Tussentijdse rapportage Voorjaar 2011
Inhoudsopgave
1. Inleiding... 5
2. Beleidsafwijkingen ... 6
3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie... 10
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties ... 13
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen ... 15
Bijlagen
1. Overzicht begrotingsafwijkingen januari tot en met april 2011.
1. Inleiding
In de Financiële Verordening gemeente Asten 2010 (artikel 3) die in de
raadsvergadering van 5 juli 2010 is vastgesteld, wordt vermeld dat de raad twee maal per jaar een Tussentijdse rapportage ontvangt (voorheen bestuursrapportage). Er is gekozen voor een afwijkingenrapportage. Dat voorkomt onnodige herhaling van afspraken die met u zijn gemaakt.
Deze Tussentijdse rapportage is bedoeld om u inzicht te geven in de voortgang van de door u vastgestelde programmabegroting 2011. De raad moet immers kunnen toetsen of de daarin gemaakte afspraken worden opgevolgd.
In de tussentijdse rapportage worden alleen afwijkingen in beeld gebracht. De uitvoering verloopt voor verreweg het grootste deel naar wens.
De Tussentijdse rapportage voorjaar 2011 gaat in op begrotingswijzigingen ten opzichte van de programmabegroting 2011 tussen januari en april 2011.
De Tussentijdse rapportage is als volgt opgebouwd:
Hoofdstuk 1. Inleiding
Algemene uitgangspunten van de Tussentijdse rapportage.
Hoofdstuk 2. Beleidsafwijkingen januari – april 2011
In de programmabegroting 2011 zijn per programma de doelen en activiteiten benoemd.
Indien er gedurende bovengenoemde periode afgeweken wordt van de gemaakte afspraken met betrekking tot deze doelen, wordt dit hier vermeld en verantwoord.
Hoofdstuk 3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
In dit hoofdstuk verkrijgt u inzicht in de begrotingsafwijkingen van januari tot en met april 2011 ten opzichte van de programmabegroting 2011 en wordt het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten inzichtelijk gemaakt.
Hoofdstuk 4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de ‘Woningbouwmonitor Gemeente Asten periode 2010-2020”, kan leiden tot aanpassingen in de begroting van de grondexploitaties (kredieten). De bijstelling van kredieten gebeurt onder andere via de Tussentijdse rapportages.
Hoofdstuk 5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen en terreinen zijn voorzieningen gevormd. Deze voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd. Over de voorzieningen waarvoor dit jaar geen actualisatie plaatsvindt, wordt u hier
geïnformeerd.
2. Beleidsafwijkingen
Zoals in het vorige hoofdstuk is vermeld, worden in de Tussentijdse rapportages alleen afwijkingen op de begroting gerapporteerd om onnodige herhaling te voorkomen.
Hetgeen volgens planning verloopt is dus niet opgenomen. Hieronder zijn per
programma uit de programmabegroting 2011 eventuele afwijkingen tussen januari en april 2011 benoemd en verantwoord.
Programma 1: Bestuur en Dienstverlening
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording Communicatie zal
zich richten op versterking van de relatie tussen burgers en bestuur.
Daarnaast levert communicatie een bijdrage in het uitdragen van het dienstverlenings- concept.
Asten bestaat in 2012 800 jaar.
Hiervoor zal een werkgroep worden opgericht.
De werkgroep voor viering 800 jarig bestaan Asten is opgericht en werkt aan een actieplan.
De uitvoering van de festiviteiten rond 800 jaar Asten wordt georganiseerd door de stichting
‘Asten Klinkt als een Klok’. De reden van uitbesteding is kostenbesparing. Er hoeft geen of nauwelijks ambtelijke capaciteit te worden ingezet voor de organisatie.
Programma 2: Openbare orde en Veiligheid
Geen afwijkingen.
Programma 3: Verkeer en Vervoer
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording Een doelmatig, veilig
en duurzaam functionerend verkeers- en vervoerssysteem door middel van het uitvoeren van het meerjarenuitvoerings programma van het GVVP
Start uitvoering van de werkzaamheden project herinrichting Markt/Emmastraat 3e kwartaal 2011.
