Bestuursrapportage Voorjaar 2009
Inhoudsopgave
1. Inleiding ... 5
2. Beleidsafwijkingen ... 6
3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie ... 9
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties... 12
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen ... 13
Bijlagen
1. Overzicht begrotingsafwijkingen september 2008 t/m februari 2009.
2. Memo Leerlingenvervoer
1. Inleiding
In de financiële verordening (artikel 7) die in de raadsvergadering van 27 januari 2004 is vastgesteld, wordt vermeld dat de raad twee maal per jaar een bestuursrapportage ont- vangt. Er is gekozen voor een afwijkingenrapportage. Dat voorkomt onnodige herhaling van afspraken die met u zijn gemaakt.
Vorig jaar is gestart met de uitvoering van de bestuursopdracht Verbetering en vereenvou- diging van de P&C cyclus. In dat kader wordt o.a. onderzocht of de bestuursrapportage in de huidige vorm moet blijven bestaan. Medio mei 2009 worden voorstellen voor verbetering en vereenvoudiging van de P&C cyclus ter besluitvorming aan de raad voorgelegd. Totdat er definitieve besluitvorming hierover heeft plaatsgevonden, blijft de huidige systematiek en dus ook de bestuursrapportages gehandhaafd.
Deze bestuursrapportage is bedoeld om u inzicht te geven in de voortgang van de door u vastgestelde programmabegroting 2009. De raad moet immers kunnen toetsen of de daarin gemaakte afspraken worden opgevolgd. De bestuursrapportage voorjaar 2009 gaat in op begrotingswijzigingen t.o.v. de programmabegroting 2009 tussen oktober 2008 en februari 2009.
De bestuursrapportage is als volgt opgebouwd:
Hoofdstuk 1. Inleiding
Algemene uitgangspunten van de bestuursrapportage.
Hoofdstuk 2. Beleidsafwijkingen oktober 2008-februari 2009
In de programmabegroting 2009 zijn per programma de doelen en activiteiten benoemd.
Indien er gedurende bovengenoemde periode afgeweken wordt van de gemaakte afspraken m.b.t. deze doelen, wordt dit hier vermeld en verantwoord.
Hoofdstuk 3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
In dit hoofdstuk verkrijgt u inzicht in de begrotingsafwijkingen van oktober 2008 tot en met februari 2009 ten opzichte van de programmabegroting 2009 en wordt het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten inzichtelijk gemaakt.
Hoofdstuk 4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de ‘Woningbouwmonitor Gemeen- te Asten periode 2005-2010”, leidt tot aanpassingen in de begroting van de grondexploita- ties (kredieten). De bijstelling van kredieten gebeurt o.a. via de bestuursrapportages.
Hoofdstuk 5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen en terreinen zijn voorzieningen gevormd. Deze voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd. Over de voor- zieningen waarvoor dit jaar géén actualisatie plaatsvindt, wordt u hier geïnformeerd.
2. Beleidsafwijkingen
Zoals in het vorige hoofdstuk is vermeld, worden in de bestuursrapportages alléén afwijkin- gen op de begroting gerapporteerd om onnodige herhaling te voorkomen. Hetgeen volgens planning verloopt is dus niet opgenomen. Hieronder zijn per programma uit de programma- begroting 2009 eventuele afwijkingen tussen oktober 2009 en februari 2009 benoemd en verantwoord.
Programma 1: Bestuur, Organisatie en Burgerparticipatie
Doelstelling Activiteit(en) Afwijking & verantwoording Uitvoeren van de
activiteiten jaarschijf 2009 uit het project- plan ‘Realisatie As- tense dienstverle- ning’.
Afgeronde besluit- vorming over huis- vesting in 2008.
De besluitvorming over de nieuwe hal van het gemeentehuis heeft inmiddels plaatsgevonden.
