Tussentijdse rapportage Najaar 2010
Inhoudsopgave
1. Inleiding... 5
2. Beleidsafwijkingen ... 6
3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie... 9
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties ... 11
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen ... 11
Bijlagen
1. Overzicht begrotingsafwijkingen januari 2010 tot en met augustus 2010.
1. Inleiding
In de Financiële Verordening gemeente Asten 2010 (artikel 3) die in de
raadsvergadering van 5 juli 2010 is vastgesteld, wordt vermeld dat de raad twee maal per jaar een Tussentijdse rapportage ontvangt (voorheen
bestuursrapportage). Er is gekozen voor een afwijkingenrapportage. Dat voorkomt onnodige herhaling van afspraken die met u zijn gemaakt.
Deze Tussentijdse rapportage is bedoeld om u inzicht te geven in de voortgang van de door u vastgestelde programmabegroting 2010. De raad moet immers kunnen toetsen of de daarin gemaakte afspraken worden opgevolgd. De Tussentijdse rapportage najaar 2010 gaat in op begrotingswijzigingen ten opzichte van de programmabegroting 2010 tussen januari 2010 en augustus 2010.
De Tussentijdse rapportage is als volgt opgebouwd:
Hoofdstuk 1. Inleiding
Algemene uitgangspunten van de Tussentijdse rapportage.
Hoofdstuk 2. Beleidsafwijkingen januari 2010 – augustus 2010
In de programmabegroting 2010 zijn per programma de doelen en activiteiten benoemd. Indien er gedurende bovengenoemde periode afgeweken wordt van de gemaakte afspraken met betrekking tot deze doelen, wordt dit hier vermeld en verantwoord.
Hoofdstuk 3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
In dit hoofdstuk verkrijgt u inzicht in de begrotingsafwijkingen van januari 2010 tot en met augustus 2010 ten opzichte van de programmabegroting 2010 en wordt het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten inzichtelijk gemaakt.
Hoofdstuk 4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de
‘Woningbouwmonitor Gemeente Asten periode 2010-2020”, kan leiden tot aanpassingen in de begroting van de grondexploitaties (kredieten). De bijstelling van kredieten gebeurt onder andere via de Tussentijdse rapportages.
Hoofdstuk 5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen en terreinen zijn voorzieningen gevormd. Deze voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd. Over de voorzieningen waarvoor dit jaar geen actualisatie plaatsvindt, wordt u hier geïnformeerd.
2. Beleidsafwijkingen
Zoals in het vorige hoofdstuk is vermeld, worden in de Tussentijdse rapportages alleen afwijkingen op de begroting gerapporteerd om onnodige herhaling te voorkomen. Hetgeen volgens planning verloopt is dus niet opgenomen. De afwijkingen die reeds in de Tussentijdse rapportage voorjaar 2010 zijn vermeld en niet meer zijn veranderd, worden hier niet meer vermeld. Hieronder zijn per programma uit de programmabegroting 2010 eventuele afwijkingen tussen januari 2010 en augustus 2010 benoemd en verantwoord.
Programma 1: Bestuur, Organisatie en Burgerparticipatie
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording ICT wordt ingezet
om de externe dienstverlening te verbeteren, de interne kwaliteit en efficiency te
verbeteren en te voldoen aan (wettelijke) verplichtingen.
1 april 2010 is de BAG
geïmplementeerd.
Op 31 augustus 2010 zijn wij aangesloten op de Landelijke voorziening.
Programma 2: Openbare orde, veiligheid en handhaving
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording Stringente, integrale
en professionele handhaving en eenduidig en bekend beleid.
Begin 2010 is een procesbeschrijving handhaving opgesteld.
Dit wordt eind 2010, omdat naast het
handhavingsproces bouwen ook de processen voor milieu en APV worden opgesteld. Hier was geen rekening mee gehouden in de
oorspronkelijke planning.
Door uitvoering en handhaving van de
‘Beleidsnotitie huisvesting arbeidsmigranten gemeente Asten’
arbeidsmigranten op een veilige en humane manier huisvesten.
In het 1e kwartaal 2010 zijn de vereiste beleidsmatige keuzes gemaakt.
