieronder zijn per programma uit de programmabegroting 2013 eventuele afwijkingen van januari tot en met augustus 2013 benoemd en verantwoord.
Programma 1: Bestuur en Dienstverlening
Doelstelling Prestatie-indicator(en)
Afwijking & verantwoording Dienstverlening.
De gemeente Asten biedt klantgerichte
dienstverlening die duidelijk, betrouwbaar, tijdig, snel en transparant is (visie op
dienstverlening).
Er wordt met de klant meegedacht waarbij geldt
"ja, tenzij" in plaats van
"nee, mits".
Elke klant gaat altijd weg met een duidelijk
resultaat (een antwoord, een product, een
afspraak of een gerichte doorverwijzing), ook als het voor de klant een negatief resultaat is.
Alle informatie die de gemeente geeft is betrouwbaar en afspraken worden nagekomen. Ongeacht het kanaal waar een vraag binnenkomt, krijgen inwoners op elke vraag dezelfde
klantgerichte, vraaggerichte dienstverlening.
Op 1 juni 2013 draait het KCC volledig op niveau 3 Front Office heeft antwoord. Er zijn duidelijke stappen gezet naar niveau 4 Gemeente heeft antwoord.
We hebben veel tijd en energie gestoken in het op gelijk niveau brengen van het KCC Someren met ons KCC waarna we verder zouden bouwen zodat we
gezamenlijk fase 3 zouden bereiken. De planning is niet haalbaar omdat de samenwerking met Someren op dit onderdeel is gestopt.
Gemeente Asten zet nu in om op eigen kracht verder te gaan. Het doel blijft hetzelfde. Door de invoering van zaakgericht werken gaan we ernaar toe dat vragen en verzoeken procesmatig, digitaal afgehandeld worden.
Er is een programma “zaakgericht werken” opgestart en daaronder valt ook de verdere ontwikkeling van de
dienstverlening. Het DMS systeem wordt begin 2014 ingevoerd. Verder zal er een klanttevredenheidonderzoek worden opgestart om te zien waar we vanuit de burger gezien nog kunnen verbeteren.
In de interne organisatie wordt een bewustwordingsproces ingezet om zaakgericht te gaan werken. Zaakgericht werken is immers 80% cultuur en 20%
instrumenten.
Bedrijfsvoering:
Effectieve en efficiënte bedrijfsvoering.
(Het handelt hier om uitvoering van het bedrijfsplan 2009-2015, waaronder de
samenwerking Asten- Someren.)
In 2013 verloopt het programma
Samenwerking en E- overheid volgens planning.
Duidelijk is dat de samenwerking tussen Asten en Someren geenszins volgens planning is verlopen. De
samenwerkingsovereenkomst is inmiddels geëindigd en een “nieuwe”
raamovereenkomst over de resterende samenwerking tussen Asten en Someren is aangegaan. Dit heeft grote financiële consequenties, die pas einde van het jaar volledig duidelijk zullen zijn i.v.m.
bijvoorbeeld lopende contracten.
Daarnaast heeft de raad een besluit genomen over de toekomst van onze organisatie als themaorganisatie (Asten
koerst op eigen kracht in netwerken).
Desalniettemin ligt de uitvoering van het bedrijfsplan op de andere onderdelen, bijv. het in control zijn van de organisatie, goed op koers.
Programma 2: Openbare orde en Veiligheid
Geen afwijkingen.Programma 3: Verkeer en Vervoer
Doelstelling Prestatie-indicator(en)
Afwijking & verantwoording De voorbereiding
(opstartfase en onderzoeksfase) van de herinrichting Logtenstraat (vanaf rotonde Tuinstraat tot Asterstraat) start medio 2013.
De ontwerpfase vangt aan in het 4e kwartaal 2013.
In verband met een nieuw project (fietspad Meijelseweg) en herprioritering staat dit project voorlopig niet op de planning. In de voorjaarsnota 2013 is dit project opgenomen voor 2016
(voorbereiding) en 2017 (uitvoering).
