Bestuursrapportage Voorjaar 2010
Inhoudsopgave
1. Inleiding... 5
2. Beleidsafwijkingen ... 6
3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie... 9
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties ... 12
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen ... 14
Bijlagen
1. Overzicht begrotingsafwijkingen november 2009 tot en met april 2010.
1. Inleiding
In de financiële verordening (artikel 7) die in de raadsvergadering van 27 januari 2004 is vastgesteld, wordt vermeld dat de raad twee maal per jaar een
bestuursrapportage ontvangt. Er is gekozen voor een afwijkingenrapportage. Dat voorkomt onnodige herhaling van afspraken die met u zijn gemaakt.
Vorig jaar is gestart met de uitvoering van de bestuursopdracht Verbetering en vereenvoudiging van de P&C cyclus. In dat kader wordt o.a. onderzocht of de bestuursrapportage in de huidige vorm moet blijven bestaan. Medio 2010 wordt aan de raad een voorstel gedaan om de P&C cyclus te verbeteren en te
vereenvoudigen. In dit voorstel wordt uitgegaan van twee stollingsmomenten van de P&C rapportages.
Stollingsmoment 1: jaarrekening, berap voorjaar, voorjaarsnota;
Stollingsmoment 2: begroting, berap najaar.
Vooruitlopend op dit besluit wordt aan u de voorjaarsberap gelijktijdig met de jaarrekening aangeboden.
Deze bestuursrapportage is bedoeld om u inzicht te geven in de voortgang van de door u vastgestelde programmabegroting 2010. De raad moet immers kunnen toetsen of de daarin gemaakte afspraken worden opgevolgd. De bestuurs- rapportage voorjaar 2010 gaat in op begrotingswijzigingen ten opzichte van de programmabegroting 2010 tussen november 2009 en april 2010.
De bestuursrapportage is als volgt opgebouwd:
Hoofdstuk 1. Inleiding
Algemene uitgangspunten van de bestuursrapportage.
Hoofdstuk 2. Beleidsafwijkingen november 2009 – april 2010
In de programmabegroting 2010 zijn per programma de doelen en activiteiten benoemd. Indien er gedurende bovengenoemde periode afgeweken wordt van de gemaakte afspraken met betrekking tot deze doelen, wordt dit hier vermeld en verantwoord.
Hoofdstuk 3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
In dit hoofdstuk verkrijgt u inzicht in de begrotingsafwijkingen van november 2009 tot en met april 2010 ten opzichte van de programmabegroting 2010 en wordt het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten inzichtelijk gemaakt.
Hoofdstuk 4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de
‘Woningbouwmonitor Gemeente Asten periode 2010-2020”, leidt tot
aanpassingen in de begroting van de grondexploitaties (kredieten). De bijstelling van kredieten gebeurt onder andere via de bestuursrapportages.
Hoofdstuk 5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen en terreinen zijn voorzieningen gevormd. Deze voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd. Over de voorzieningen waarvoor dit jaar géén actualisatie plaatsvindt, wordt u hier geïnformeerd.
2. Beleidsafwijkingen
Zoals in het vorige hoofdstuk is vermeld, worden in de bestuursrapportages alléén afwijkingen op de begroting gerapporteerd om onnodige herhaling te voorkomen. Hetgeen volgens planning verloopt is dus niet opgenomen. Hieronder zijn per programma uit de programmabegroting 2010 eventuele afwijkingen tussen november 2009 en april 2010 benoemd en verantwoord.
Programma 1: Bestuur, Organisatie en Burgerparticipatie
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording
ICT wordt ingezet om de externe dienstverlening te verbeteren, de interne kwaliteit en efficiëncy te
verbeteren en te voldoen aan wettelijke verplichtingen.
• Op 1 januari 2010 is de aanschaf van DMS gereed, in 2010 zijn de eerste tien processen gedi- gitaliseerd en is er een draaiboek voor verdere implementatie van DMS.
• Op 31 december 2010 is het project GIVAS afgerond.
• 1 april 2010 is de BAG geïmple- menteerd.
• Na een heroverweging eind 2009 is besloten om het projectresultaat en de planning van het projectplan DMS aan te passen.
Planning in grote lijnen is nu dat in het derde kwartaal 2010 in samenwerking met Someren een Europese aanbesteding afgerond is voor de aanschaf van een DMS.
In 2011 wordt de implementatie zodanig voorbereid dat op 1 januari 2012 de digitale omslag kan plaatsvinden.
Voor de invoering van een DMS zal aanvullend budget noodzakelijk zijn. Deze extra budgetvraag zal meegenomen
worden in het voorstel aan de raad voor de vaststelling van het realisatieplan EGEM I.