Op dit moment wordt hierover gesproken met de architect, waarbij de wensen van de ver- schillende teams binnen Publiekszaken de re- vue passeren. De besluitvorming over de nieuwe raadzaal is nog niet afgerond. Er zijn nog verschillende opties open, die op dit mo- ment worden onderzocht, waaronder ook het gebruik van de hal als raadzaal. Er volgt nog een integraal voorstel over de verbouw van hal en raadzaal.
Uitvoeren van de activiteiten jaarschijf 2009 uit het project- plan ‘Realisatie As- tense dienstverle- ning’.
Op 31 december 2009 wordt minimaal 50% van de produc- ten en diensten digi- taal aangeboden.
Begin 2009 hebben we onze website ver- nieuwd. In de eerste helft van 2009 gaan we de productencatalogus koppelen aan de Digi- D; daarna kunnen we een start maken met de uitrol van producten en diensten via het digita- le kanaal. Dit betekent dat op 31 december 2009 minimaal 10 producten en diensten digi- taal worden aangeboden. De eerdere ambitie is niet haalbaar, mede als gevolg van nieuwe wetten (WABO, BAG, GBA, DURP) en vertraag- de technische oplevering.
Programma 2: Openbare orde, veiligheid en handhaving
Geen afwijkingen
Programma 3: Ruimte
Doelstelling Activiteit(en) Afwijking & verantwoording Behouden en verbe-
teren van een goed functionerend riole- ringssysteem
Op 31 maart 2010 is de vervanging en verruiming riolering in de Mgr. den Dub- beldenstraat gereali- seerd binnen de be- schikbare budgetten.
Als gevolg van capaciteitsgebrek door open- staande vacatures bij de afdeling openbare werken wordt het project vervangen en ver- ruimen riolering Mgr. den Dubbeldenstraat voorlopig niet opgestart. Nieuwe planning is afhankelijk van invulling vacatures.
Reconstructiemonitor vastgesteld in 1e kwartaal 2009 en daarna ieder kwar- taal geactualiseerd en ter kennisname naar de commissie Ruimte.
Opstellen en vast- stellen reconstruc- tiemonitor.
Er is onvoldoende capaciteit om een aparte reconstructiemonitor te ontwikkelen. Daar- naast lijkt de noodzaak tot een aparte monitor minder urgent, nu de echt grote projecten in- middels grotendeels worden/zijn afgerond.
In 2008 is derhalve binnen RO afgesproken om geen aparte reconstructiemonitor te ontwikke- len maar ons te beperken tot de evaluatie / het overzicht wat regionaal t.b.v. de provincie wordt opgesteld.
In het 1e kwartaal 2009 heeft de raad een besluit genomen over het verharden van de Kasteellaan.
Verharden Kasteel- laan.
Eerst moet het project sanering van zinkassen zijn afgerond, voordat een besluit kan worden genomen over het al of niet verharden van de Kasteellaan. Het besluit om wel of niet de Kas- teellaan te verharden wordt in het derde kwar- taal van 2009 genomen.
Vastgestelde Woon- visie in maart 2009 inclusief uitvoerings- programma 2009- 2014.
Woonvisie vaststel- len.
In 2008 is, in samenwerking met bureau Com- panen, gestart met de ontwikkeling van de Woonvisie 2009+. Na de opstelling van een plan van aanpak, een startnotitie en een ka- dernotitie in 2008 wordt de Woonvisie in 2009 opgesteld. Voltooiing van het definitieve con- cept wordt verwacht in het tweede kwartaal 2009, waarna de inspraakprocedure zal worden gestart. Vaststelling van de Woonvisie door de gemeenteraad wordt verwacht in het derde kwartaal 2009. Vaststelling in maart 2009 bleek al snel, om agendatechnische en organi- satorische redenen niet haalbaar. Daarnaast hebben inhoudelijke afwegingen (o.a. over woningbouwprogrammering) meer tijd in be- slag genomen dan eerder werd verwacht.
Per 1 januari 2009 is de Monumenten- commissie in functie.
Benoemen monu- mentencommissie.
De monumentencommissie wordt in 2009 ge- installeerd. Er zijn gesprekken gaande met de welstandscommissie om deze tevens als mo- numentencommissie te laten fungeren.