Verkeer en vervoer.
Een doelmatig, veilig en duurzaam functionerend verkeers- en
vervoerssysteem door middel van het uitvoeren van het meerjaren uitvoeringsprogramma van het GVVP.
De voorbereiding (opstartfase en onderzoeksfase) van de herinrichting Emmastraat/
Wolfsberg start medio 2013.
De ontwerpfase vangt aan in het 4e kwartaal 2013.
In verband met een nieuw project (fietspad Meijelseweg) en herprioritering staat dit project voorlopig niet op de planning. In de voorjaarsnota 2013 is dit project opgenomen voor 2015
(voorbereiding) en 2016 (uitvoering).
Wegen, straten en pleinen.
Zorgen voor een goede, veilige inrichting van de openbare ruimte door middel van
instandhouding en verbetering van de kwaliteit van de wegen, straten en pleinen.
Het onderhoud aan de Heerbaan is eind 4e kwartaal 2013 uitgevoerd.
Onderhoud Heerbaan is door herprioritering verplaatst. In de
voorjaarsnota 2013 is dit project, onder de noemer Schoolstraat-Heerbaan- Beatrixlaan, opgenomen voor 2014.
Programma 4: Economie en Recreatie
Doelstelling Prestatie-indicator(en)
Afwijking & verantwoording Economisch beleid:
bedrijventerreinen.
Een bedrijventerreinen- aanbod van een hoge kwaliteit met een modern, dynamisch en duurzaam imago.
Bedrijventerreinen met voldoende ruimte en een gevarieerd aanbod van geschikte vestigings mogelijkheden voor bedrijven in diverse ontwikkelingsstadia.
Als in 2013 de fysieke
werkzaamheden om te komen tot
herstructurering van de openbare ruimte op de
bedrijventerreinen Molenakkers en 't Hoogvelt afgerond of in een afrondende fase zijn.
De werkzaamheden op bedrijventerrein Molenakkers zijn afgerond. Oplevering bedrijventerrein 't Hoogvelt wordt verwacht in het 2e kwartaal 2014. Dit is uitgesteld door het opknippen van de opdracht wegens te verwachten aanbestedingsvoordelen.
Programma 5: Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting
Doelstelling Prestatie-indicator(en)
Afwijking & verantwoording Plattelandsontwikkeling:
BP buitengebied.
Een gedigitaliseerd en daarnaast geactualiseerd bestemmingsplan
buitengebied waarin maximaal gebruik kan worden gemaakt van het nieuwe provinciale beleid op het gebied van
ruimtelijke ordening.
De (partiële)
herziening is in 2013 vastgesteld door de gemeenteraad.
De vaststelling van de (partiële)
herziening vindt niet in 2013 plaats: pas in het 3e kwartaal 2013 is er duidelijkheid over het provinciaal beleid in de
Verordening ruimte 2014. In de begoting 2014 is extra budget gevraagd.
Programma 6: Jeugd en Onderwijs
Doelstelling Prestatie-indicator(en)
Afwijking & verantwoording Integraal jeugdbeleid. De
huidige nota integraal jeugdbeleid is van 2009.
Als gevolg van allerlei ontwikkelingen in het jeugddomein, zoals de transitie jeugdzorg, stelselwijziging passend onderwijs en
loonontwikkeling CJG, is herijking integraal jeugdbeleid aan de orde.
Deze herijking zal samen met de gemeente
Someren vorm worden gegeven.
Nota herijking integraal jeugdbeleid is eind 2013 gereed.
De nota integraal jeugdbeleid zal uiterlijk februari 2014 door de gemeenteraad worden behandeld. Eind 2013 is niet haalbaar omdat het adequaat raadplegen van het maatschappelijk middenveld en de kernpartners meer tijd vergt dan gepland.
Vervolg tabel Programma 6: Jeugd en Onderwijs Doelstelling Prestatie-
indicator(en)
Afwijking & verantwoording De beleidsuitspraken en
de hieruit voortvloeiende uitvoeringsprogramma’s op het gebied van Maatschappelijke voorzieningen en accommodaties zijn vastgesteld door de raad in december 2012.