Het maken van een aantal keuzes (onder andere over de opzet van een lokaal
informatiepunt en de wijze van registratie van arbeidsmigranten), waarbij wordt
samengewerkt met Someren en Deurne, heeft vertraging opgelopen. Dit wordt veroorzaakt door verschillende inzichten m.b.t. het beschikbaar stellen van budget en m.b.t. het format dat gehanteerd moet worden om arbeidsmigranten te registreren.
Programma 3: Ruimte
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording Een doelmatig, veilig
en duurzaam verkeers- en vervoerssysteem.
Studieproject ‘fietsen naar Nobis’ afgerond en geëvalueerd in 2010.
Project is voorlopig uitgesteld in afwachting van de kerntakendiscussie o.a. over de planning van het GVVP. Op dit moment heeft dit project geen prioriteit.
Een park dat visueel aantrekkelijk, sociaal veilig en ecologisch waardevol is en onderdeel uitmaakt van het centrum en dat zoveel mogelijk, door de Astense gemeenschap gestelde, functies herbergt.
1 januari 2011 is het Burgemeester Ploegmakerspark heringericht volgens het door de
klankbordgroep en landschapsarchitect aangedragen en door de raad vastgestelde ontwerp.
1 Januari 2011 is het park nog niet
heringericht. De planning is op dit moment dat in het 3 kwartaal 2011 de herinrichting van het park is afgerond.
Een geactualiseerd en reconstructieproof bestemmingsplan buitengebied.
Het beleid huisvesting buitenlandse werknemers is opgenomen in het BP buitengebied via een partiële herziening in 2010.
De zienswijze van de provincie op het ontwerpplan is van dien aard dat het bestemmingsplan aanzienlijk moet worden gewijzigd. Ook dienen Commissie en Raad te worden geïnformeerd. Het College dient vervolgens opnieuw haar standpunt te bepalen. In het vierde kwartaal van 2010 zal een aangepast bestemmingsplan in procedure worden gebracht.
Een vastgesteld bestemmingsplan Prinsenmeer waarin ook het beleid huisvesting
arbeidsmigranten is vertaald in de vorm van een pilot, die na een jaar wordt geëvalueerd.
Onherroepelijk bestemmingsplan Prinsenmeer in het vierde kwartaal van 2010.
Dit wordt niet gehaald om twee redenen. In de eerste plaats heeft de provincie een zienswijze ingediend met betrekking tot de huisvesting van arbeidsmigranten (zie hierboven). In de tweede plaats is het opstellen van het
bestemmingsplan afhankelijk van de benodigde informatie door Prinsenmeer. De gemeente heeft Prinsenmeer in het tweede kwartaal 2010 laten weten welke informatie nodig is. In het najaar van 2010 worden de besprekingen met Prinsenmeer hervat.
Het realiseren van een 18-holes golfbaan aan de Gezandebaan in Heusden, waarbij een zoekgebied voor waterberging
opgenomen wordt en een ecologische verbindingszone (EVZ) wordt ingericht.
Als in 2009 gestart wordt met de aanleg van de golfbaan en inrichting van de EVZ langs de Eeuwselse loop, hier in 2010 mee wordt verder gegaan, zodat de golfbaan en EVZ in het voorjaar van 2011 gereed zijn.
In 2009 is niet gestart met de aanleg van de golfbaan en de ecologische verbindingszone, omdat de Raad van State nog uitspraak moest doen. Nu op 22 maart 2010 een positieve uitspraak is verkregen, zijn de initiatiefnemers gestart met de aanleg van de golfbaan en wordt dit najaar de EVZ onder
verantwoordelijkheid van het Waterschap aangelegd.
Het realiseren van woningen conform
In 2010 zijn 65
woningen Project de Loo is uitgesteld naar 2011 ivm
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording Actuele
bestemmingsplannen voor het stedelijk gebied, waarbij het aantal is
teruggebracht en sprake is van een eenduidige bestemmingsplan- systematiek.
- Eind 2010 een vastgesteld bestemmingsplan kom Heusden.
- Eind 2010 ontwerp bestemmingsplan centrum Asten ter inzage gelegd
- Is vertraagd als gevolg van de discussie rond de BMV Heusden.
- Planontwikkeling opgeschort na besluit om eerst een plan van aanpak op te stellen. Dit wordt in het vierde kwartaal van 2010 opgesteld en vervolgens in 2011 uitgewerkt.