In verband met afstemming met andere projecten in het centrum is starten met de uitvoering in 2011 niet haalbaar.
Gepland is om de voorbereiding begin 2012 af te ronden, waarna in het voorjaar van 2012 gestart kan worden met de uitvoering.
Zorgen voor een goede, veilige inrichting van de openbare ruimte door middel van
Werkzaamheden renovatie Molenplein zijn 4e kwartaal 2011 opgeleverd.
In verband met herprioritering is project in tijd naar achteren geschoven.
instandhouding en verbetering van de kwaliteit van de wegen, straten en pleinen.
Programma 4: Economie en Recreatie
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording In 3e kwartaal 2011
is de structuurvisie bedrijventerreinen vastgesteld.
3e kwartaal is helaas niet haalbaar. Opstellen structuurvisie kost meer tijd dan gepland, ook door herprioritering met betrekking tot
bedrijventerreinen door het bestuur.
Een bedrijventer- reinenaanbod van een hoge kwaliteit met een modern, dynamisch en duurzaam imago.
Bedrijventerreinen met voldoende ruimte en een gevarieerd aanbod van geschikte vestigingsmogelijk- heden voor bedrijven in diverse
ontwikkelingsstadia.
Als uiterlijk in het 4e kwartaal 2011 de voorontwerpen van de bestemmings- plannen bedrijven- terreinen zijn opgesteld.
Niet haalbaar gelet op herprioritering door het bestuur met betrekking tot bedrijventerreinen en beschikbare ambtelijke capaciteit.
Een park dat visueel aantrekkelijk, sociaal veilig en ecologisch waardevol is en onderdeel uitmaakt van het centrum.
2e kwartaal 2011 is het Burgemeester Ploegmakerspark heringericht volgens het door de klank- bordgroep en land- schapsarchitect aangedragen en door de raad vastgestelde ontwerp.
In verband met de kerntakendiscussie wordt het park in 2011 niet heringericht.
Programma 5: Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording 4e kwartaal vastgesteld bestemmingsplan is niet haalbaar. De Oostappengroep is nog niet bereid om een intentieovereenkomst en een Een vastgesteld
bestemmingsplan Prinsenmeer waarin
4e kwartaal 2011 is het bestemmings- plan Prinsenmeer
plaats daarvan wordt dit opgenomen in een gedoogbeschikking.
Behoud en
ontwikkeling van de aanwezige duurzame waarden in de Groote Peel en de directe omgeving van dit gebied. Door de uitvoerings- commissie worden projecten uitgevoerd die behoud en ontwikkeling van deze waarden tot doel hebben.
Als in 2011 een start is gemaakt met de projecten in het kader van de Uitvoerings- commissie Groote Peel, nu nog niet duidelijk welke dat zijn, en de doelen zijn bereikt die in de afzonderlijke plannen zijn geformuleerd.
Uitvoering van de projecten stuit op problemen qua beschikbare financiële middelen en
subsidiegelden.
Emmastraat/Hemel (In de Brouwerij):
vastgesteld
bestemmingsplan in 2011.
Nog geen overeenstemming met eigenaar over inhoud nieuw bestemmingsplan. Op bestuurlijk niveau zal alsnog worden getracht om tot een vergelijk te komen.
Actuele bestemmings plannen voor het stedelijk gebied, waarbij sprake is van een eenduidige bestemmingsplan- systematiek.
Bloemenwijk: 3e kwartaal planolo- gische procedure, 4e kwartaal sloop huidige voorziening en definitief ontwerp plan.
Er bestaat nog geen duidelijkheid over het programma (zie ook toelichting Bloemenwijk bij programma 9), vandaar opschorting van de bestemmingsplanontwikkeling.
Programma 6: Jeugd en Onderwijs
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording Leerlingenvervoer
bieden aan de Astense kinderen, die voldoen aan de voorwaarden in de verordening, binnen de daarvoor gestelde financiële kaders:
Aanpassen van de verordening leerlingenvervoer.
Op 31-12-2011 blijkt dat we binnen de financiële kaders zijn gebleven.