Wordt december 2013, uitgesteld onder invloed van ontwikkelingen Bloemenwijk / Deken van Houtschool.
In 2013 zijn de
uitvoeringsprogramma’s gestart, mede op basis van de financiële taakstelling uit de scenario-ontwikkeling Optimalisatie gebruik gemeentelijke gebouwen / accommodaties, in casu structureel
€ 100.000,= ingaande 2015. Hiervoor wordt verwezen naar programma 9 Maatschappelijke voorzieningen en accommodaties.
Wordt aansluitend aan vorige prestatie-indicator 2014.
De pilot
doordecentralisatie middelen Varendonck college heeft geleid tot een keuze voor de variant voor vervangende nieuwbouw.
Rapportage wordt verwacht in september 2013; de keuze wordt zo mogelijk meegenomen met
raadsvoorstel december 2013.
Een bezuiniging op de middelen voor
onderwijshuisvesting realiseren door in overleg met de betrokken
schoolbesturen en op grond van
leerlingenprognoses met de daaraan gekoppelde ruimtebehoefteberekenin gen te komen tot
vermindering van het aantal
basisschoolgebouwen in Asten met 2 in de periode van 2012 tot en met 2015. Samen met de schoolbesturen voor primair onderwijs komen tot een heldere afweging of en zo ja, onder welke randvoorwaarden overheveling van taken en financiële middelen voor huisvesting
(doordecentralisatie) voor beide partijen interessant is.
Samen met de
schoolbesturen primair onderwijs is een
‘masterplan’
onderwijshuisvesting opgesteld en worden adequate maatregelen getroffen als reactie op de krimp van de
leerlingenaantallen en de substantiële daling van
De doelstelling onderwijshuisvesting wordt aangepast aan nieuwe
ontwikkelingen. De aanpassingen worden verwerkt in de nota
Maatschappelijke voorzieningen en accommodaties die besluitvormend wordt voorgelegd aan de raad in december 2013.
Vervolg tabel Programma 6: Jeugd en Onderwijs Doelstelling Prestatie-
indicator(en)
Afwijking & verantwoording Transitie jeugdzorg.
Het bij elkaar brengen van de verschillende onderdelen van de jeugdzorg (zoals preventief jeugdbeleid, jeugd geestelijke gezondheidszorg, zorg voor jeugd met een licht verstandelijke beperking, gesloten jeugdzorg, jeugdbescherming en jeugdreclassering voor jeugd van 0 tot 23 jaar) op en rond plaatsen waar jeugdigen en gezinnen vaak komen en onder verantwoordelijkheid van de gemeenten Asten en Someren, zodat integrale ondersteuning en zorg dicht bij huis tot stand komt. Eind 2016 moet de decentralisatie jeugdzorg gerealiseerd zijn.
Noodzakelijke inkoop / aanbestedings- of subsidietrajecten, die betrekking hebben op de begeleiding van jeugd, zijn afgerond per 01-10-2013.
De (juridische) samenwerkingsvorm voor samenwerking op peelregionaal niveau (relaties met begeleiding AWBZ) is in december 2013 vastgesteld door de colleges van Asten en Someren.
Het inkoop/aanbestedingstraject moet zijn afgerond op 01-10-2014. Bij het opstellen van de doelstellingen is ervan uitgegaan dat de transitie jeugdzorg in fases met een start in 2014 plaats zou vinden. Met de transitie jeugdzorg per 1-1-2015 is het niet nodig om per 1-1-2013 het
inkooptraject afgerond te hebben.
Programma 7: Sport en Cultuur
Geen afwijkingen.Programma 8: Milieu en Reiniging
Doelstelling Prestatie-indicator(en)
Afwijking & verantwoording Projectopdracht
Herinrichting Palmstraat en omgeving is 3e kwartaal 2013 vastgesteld.