IDOP Heusden:
Brede
Maatschappelijke Voorziening (BMV) en Woonservice- ontwikkeling Heusden 2011.
In 2011 is de realisatie van de BMV afgerond.
De bijgestelde planning leidt tot realisatie medio 2012.
Het voeren van een actueel en adequaat grondverwervings- en grondprijsbeleid.
Dit betekent een marktconforme gronduitgifte bij alle ruimtelijke
ontwikkelingen en beschikken over de gewenste
grondvoorraad t.b.v.
de ontwikkeling van woningbouw, bedrijventerreinen, natuur enzovoort.
31 December 2010 zijn de diverse processen aangepast (onder andere grondprijsbeleid, grondverwervingsbel eid, beheer
eigendommen) conform de vast te stellen Nota Grondbeleid 2010- 2012.
Deze datum wordt niet gehaald, aangezien het college heeft besloten dit onderwerp pas na de verkiezingen te willen behandelen. Planning is nu: vaststellen in de Raad van 2 december 2010. Nota Grondbeleid heeft overigens een looptijd van 2010 – 2013.
Programma 4: Samenleving en economie
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording Een bedrijven-
terreinaanbod van een hoge kwaliteit met een modern, dynamisch en duurzaam imago.
Bedrijventerreinen met voldoende ruimte en een gevarieerd aanbod van geschikte vestigingsmogelijk- heden voor bedrijven in diverse
ontwikkelingsstadia.
Hiermee wordt een belangrijke impuls gegeven aan de lokale en regionale economie.
- Medio 2010 is de structuurvisie bedrijventerreinen vastgesteld.
- Eind 2010 zijn de ontwerp
bestemmingsplannen bedrijventerreinen opgesteld.
- Eind 2010 is er een voorontwerp
bestemmingsplan uitbreiding
bedrijventerreinen tbv ontwikkeling nieuw
bedrijventerrein.
Zoals reeds aangegeven in de voorjaarsberap worden deze afspraken niet gehaald vanwege onvoldoende ambtelijke capaciteit en
afstemmingsproblemen tussen gemeente, KvK en BRO. Nu de structuurvisie vertraging opgelopen heeft, zijn de andere documenten ook vertraagd, aangezien deze pas na de structuurvisie kunnen worden opgesteld.
Programma 5: Financiën
Geen bijzonderheden.3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
Het behandelen van de Tussentijdse rapportage is een typisch controle moment.
In de begroting wordt het werk gepland, de organisatie start met de uitvoering van de begroting en de raad controleert of de uitvoering conform afspraken verloopt. Deze werkwijze is in eerdere Tussentijdse rapportages toegelicht.
In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële begrotingsafwijkingen en het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten. In de bijlage is een tabel opgenomen waarin de begrotingsafwijkingen per programma worden gepresenteerd. Hierbij is direct inzichtelijk gemaakt op welke post de betreffende afwijking van invloed is. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende posten:
• post onvoorzien incidenteel;
• post onvoorzien structureel;
• reserve eenmalige bestedingen;
• algemene reserve;
• voorzieningen;
• reserves.
De begrotingswijzigingen hebben uiteraard invloed op de financiële positie van de gemeente. De financiële positie wordt weergegeven door de post onvoorzien en de reserve eenmalige bestedingen. In onderstaande tabellen zijn de
begrotingsafwijkingen verwerkt tot een totaaloverzicht.
Post onvoorzien
In de begroting zijn twee posten opgenomen, één voor onvoorziene structurele tegenvallers en één voor onvoorziene incidentele tegenvallers in de exploitatie.
Incidenteel Structureel
Geraamd in de begroting 50.000,00 18.000,00
Begroten 96-nrs in exploitatie 2010 1.047,09
Vastgesteld in de raad 0,00 7.786,00
77.470,10 1.712,26
Restant na besluitvorming raad 128.517,19 27.498,26 Tussentijdse rapportage najaar 2010 -247.652,00 -27.498,26
Prognose restant -119.134,81 0,00
2010 Omschrijving
Tussentijdse rapportage voorjaar 2010
De post onvoorzien geeft het voorlopige resultaat 2010 weer en bedraagt
€ 119.134,81 nadelig (per eind rapportageperiode). Bij de jaarrekening 2010 kan definitief uitsluitsel worden gegeven over het resultaat.