Opstellen van een aangepaste of nieuwe verordening is afhankelijk van de
kerntakendiscussie. Indien vanwege bezuinigingsmaatregelen een nieuwe
verordening moet worden opgesteld kan deze pas in schooljaar 2012-2013 ingaan. Hierdoor zullen we op 31-12-2011 ook niet binnen het gestelde financiële kader blijven.
Programma 7: Sport en Cultuur
Geen afwijkingen.Programma 8: Milieu en Reiniging
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording De knelpunten in het
stelsel Patersweg – Wilhelminastraat – A.v.Cuijkstraat zijn 1e kwartaal 2011 inzichtelijk gemaakt.
In verband met het vertrek van de beleids- medewerker water is dit het 1e kwartaal niet uitgevoerd. In het 3e kwartaal wordt dit opgepakt.
Optimaliseren en het treffen van
maatregelen voor het verbeteren en in stand houden van de goede werking van het rioleringsstelsel tegen zo laag mogelijke kosten.
De werkzaamheden ten aanzien van de reconstructie van de Mgr. den Dubbelden- straat zijn 2e kw.
2011 opgeleverd.
Het projectplan is aangepast naar aanleiding van burgerparticipatie. Oplevering van de werkzaamheden vindt nu plaats in het 4e kwartaal van 2011.
Programma 9: Maatschappelijke voorzieningen
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording Revitalisering
Bloemenwijk:
De nieuwbouw en/of renovatie van de brede
Maatschappelijke voorziening is voorbereid en de uitvoering is gestart en de renovatie en de nieuwbouw van woningen in het plangebied is door de corporaties gestart.
1. De bouw van de BMV start 1e kwartaal 2012.
2. De renovatie en nieuwbouw van woningen start in juli 2011.
Er is nog geen sprake van een positieve haalbaarheidsbeoordeling inzake de scenariokeuze en de hieraan verbonden exploitatiemogelijkheden door de raad. Dit resulteert in een nieuwe projectopdracht voor nadere uitwerking van de scenario's die moet leiden tot een nieuw raadsvoorstel, te
behandelen vóór de zomer (4 juli 2011).
Programma 10: Financiën
Geen afwijkingen.3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
Het behandelen van de Tussentijdse rapportage is een typisch controle moment. In de begroting wordt het werk gepland, de organisatie start met de uitvoering van de begroting en de raad controleert of de uitvoering conform afspraken verloopt. Deze werkwijze is in eerdere Tussentijdse rapportages toegelicht.
In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële begrotingsafwijkingen en het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten. In de bijlage is een tabel opgenomen waarin de begrotingsafwijkingen per programma worden gepresenteerd.
Hierbij is direct inzichtelijk gemaakt op welke post de betreffende afwijking van invloed is. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende posten:
• Onvoorzien incidenteel;
• Onvoorzien structureel;
• Reserve eenmalige bestedingen;
• Algemene reserve;
• Voorzieningen;
• Reserves.
De begrotingswijzigingen hebben uiteraard invloed op de financiële positie van de gemeente. De financiële positie wordt weergegeven door de post onvoorzien, de reserve eenmalige bestedingen en de algemene reserve. In onderstaande tabellen zijn de begrotingsafwijkingen verwerkt tot een totaaloverzicht.
Post onvoorzien
In de begroting zijn twee posten opgenomen, één voor onvoorziene structurele tegenvallers en één voor onvoorziene incidentele tegenvallers in de exploitatie.
Incidenteel Structureel
Geraamd in begroting 2011 50.000,00 50.000,00
Saldo dekkingsplan 2011 44.322,00 0,00
Mutatie op dekkingsplan -335,00 0,00
Vastgesteld in de raad 0,00 588,00
Restant na besluitvorming raad 93.987,00 50.588,00
Tussentijdse rapportage voorjaar 2011 -47.397,00 -265.523,00
Prognose restant 46.590,00 -214.935,00
2011 Omschrijving
De post onvoorzien geeft het voorlopige resultaat 2011 weer. Bij de jaarrekening 2011 kan definitief uitsluitsel worden gegeven over het resultaat.