In verband met een nieuw project (fietspad Meijelseweg) en herprioritering staat dit project voorlopig niet op de planning. Uit nader onderzoek moet blijken hoe dit project wordt opgepakt.
Riolering en water.
Optimaliseren en het treffen van maatregelen voor het verbeteren en in stand houden van de goede werking van het rioleringsstelsel tegen zo laag mogelijke kosten.
Het ontwerp van de Herinrichting Burg.
Wijnenstraat (vanaf Koningsplein tot en met kruispunt Langstraat) is eind 4e kwartaal 2013 vastgesteld.
In verband met herprioritering (Markt en fietspad Meijelseweg) is dit project tijdelijk stil gelegd. D.m.v. de voorjaarsnota 2013 is budget aangevraagd voor herinrichting
Langstraat (Burg. Wijnenstr. - Mgr. Den Dubbeldenstr.). Herinrichting Burg.
Wijnenstraat en herinrichting Langstraat worden gezamenlijk opgepakt.
Programma 9: Maatschappelijke voorzieningen
Geen afwijkingen.Programma 10: Financiën
Geen afwijkingen.3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
Het behandelen van de tussentijdse rapportage is een typisch controle moment. In de begroting wordt het werk gepland, de organisatie start met de uitvoering van de begroting en de raad controleert of de uitvoering conform afspraken verloopt.
In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële begrotingsafwijkingen en het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten. In de bijlage is een tabel
opgenomen waarin de begrotingsafwijkingen per programma zijn gepresenteerd. Hierbij is direct inzichtelijk gemaakt op welke post de betreffende afwijking van invloed is. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende posten:
• Onvoorzien incidenteel;
• Onvoorzien structureel;
• Reserve eenmalige bestedingen;
• Algemene reserve;
• Voorzieningen;
• Reserves.
De begrotingswijzigingen hebben uiteraard invloed op de financiële positie van de gemeente. De financiële positie wordt weergegeven door de post onvoorzien, de reserve eenmalige bestedingen en de algemene reserve. In onderstaande tabellen zijn de begrotingsafwijkingen verwerkt tot een totaaloverzicht.
Post onvoorzien
In de begroting zijn twee posten opgenomen, één voor onvoorziene structurele tegenvallers en één voor onvoorziene incidentele tegenvallers in de exploitatie.
Incidenteel Structureel
Geraamd in begroting 2013 50.000 53.900
Vastgesteld in de raad:
- Gemeentelijk Rioleringsplan 2013 - 2017 56.700
-214.917 -16.758
147.331
- Fietsvoorziening Meijelseweg -21.813
- Werkprogramma Omgevingsdienst 2013 -6.450
Administratieve wijzigingen:
- Kunstgras korfbalvelden Klimop 3.499
52.265
- Verlagen budget openbare verlichting 2013 182
Restant na besluitvorming raad 94.878 9.061
Mutaties turap najaar 2013 (zie bijlage 1) -279.404 -9.061 Prognose restant na mutaties turap najaar 2013 -184.526 0
184.526
Stand na dekking turap najaar 2013 0 0
2013 Omschrijving
Aanvullen onvoorzien incidenteel na turap najaar 2013 uit reserve eenmalige bestedingen
- Tussentijdse rapportage voorjaar 2013
- Aanvulling onvoorzien incidenteel uit voordeel begroting 2013
- Correctie rente algemene reserve vrij aanwendbaar1)
Ad 1) Niet aanvullen reserve eenmalige bestedingen uit algemene reserve betekent rentevoordeel 2013 (conform voorjaarsnota 2013).
De post onvoorzien geeft een tussenstand van het resultaat 2013 weer. De stand van onvoorzien bedraagt na de mutaties in de tussentijdse rapportage najaar 2013 per saldo
€ 184.526,= nadelig per einde rapportageperiode. Omdat de verslagperiode loopt van januarai tot en met augustus kan pas bij de jaarrekening 2013 definitief uitsluitsel worden gegeven over het resultaat. Voor- en nadelen die pas bekend worden bij het maken van de jaarrekening zoals: kapitaallasten, salariskosten, uitkeringen, WMO, algemene uitkering etc. beïnvloeden deze tussenstand van het resultaat.