Programma 4: Samenleving en economie
Doelstelling Activiteit(en) Afwijking & verantwoording Een goede huisves-
ting voor primair en voortgezet onder- wijs, passend bij de leerlingenaantallen en de onderwijscon- cepten.
Eind 1e kwartaal 2009 is onderwijs- huisvestingsverorde- ning vastgesteld.
Afgesproken is dat een nieuwe onderwijshuis- vestingsverordening samen met de gemeenten Someren en Deurne wordt opgesteld en vast- gesteld. Deurne en Someren nemen hierin het initiatief. Voornemen is nu om voor eind 2009/begin 2010 gezamenlijk een nieuwe ver- ordening vastgesteld te hebben.
Optimalisering van sportpark ’t Root (velden en gebou- wen) t.b.v. de vier Astense verenigin- gen.
Inventarisatie van wensen van de vier verenigingen is eind 2008 beschikbaar.
De wensen van 2 verenigingen (PV ’t Lover en Klimop) waren eind 2008 bekend. Door 1 ver- eniging (NWC) zijn de wensen begin 2009 aan- geleverd. 1 Vereniging (HCAS) heeft haar wen- sen, ondanks herhaaldelijk verzoek, nog niet aangeleverd. Zij heeft toegezegd dat deze nog worden ingediend. De planning zal worden aangepast.
Programma 5: Financiën
Doelstelling Activiteit(en) Afwijking & verantwoording Sluitende meerja-
renbegroting 2009- 2012.
Dekkingsplan ma- ken.
November 2008 was er een sluitende meerja- renbegroting 2009-2012 met een dekkings- plan, maar de economische recessie kan ertoe leiden dat prognoses in de de bouwgrondex- ploitaties, bouwleges, Wet Werk en Bijstand etc. bijgesteld moeten worden. Wat de financi- ele consequenties hiervan zullen zijn is nog niet bekend, daarvoor zijn de onzekerheden te groot. Bij onveranderde uitvoering van de be- groting 2009 kunnen de gevolgen van de eco- nomische recessie leiden tot een tekort in 2009. De meerjarenbegroting wordt in de voorjaarsnota 2009 geactualiseerd.
3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
Het behandelen van de bestuursrapportage is een typisch controle moment. In de begroting wordt het werk gepland, de organisatie start met de uitvoering van de begroting en de raad controleert of de uitvoering conform afspraken verloopt. Deze werkwijze is in eerdere be- stuursrapportages toegelicht.
In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële begrotingsafwijkingen en het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten. In de bijlage is een tabel opgenomen waarin de begrotingsafwijkingen per programma worden gepresenteerd (Overzicht begrotingsafwij- kingen oktober 2008 t/m februari 2009). Hierbij is direct inzichtelijk gemaakt op welke post de betreffende afwijking van invloed is. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende posten:
• post onvoorzien incidenteel
• post onvoorzien structureel
• reserve eenmalige bestedingen
• algemene reserve
• voorzieningen
De begrotingswijzigingen hebben uiteraard invloed op de financiële positie van de gemeente.
De financiële positie wordt weergegeven door de post onvoorzien en de reserve eenmalige bestedingen. In onderstaande tabellen zijn de begrotingsafwijkingen verwerkt tot een to- taaloverzicht.
Post onvoorzien
In de begroting zijn twee posten opgenomen, één voor onvoorziene structurele tegenvallers en één voor onvoorziene incidentele tegenvallers in de exploitatie.
onvoorzien incidenteel
onvoorzien structureel
Geraamd in de begroting 50.000,00 50.000,00
Vastgesteld in raad 0,00 19,00
Restant na raad 50.000,00 50.019,00
Mutaties voorjaarsberap 2009 7.868,00 -181.733,00 Restant na voorjaarsberap 2009 57.868,00 -131.714,00
2009 Omschrijving
De post onvoorzien geeft het voorlopig rekeningresultaat 2009 (per eind februari) weer en bedraagt € 73.846,= nadelig. Bij de jaarrekening 2009 kan definitief uitsluitsel worden ge- geven over het resultaat.