Hierop vooruitlopend wordt voorgesteld om bij deze tussentijdse rapportage
€ 214.935,= uit de reserve eenmalige bestedingen te onttrekken en toe te voegen aan de post onvoorzien. Zo is het negatieve (prognose) resultaat afgedekt en resteert een post voor onvoorziene zaken 2011 voor de rest van het jaar. De stand van de reserve eenmalige bestedingen is in 2011 hier nog toereikend voor.
De structurele consequenties voor 2012 en verder worden meegenomen bij de voorjaarsnota 2012.
Taakstellingen
In de begroting 2011 zijn enkele taakstellingen opgenomen. Deze taakstellingen zijn als baat opgenomen en moeten dus nog gerealiseerd worden om het hierboven genoemde resultaat te behalen.
2011 Structureel Efficiëncyvoordeel samenwerking Asten/Someren 100.000,00
Kerntakendiscussie 65.000,00
Te realiseren taakstelling 2011 165.000,00
Omschrijving
Reserve eenmalige bestedingen
Doel van deze reserve is om eenmalige uitgaven af te dekken.
Stand 1 januari 2011 3.305.608,33
Mutaties 2011 (nog uit te geven kredieten) -3.412.736,06
Restant prognose -107.127,73
Eerder vastgesteld beleid 511.917,00
toevoeging rente 346.438 overschot algemene reserve 94.804 aframen begrote bedrag ivm risico WWB 50.000 correctie rijksbijdrage EKD 20.675 511.917
Restant na besluitvorming raad 404.789,27
Prognose resultaat jaarrekening 2010 318.001,00
Onttrekking aan reserve bij tussentijdse rapportage voorjaar 2011
-49.817,00 Toevoeging aan post onvoorzien ter dekking van het
negatieve prognose resultaat
-214.935,00
Prognose stand 31-12-2011 458.038,27
Stand reserve eenmalig bestedingen
Algemene reserve
De algemene reserve bestaat uit een niet vrij aanwendbaar deel en een vrij
aanwendbaar deel. De hoogte van het vrij aanwendbare deel wordt berekend aan de hand van de provinciale norm (gewenst weerstandsvermogen).
Het resterende deel van de algemene reserve is niet vrij aanwendbaar omdat de rente als structureel dekkingsmiddel is ingezet. De algemene reserve van het grondbedrijf is gevormd om toekomstige risico’s binnen het grondbedrijf af te dekken.
Algemene reserve
(vrij aanwendbaar)
Algemene reserve (niet vrij aanwendbaar)
Algemene reserve grondbedrijf
Stand per 1 januari 2011 1.732.304,00 18.662.979,00 2.480.000,00
Rentetoevoeging 2011 77.954,00 116.708,00
Dekkingsplan 2011 -94.804,00
Prognose stand per 31-12-2011 1.715.454,00 18.662.979,00 2.596.708,00 Omschrijving
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de “Woningbouw monitor Gemeente Asten periode 2010 tot 2020” leidt tot opstelling van en aanpassingen in de begrotingen van de grondexploitaties (kredieten). De bijstelling van deze kredieten gebeurt via de tussentijdse rapportages, de begroting en de jaarrekening.
De huidige bijstelling is in onderstaande tabel weergegeven (+ is een positief resultaat):
Project Nummer
Omschrijving project
Bedrag mutatie
Saldo begroting
was
Saldo begroting
wordt G732 Garagebedrijf van Mierlo Heusden -54.000 -194.000 -248.000 -54.000 805.000 431.762
Toelichting mutatie tabel:
• Het resultaat van garagebedijf van Mierlo Heusden is negatief bijgesteld als gevolg van hogere rentekosten en sloopkosten. Er was een tekort voorzien van
€ 194.000,= welke nu wordt opgehoogd met € 54.000,= naar € 248.000,=. Bij de jaarrekening 2010 is de voorziening voor dit negatief exploitatieresultaat al verhoogd met € 54.000,= via bovenstaande mutatie wordt de exploitatie opzet geactualiseerd.