Voorgesteld wordt het tekort uit de reserve eenmalige bestedingen te onttrekken en toe te voegen aan de post onvoorzien. Zo is het negatieve (prognose) resultaat afgedekt.
De structurele consequenties voor 2014 en verder zijn meegenomen bij de begroting 2014.
Samenwerking Asten - Someren
In de begroting 2013 is voor samenwerking een bezuiniging opgenomen van € 300.000,=.
Deze besparing zou volgens planning worden gerealiseerd door samenvoeging van de bedrijfsvoerende onderdelen (Financiën, P&O, ICT, Facilitair, Div, Belastingen, P&C) en samenwerking op andere terreinen (beheer en uitvoering) zoals beheer openbare ruimte /openbare werken, gebouwenbeheer, externe subsidies, handhaving BOA/GOA, uitvoering handhaving bijzondere wetten en leerlingenvervoer.
De bezuiniging van € 300.000,= is gedeeltelijk gerealiseerd door uitwerking van de projectplannen samenvoeging bedrijfsvoering Asten-Someren. De concretisering van de bezuinigingen op de andere terreinen wordt nog uitgewerkt.
Voor de frictiekosten binnen de samenwerking (bijvoorbeeld voor sociaal beleid ten behoeve van onze medewerkers, voor aanpassing van systemen e.d.) is een bedrag van
€ 195.000,= beschikbaar gesteld, dit bedrag is nog beschikbaar voor 2013 en wordt ingezet voor resterende samenwerking.
Samenwerking recapitulatie 2013
Bezuiniging samenwerking 300.000
Totale taakstelling samenwerking 300.000
Gerealiseerde bezuinigingen door projectplannen bedrijfsvoering Asten - Someren
-174.846
Nog te concretiseren bezuinigingen -125.154
Totaal -300.000
Op 24 juni 2013 is besloten om de huidige samenwerkingsovereenkomst met Someren te beëindigen en voor de resterende samenwerking een nieuwe privaatrechterlijke
overeenkomst te sluiten. Dit besluit heeft gevolgen voor de bezuinigingen die in de begroting 2013 zijn verwerkt. Aangenomen wordt dat van de gerealiseerde bezuinigingen (€ 174.846,=) de helft wordt gerealiseerd (tot 1 juli 2013). Het gevolg is dat van de totale taakstelling van € 300.000,= een bedrag van € 87.423,= als bezuiniging is gerealiseerd.
Reserve eenmalige bestedingen
Doel van deze reserve is om eenmalige uitgaven af te dekken.
3.529.839
Mutaties 2013 (nog uit te geven kredieten) -5.206.795
Prognose restant -1.676.956
Eerder vastgesteld beleid 941.430
Resultaat jaarrekening 2012 na winstbestemming 1.622.398
Aanpassing stroomvoorziening evenementen -100.000
Restant na besluitvorming raad 786.872
Mutaties tussentijdse rapportage najaar 2013 76.790
Aanvulling post onvoorzien -184.526
Prognose stand na tussentijdse rapportage 679.136
Stand reserve eenmalige bestedingen Stand 1 januari 2013
Algemene reserve
De algemene reserve bestaat uit een niet vrij aanwendbaar deel en een vrij aanwendbaar deel. Voor de berekening van de hoogte van het vrij aanwendbare deel hanteert de gemeente Asten een norm van 5% van de omzet.
Het resterende deel van de algemene reserve is niet vrij aanwendbaar omdat de rente als structureel dekkingsmiddel is ingezet. De algemene reserve van het grondbedrijf is gevormd om toekomstige risico’s binnen het grondbedrijf af te dekken.