Voorgesteld wordt het negatieve structurele resultaat bij de voorjaarsnota 2009 mee te ne- men en dan af te dekken voor 2010 en verder.
Stelpost p.m. posten
2009 Structureel Beschikbaar voor pm posten o.a.'t Root, IDOP Heusden en Bloemenwijk 102.353,00
Restant 102.353,00
In de begroting zijn p.m. ramingen opgenomen voor herinrichting 't Root, IDOP's
Ommel/Heusden en project Bloemenwijk omdat de kosten nog niet te berekenen zijn. De kosten voor deze doelstellingen kunnen worden gedekt uit deze stelpost mits ze binnen het budget van € 102.353,= blijven.
Omschrijving
Reserve eenmalige bestedingen
Doel van deze reserve is om eenmalige uitgaven af te dekken.
Omschrijving Incidenteel
Stand 1 januari 2009 4.282.318,93
Mutaties 2009 -3.371.892,61
Restant prognose 910.426,32
Overige investeringen ten laste van reserve (prognose): 0,00 Actualisatie collegeprogramma (voorjaarsnota 2008) -115.000,00
Restant na besluitvorming raad 795.426,32
Ontrekking uit de reserve en toevoegen aan de post onvoorzien -123.846,00
Prognose stand per 31-12-2009 671.580,32
Algemene reserve
De algemene reserve bestaat uit een niet vrij aanwendbaar deel en een vrij aanwendbaar deel. De hoogte van het vrij aanwendbare wordt berekend aan de hand van de provinciale norm (gewenst weerstandsvermogen).
Het resterende deel van de algemene reserve is niet vrij aanwendbaar omdat de rente als structureel dekkingsmiddel is ingezet. De algemene reserve van het grondbedrijf is gevormd om toekomstige risico’s binnen het grondbedrijf af te dekken.
Algemene Reserve
(vrij aanwendbaar)
Algemene reserve grondbedrijf
Algemene Reserve (niet vrij aanwendbaar)
Stand per 1 januari 2009 1.575.000,50 2.600.000,02 20.651.671,42
Rentetoevoeging 2009 77.992,03 99.037,49
Renovatie De Schop -348.502,00
Stand per 31-12-2009 1.652.992,53 2.699.037,51 20.303.169,42 Omschrijving
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de “Woningbouw monitor Ge- meente Asten periode 2005 tot 2010” leidt tot opstelling van en aanpassingen in de begro- tingen van de grondexploitaties (kredieten). De bijstelling van deze kredieten gebeurt via de bestuursrapportages, de begroting en de jaarrekening.
De huidige bijstelling is in onderstaande tabel weergegeven (+ is een positief resultaat):
Project Nummer
Omschrijving project Bedrag mutatie
Saldo begroting
was
Saldo begroting
Wordt G206 Hemelberg, ondergrond oude gemeen-
tewerf
-52.000 +80.000 +28.000 G220 Logten (Medisch Centrum Asten) +25.414 -7.000 +18.414 G300 Julianastraat / Kerkstraat (De Lisse) + 7.785 +33.000 +40.785 G420 Hazeldonk (Campinaterrein) -13.000 +342.000 +329.000 G730 Heusden Antoniusstraat t Hoekske +44.000 +200.000 +244.000 + 12.199 648.000 +660.199
Toelichting mutaties tabel:
• G206 project Hemelberg: het resultaat is met 52.000 euro naar beneden bijgesteld, omdat er door de gemeente een terreinafscheiding wordt gerealiseerd, achter de starterswoningen.
• G220 project Logten: afrekening ISV1 subsidie.
• G300 project Julianastraat / Kerkstraat: afrekening ISV1 subsidie.
• G420 project Hazeldonk (Campinaterrein): omdat er nog 2 percelen verkocht moeten worden, is de doorlooptijd van het project langer dan verwacht, waardoor de rente- kosten zijn gestegen.