Resultaten grondbedrijf 2011 en prognose
Bij de jaarrekening 2010 zijn de prognoses van het grondbedrijf geactualiseerd, in onderstaande tabel worden de prognoses vergeleken met de prognoses van de begroting 2011.
De geactualiseerde resultaten per project ziet er als volgt uit, (+) is een positief resultaat.
Project begroting begroting ( + = positief resultaat
- = negatief resultaat )
2011 2012 2013 2014 2015
Loverbosch Oostzijde 2.200.000
Heusden Antoniusstraat 't Hoekske
60.000 Heusden van Heugten 110.000 Garagebedrijf van Mierlo -248.000
Dekking uit voorziening 248.000 Ommel Kluisstraat art. 11 489.000
Strategische grondaankopen -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 Ontwikkelingskrediet -45.000 -45.000 -45.000 -45.000 -45.000 Totaal project resultaat 599.000 -60.000 -60.000 2.140.000 -60.000 Resultaat meegenomen tbv
reserve eenmalige
401.300 -60.000 -60.000 1.480.000 -60.000 meerjarenraming
Mutatie grondbedrijf naar aanleiding van de jaarrekening 2010:
In het programmaverslag 2010 is de balans opgemaakt voor de projecten van het grondbedrijf (zie paragraaf 4 Grondbeleid van het programmaverslag). De begrotingen van de grondexploitaties zijn echter nog niet aangepast, dit wordt via deze
bestuursrapportage gedaan. Het gaat om het boekhoudkundig verwerken van de rentekosten die in 2010 zijn bijgeboekt op de boekwaarde van de gronden van de gemeente, welke nog niet in exploitatie zijn genomen (rente € 98.199,=)
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Op basis van onderhoudsplanningen zijn er voorzieningen gevormd om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen en terreinen. Door jaarlijks een bedrag in de voorzieningen te storten ter grootte van de gemiddelde uitname, worden schommelingen in onderhoudskosten op de exploitatie geminimaliseerd en blijft de voorziening van voldoende niveau.
In de begroting zijn de onderhoudsvoorzieningen vermeld in paragraaf 5. Als er wijzigingen zijn ten opzichte van de daarin vermelde bedragen, wordt dat in de Tussentijdse rapportage vermeld.
De onderhoudsplanningen die ten grondslag liggen aan de onderhouds-voorzieningen dienen regelmatig te worden geactualiseerd. Daarnaast dient jaarlijks via de
Tussentijdse rapportage de storting voor de lopende begroting te worden herberekend.
Deze herberekening heeft betrekking op eventuele niet volgens de onderhoudsplanning van het vorig jaar uitgevoerde werkzaamheden (werkzaamheden die eerder of later zijn / worden uitgevoerd). De herberekening vindt plaats in de periode tussen de voor- en najaars Tussentijdse rapportage. De eventuele bijstelling van de storting vindt plaats via de najaars Tussentijdse rapportage.
Het onderhoudsplan wegen wordt geactualiseerd. Dit is in 2010 niet gelukt. Momenteel wordt er gewerkt aan het vullen van het systeem en controle op juistheid. Door grote hoeveelheid werk is nog niet bekend wanneer het systeem volledig operationeel is.
Bovendien moet de raad zich nog uitspreken over het gewenste kwaliteitsniveau.
De onderhoudsplanning van De Schop is naar aanleiding van de verbouwing eind 2010 geactualiseerd. Momenteel wordt met het bureau dat in opdracht van de gemeente de onderhoudsplanning heeft opgesteld bekeken hoe een reële planning te maken. De nieuwe planning wordt via de najaars Tussentijdse rapportage 2011, financieel vertaald.
De actualisatie van de onderhoudsplanningen van scholen was gepland in 2010 en is verschoven naar begin 2011, na de verbouwingen van de basisscholen
Het Toverkruid en De Horizon. De verbouwingen zijn bijna afgerond. Binnenkort wordt een 0-meting opgesteld. De verwachting is nu dat de onderhoudsplanningen in augustus 2011 beschikbaar zijn. Indien tijdig beschikbaar worden de geactualiseerde planningen via de najaars Tussentijdse rapportage 2011 en de begroting 2012 financieel vertaald.