Algemene reserve
(vrij aanwendbaar)
Algemene reserve (niet vrij aanwendbaar)
Algemene reserve grondbedrijf Stand per 1 januari 2013 1.801.226 18.528.124 2.157.156
Rentetoevoeging 2013 67.546 80.404
Nadelig saldo grondbedrijf 2013 -60.000
-753.664
Prognose stand per 31-12-2013 1.868.772 17.774.460 2.177.560 Omschrijving
Onttrekking t.b.v. toevoeging aan reserve EB (fietsvoorziening Meijelseweg en werkprogramma Omgevingsdienst).
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de “Woningbouw monitor Gemeente Asten periode 2012 tot 2021” leidt tot opstelling van en aanpassingen in de begrotingen van de grondexploitaties (kredieten).
De calculaties van de projecten zijn bijgesteld bij de jaarrekening 2012. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 werd ook besloten om de bijgestelde calculaties in de begroting 2013 te verwerken. Voor deze tussentijdse rapportage zijn er geen nieuwe aanpassingen.
Resultaten grondbedrijf 2013 en prognose
In onderstaand overzicht zijn de prognoses van het grondbedrijf opgenomen. Deze zijn gebaseerd op de cijfers van de jaarrekening 2012 (zie paragraaf grondbeleid
programmaverslag 2012). In het 4e kwartaal 2013 worden de grondexploitaties geactualiseerd. De consequenties hiervan zullen bij de jaarrekening 2013 worden gepresenteerd.
De geprognosticeerde resultaten per project zien er als volgt uit:
(+ = positief resultaat, - = negatief resultaat)
Project Begroot Begroot Begroot Begroot
2013 2014 2015 2016
Loverbosh oostzijde fase 1a 2.000.000
Strategische grondaankopen -15.000 -15.000 -15.000 -15.000
Ontwikkelingskrediet -45.000 -45.000 -45.000 -45.000
Totaal project resultaat -60.000 -60.000 1.940.000 -60.000 Resultaat meegenomen tbv
reserve eenmalige bestedingen
-60.000 -60.000 1.340.000 -60.000 De verwachte resultaten van het grondbedrijf worden meegenomen in de prognoses van de reserve eenmalige bestedingen. Voorzichtigheidshalve wordt 70% van het verwachte positieve resultaat meegenomen en van het nadelig resultaat 100%. Wanneer
bovenstaande resultaten niet worden gerealiseerd of op een later tijdstip, dan is herprioritering van de investeringen nodig.
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Op basis van onderhoudsplanningen zijn voorzieningen gevormd om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen, riolering en sportvelden. Door jaarlijks een bedrag in de voorzieningen te storten ter grootte van de gemiddelde
uitname, worden schommelingen in onderhoudskosten op de exploitatie geminimaliseerd en blijft de voorziening van voldoende niveau.
In de begroting zijn de onderhoudsvoorzieningen vermeld in paragraaf 5. Wijzigingen ten opzichte van de daarin vermelde bedragen worden in de tussentijdse rapportage
opgenomen.
De onderhoudsplanningen die ten grondslag liggen aan de onderhoudsvoorzieningen dienen regelmatig te worden geactualiseerd. De storting wordt jaarlijks herberekend en de financiële consequenties worden in de tussentijdse rapportage verwerkt.
De raad heeft zich bij gelegenheid van de voorjaarsnota 2012 uitgesproken de wegen te onderhouden op kwaliteitsniveau C. Vanaf 2016 is hiervoor structureel € 165.000,= extra ter beschikking gesteld. Tot en met 2015 wordt incidenteel € 165.000,= per jaar uit de reserve onderhoud wegen onttrokken om ook in deze jaren aan dit kwaliteitsniveau te voldoen. Het streven is om het nieuwe beleidsplan wegbeheer nog in 2013 op te stellen.
In de raadsvergadering van 18 december 2012 heeft de gemeenteraad kennis genomen van het Ontwerp-GRP 2013-2017 en ingestemd met variant 2. Hiermee heeft de
gemeenteraad ingestemd met het ombuigen van het huidige afschrijvingsbeleid, zodat de meerjarige kostendekking mede gericht is op verantwoorde lasten voor toekomstige generaties. Inmiddels hebben de provincie en het waterschap hun reactie gegeven op het Ontwerp-GRP. Mede gelet op deze reacties heeft de gemeenteraad op 9 april 2013 het definitieve GRP 2013-2017 vastgesteld.