• G730 project ’t Hoekske: bij het opstellen van het ontwerpdocument is een nieuwe grondexploitatie opgesteld, welke 44.000 euro gunstiger uitkomt. Met name a.g.v.
minder rentekosten op het project.
Mutaties grondbedrijf geen effect op het saldo:
• G209 project Loverbosch Oost: binnen het beschikbaar gestelde aanloopkrediet voor dit project ad 4.075.000 euro in totaal, is 300.000 euro overgeheveld van het onder- deel bouwrijpmaken naar de andere onderdelen binnen het project (met name naar het onderdeel planontwikkeling extern).
• G400 project Burgemeester Ruttenplein: afrekening ISV1 subsidie. In 2009 wordt
€ 353.045 ontvangen welke ten gunste van de voorziening Centrumvisie wordt ge- boekt.
Mutatie grondbedrijf naar aanleiding van de jaarrekening 2008:
In de programmaverantwoording 2008 is de balans opgemaakt voor de projecten van het
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Op basis van onderhoudsplanningen zijn er voorzieningen gevormd om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen en terreinen. Door jaarlijks een vast bedrag in de voorzieningen te storten, ontstaan er geen grote schommelingen in onder- houdskosten op de exploitatie en blijft de voorziening van voldoende niveau.
In de begroting zijn de onderhoudsvoorzieningen vermeld in paragraaf 5. Als er wijzigingen zijn ten opzicht van de daarin vermelde bedragen, wordt dat in de berap vermeld.
De onderhoudsplanningen die ten grondslag liggen aan de onderhoudsvoorzieningen dienen regelmatig te worden geactualiseerd. Daarnaast dient jaarlijks via de berap de storting voor de lopende begroting te worden herberekend voor eventuele niet volgens de onderhouds- planning van het vorig jaar uitgevoerde werkzaamheden (werkzaamheden die eerder of later zijn / worden uitgevoerd). Deze herberekening vindt plaats in de periode tussen de voor- en najaarsberap. De eventuele bijstelling van de storting vindt plaats via de najaarsberap.
De volgende onderhoudsplanningen zijn nog niet geactualiseerd:
• Wegen, straten en pleinen (storting 2009: € 652.275)
Actualisatie van de onderhoudsvoorziening wegen, straten en pleinen vindt plaats op het moment dat de gegevens die worden gegenereerd uit de beheerpakketten volledig, juist en betrouwbaar zijn.
Oranjewoud is op dit moment vergevorderd met het doorrekenen van verschillende mo- dellen, op basis van verschillende kwaliteitsniveaus. Uiteindelijk zal de gemeenteraad een uitspraak moeten doen over het kwaliteitsniveau dat zij ambieert. Hiervoor wordt in mei/juni een workshop gehouden voor de commissie Ruimte. Wanneer de gewenste kwa- liteit is vastgesteld, kan dit vertaald worden in het beheerpakket en de nieuwe plannin- gen worden doorgerekend. Planning is dat deze onderhoudsvoorziening in het najaar van 2009 is geactualiseerd.
• Gebouwen primair onderwijs (storting 2009: € 115.000)
Na het vaststellen van het Integraal Huisvestingsplan in de raadsvergadering van 25 september 2007 is de onderhoudsvoorziening primair onderwijs geactualiseerd. Met de schoolbesturen wordt momenteel een meerjaren onderhoudsplanning tot stand gebracht.
Als gevolg hiervan dient de jaarlijkse dotatie wellicht aangepast te worden. Ten tijde van het opstellen van deze berap bevindt het opstellen van de meerjaren onderhoudsplan- ning zich in de afrondende fase. Aanpassing van de jaarlijkse dotatie vindt volgens plan- ning in de eerste helft van 2009 plaats en wordt verwerkt bij de najaarsberap 2009.
• Sporthal en Zwembad de Schop (storting 2009: € 83.356)
Actualisatie vindt plaats na afronding van de renovatie van sportcomplex De Schop.