Hierop vooruitlopend wordt voorgesteld om bij deze Tussentijdse rapportage € 119.134,81 uit de reserve eenmalige bestedingen te
onttrekken en toe te voegen aan de post onvoorzien. Zo is het negatieve (prognose) resultaat afgedekt. De stand van de reserve eenmalige bestedingen is in 2010 hier nog toereikend voor.
Reserve eenmalige bestedingen
Doel van deze reserve is om eenmalige uitgaven af te dekken.
Stand 1 januari 2010 2.712.926,07
Mutaties 2010 (nog uit te geven kredieten) -4.321.815,73
Restant prognose -1.608.889,66
Eerder vastgesteld beleid 1.941.490,40
Toevoeging aan de reserve bij Tussentijdse rapportage voorjaar
2010 5.218,00
Restant na besluitvorming raad 337.818,74
Onttrekking aan de reserve bij najaarsberap -5.000,00
Restant na najaarsberap 332.818,74
Toevoeging aan post onvoorzien -119.134,00
Prognose stand 31-12-2010 na najaarsberap 213.684,74 Stand reserve eenmalig bestedingen
Algemene reserve
De algemene reserve bestaat uit een niet vrij aanwendbaar deel en een vrij aanwendbaar deel. De hoogte van het vrij aanwendbare deel wordt berekend aan de hand van de provinciale norm (gewenst weerstandsvermogen).
Het resterende deel van de algemene reserve is niet vrij aanwendbaar omdat de rente als structureel dekkingsmiddel is ingezet. De algemene reserve van het grondbedrijf is gevormd om toekomstige risico’s binnen het grondbedrijf af te dekken.
Algemene reserve
(vrij aanwendbaar)
Algemene reserve grondbedrijf
Algemene reserve (niet vrij aanwendbaar) Stand per 1 januari 2010 1.649.813,02 2.470.000,00 20.303.169,42
Rentetoevoeging 2010 82.490,65 134.951,88
Naar reserve eenmalige bestedingen -900.000,00
Verbouwing ONDO/DOS -290.000,00
Verkoop verpachte grond 349.810,00
Omschrijving
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Bij de Tussentijdse rapportage najaar 2010 heeft geen bijstelling plaatsgevonden deze zal plaatsvinden in het 4e kwartaal 2010.
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Op basis van onderhoudsplanningen zijn er voorzieningen gevormd om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen en terreinen.
Door jaarlijks een bedrag in de voorzieningen te storten ter grootte van de gemiddelde uitname, worden schommelingen in onderhoudskosten op de exploitatie geminimaliseerd en blijft de voorziening van voldoende niveau.
In de begroting zijn de onderhoudsvoorzieningen vermeld in paragraaf 5. Als er wijzigingen zijn ten opzichte van de daarin vermelde bedragen, wordt dat in de Tussentijdse rapportage vermeld.
De onderhoudsplanningen die ten grondslag liggen aan de onderhouds- voorzieningen dienen regelmatig te worden geactualiseerd. Daarnaast dient jaarlijks via de Tussentijdse rapportage de storting voor de lopende begroting te worden herberekend. Deze herberekening heeft betrekking op eventuele niet volgens de onderhoudsplanning van het vorig jaar uitgevoerde werkzaamheden (werkzaamheden die eerder of later zijn / worden uitgevoerd). De herberekening vindt plaats in de periode tussen de voor- en najaars Tussentijdse rapportage. De eventuele bijstelling van de storting vindt plaats via de najaars Tussentijdse rapportage.
Voor wegen en terreinen vindt in het laatste kwartaal van 2010 een herberekening plaats.
De onderhoudsplanning van De Schop is naar aanleiding van de verbouwing in 2010 geactualiseerd. De nieuwe planning wordt met ingang van het
begrotingsjaar 2011, via de voorjaars Tussentijdse rapportage 2011, financieel vertaald.
De actualisatie van de onderhoudsplanningen van scholen was gepland in 2010 en is verschoven naar begin 2011, na de verbouwingen van de basisscholen Het Toverkruid en De Horizon. De consequentie hiervan is dat een financieel risico wordt gelopen.