In augustus 2012 is een inhaalslag van de actualisatie van de onderhoudsplanningen voor de gemeentelijke gebouwen afgerond. Deze geactualiseerde planningen zijn niet financieel in de primitieve begroting 2013 vertaald in afwachting van de uitkomst van de
businesscase samenwerking gebouwenbeheer Asten-Someren, welke het kwaliteitsniveau van het onderhoud en de hoogte van de onderhoudsvoorzieningen bepaalt.
Inmiddels heeft in het voorjaar van 2013 de jaarlijkse actualisatie van de
onderhoudsplanningen weer plaatsgevonden. Nu de samenwerking Asten-Someren van de baan is, worden in deze tussentijdse rapportage de stortingen in de
onderhoudsvoorzieningen gebouwen verwerkt, gebaseerd op de bestaande uitgangspunten.
De uitgangspunten voor het opstellen van de onderhoudsplanningen gemeentelijke gebouwen en het daarin op te nemen kwaliteitsniveau dienen nog wel te worden bezien.
Bijlage
1. Overzicht begrotingsafwijkingen januari tot en met augustus 2013.
Leeswijzer: voordeel = + nadeel = -
Naam programma in programmabegroting
2013
Omschrijving mutatie B&W besluit Onvoorzien
incidenteel
Onvoorzien structureel
Reserve eenmalige bestedingen
Algemene
reserve Voorzieningen Reserves Toelichting
stand voor tussentijdse
rapportage
stand voor tussentijdse rapportage
prognose stand voor tussentijdse
rapportage
stand per 1-1- 2013
stand per 1-1- 2013 (cf jaarrekening
2012)
stand per 1-1-2013 (cf jaarrekening
2012)
94.878 € 9.061 € 786.872 zie pagina 14 € 4.639.969 € 14.960.495 1. Bestuur en
Dienstverlening
Niet realiseren bezuiniging samenwerking in 2013. n.v.t. -212.577 Evaluatie en vervolg samenwerking Asten-Someren, besluitvorming raad 24-6-2013. Structurele
consequenties zijn verwerkt in begroting 2014.
Voorbereidingskrediet gebouwelijke aanpassing samenvoeging Werf Asten - Someren. n.v.t. -15.000 Krediet wordt voorlopig gedekt uit onvoorzien incidenteel, wanneer totaal krediet gebouwelijke
aanpassing bekend is volgt aangepast dekkingsvoorstel.
Subtotaal programma 1 -227.577 0 0 0 0 0
2. Openbare orde en Veiligheid
Geen mutaties.
Subtotaal programma 2 0 0 0 0 0 0
3. Verkeer en Vervoer Nadeel als gevolg van het ontbinden van de overeenkomst met de OVA inzake de parkeerwachter en het daarmee vervallen van de bijdrage van de OVA.
n.v.t. -13.925 Structurele consequenties zijn verwerkt in de begroting 2014.
De Stichting Stadswacht Helmond voor 2013 (als proef) inhuren voor het parkeertoezicht in de gemeente Asten. 07-05-2013 -10.280 Structurele consequenties zijn verwerkt in de begroting 2014.
Subtotaal programma 3 -24.205 0 0 0 0 0
4. Economie en Recreatie Geen mutaties.
Subtotaal programma 4 0 0 0 0 0 0
5. Ruimtelijk Ordening en Volkshuisvesting
Verlagen raming legesontvangst omgevingsvergunning als gevolg van het doorschuiven van projecten zoals Ondergrond Smits en Bloemenwijk van 2013 naar 2014 en 2015.
n.v.t. -231.000
Subtotaal programma 5 -231.000 0 0 0 0 0
6. Jeugd en onderwijs Asbestsanering basisscholen. 23-04-2013 -42.044
Aanvullen reserve voortgezet onderwijs 2013 met maximale jaarlijkse dotatie na uitname. n.v.t. -7.000 7.000
Subtotaal programma 6 -49.044 0 0 0 0 7.000
7. Sport en Cultuur Geen mutaties.
Subtotaal programma 7 0 0 0 0 0 0
8. Milieu en Reiniging Budget bijramen voor onderzoek geurhinder Heusden en Voordeldonk. 28-05-2013 -5.000
Update telemetriesysteem drukriolering. n.v.t. -2.390 Dekking uit reserve riolering vanaf 2014 € 4.320,= structureel.
Subtotaal programma 8 -5.000 0 0 0 0 -2.390
9. Maatschappelijke Voorzieningen
Aanpassing budget gebundelde uitkering 2013 door ministerie SZW, voordeel. n.v.t. 199.297 In juli 2013 zijn de nadere voorlopige budgetten voor de gebundelde uitkering bekend gemaakt.
Het (landelijke) macro budget waarvan Asten een bij de voorlopige toekenning vastgesteld gedeelte ontvangt, is omhoog bijgesteld. Dit komt voornamelijk door de minder gunstige conjuncturele ontwikkelingen dan voorzien door het Centraal Panbureau (CPB) en de toekenning van een compensatie aan gemeenten voor de gevolgen van de Wet uniformering loonbegrip waardoor gemeenten over uitkeringen meer belasting moeten afdragen. In september/oktober 2013 worden de definitieve budgetten bekend gemaakt, op basis van de dan actuele werkloosheidsraming van het CPB.
Aan Dienstencentrum De Beiaard beschikbaar stellen: € 6.883 aanvullende subsidie voor exploitatietekort 2012 en € 12.500 voor continuering garantieregeling exploitatietekort tot 1 juli 2013.
25-06-2013 -19.383
Subtotaal programma 9 199.297 0 -19.383 0 0 0
10. Financiën Kosten externe advisering voor het maken van een analyse van de kostentoerekening van leges en bestemmingsheffingen. 03-07-2013 -9.500
Nadeel algemene uitkering mei-circulaire 2013 n.v.t. -128.393 Structurele consequenties mei-circulaire zijn verwerkt in de begroting 2014.
Aanschaf tablets voor raad, college, directie en MT. n.v.t. Budgettair neutraal door aframen budgetten voor oa druk- en bindwerk en porto.
Het budget Rechtskundige en andere adviezen is momenteel niet toereikend. Het tekort wordt veroorzaakt doordat momenteel in twee juridische complexe zaken externe juridische advisering wordt ingewonnen. Tegenwoordig drukken ook de advieskosten m.b.t. milieurecht op het budget. Voorheen werd hiervoor de SRE ingeschakeld.
n.v.t. -20.000
Bijramen budget representatie personeel. n.v.t. -4.000
Eenmalig voordeel als gevolg van terugontvangen omzetbelasting sportaccommodaties van de Belastingdienst periode 2007 tm 2012.
13-08-2013 154.941
Actualisatie onderhoudsvoorzieningen 2013 sportvelden en gemeentelijke gebouwen. n.v.t. 6.016
Eenmalig vrijval structureel budget nieuw beleid. n.v.t. 50.000 Bedrag is in 2013 niet ingezet en kan daardoor vrijvallen ten gunste van onvoorzien.
Mutatie rente reserve eenmalige bestedingen. n.v.t. 96.173
Saldo post onvoorzien structureel overhevelen naar onvoorzien incidenteel. n.v.t. 9.061 -9.061
Post onvoorzien aanvullen vanuit reserve eenmalige bestedingen n.v.t. 184.526 -184.526
Subtotaal programma 10 242.651 -9.061 -88.353 0 0 0
-94.878 -9.061 -107.736 0 0 4.610
0 0 679.136 zie pagina 14 4.639.969 14.965.105
Bijlage 1: Overzicht begrotingsafwijkingen januari tot en met augustus 2013
Totaal mutaties programma 1 t/m 10
Standen na verwerking Tussentijdse rapportage najaar 2013