• Eind 2009 zijn door de colleges van Asten en Someren de ambitieniveau’s
vastgesteld. De uitvoering van het GIVAS programma loopt tot 2015. In 2010 zal een oriëntatie plaatsvinden op de beschikbare geodatabases en de beschikbare web GIS pakketten. Verder zal een keuze gemaakt worden voor een technische invulling van de GIVAS architectuur.
• In overleg met het ministerie van VROM is de planning voor de implementatie van BAG aangepast. Medio april is de vulling van de applicatie ‘Civision Gebouwen en Adressen’ gereed. In de maanden april, mei en juni vindt de audit van VROM plaats met een technische- en kwaliteitstoets. Begin juli is de aansluiting op de landelijke voorziening gerealiseerd.
Programma 2: Openbare orde, veiligheid en handhaving
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording
Burgers en
belanghebbenden zo goed mogelijk betrekken bij de totstandkoming en uitvoering van gemeentelijk beleid en het
communicatief vermogen van de organisatie versterken.
In de eerste helft van 2010 is het communicatieplan 2010-2014 gereed.
Wordt tweede helft 2010. College bespreekt communicatie tijdens de college tweedaagse in juni 2010.
Stringente, integrale en professionele handhaving en eenduidig en bekend beleid
Begin 2010 is een procesbeschrijving voor het
handhavingsproces vastgesteld
Het proces voor de bouwkundige handhaving is gereed, het proces voor handhaving milieu en handhaving APV, evenals de onderlinge
afstemming tussen deze processen is afgerond in het vierde kwartaal van 2010.
Programma 3: Ruimte
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording
In stand houden van de verlichtings- installatie binnen de gemeente Asten en het voorkomen van gevaarlijke situaties.
31 december 2010 is de openbare
verlichting in de Sterrenwijk vernieuwd.
In het kader van de economische crisis en de hiermee gepaard gaande bezuinigingen is besloten om het vernieuwen van de verlichting in de Sterrenwijk te spreiden over 2 jaren. Het eerste gedeelte zal in 2010 zijn afgerond en het totale project is in 2011 gerealiseerd.
Een vastgesteld bestemmingsplan Prinsenmeer waarin ook het beleid huisvesting
arbeidsmigranten is vertaald in de vorm van een pilot.
Onherroepelijk bestemmingsplan Prinsenmeer in het vierde kwartaal van 2010.
Voortgang is afhankelijk van de acties van Prinsenmeer. In februari 2010 heeft een gesprek met Prinsenmeer plaatsgevonden. De afspraken hebben nog niet geleid tot een concrete invulling.
Het realiseren van een 18-holes golfbaan aan de Gezandebaan in Heusden, waarbij een zoekgebied voor waterberging
opgenomen wordt en een ecologische verbindingszone (EVZ) wordt ingericht.
Als in 2009 gestart wordt met de aanleg van de golfbaan en inrichting van de EVZ langs de Eeuwselse loop, hier in 2010 mee wordt verder gegaan, zodat de golfbaan en EVZ in het voorjaar van 2011 gereed zijn.
Op 22 maart 2010 stond de behandeling van het beroep in hoofdzaak op de agenda van de Raad van State. In het tweede kwartaal volgt de uitspraak. Het vervolg van dit project is afhankelijk van het resultaat van deze uitspraak.
Programma 4: Samenleving en economie
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording
Een bedrijven- terreinaanbod van een hoge kwaliteit met een modern, dynamisch en duurzaam imago.
Bedrijventerreinen met voldoende ruimte en een gevarieerd aanbod van geschikte vestigingsmogelijk- heden voor bedrijven in diverse
ontwikkelingsstadia.
Hiermee wordt een belangrijke impuls gegeven aan de lokale en regionale economie.
• Medio 2010 is de structuurvisie bedrijventerreine n vastgesteld.
• Eind 2010 zijn de ontwerp bestem- mingsplannen bedrijven- terreinen opgesteld.
• In 2010 is er een ontwikkelings- plan en herstruc- tureringsplan voor bedrijven- terrein Molen- akkers.
• Eind 2010 is er een voorontwerp bestemmingsplan uitbreiding bedrijventerrei- nen tbv ontwik- keling nieuw bedrijventerrein.
De activiteiten zijn niet cf. planning in 2010 afgerond. De reden van de vertraging is onvoldoende ambtelijke capaciteit.
Daarnaast loopt de structuurvisie vertraging op doordat opdrachten nog moeten worden
afgestemd tussen gemeente Asten – KVK – BRO. Aangezien de bestemmingsplannen bedrijventerreinen en het ontwikkelings- en herstructureringsplan voor bedrijventerrein Molenakkers ook afgestemd moeten worden met de structuurvisie, lopen deze plannen ook vertraging op.
Voldoende adequate kleedaccommodatie voor Sportvereniging Ondo op sportpark De Heikamp.
Beschikbaarstelling krediet.
In zijn vergadering van 2 november 2009 heeft de gemeenteraad bij de behandeling van de gemeentebegroting 2010 een structureel bedrag van € 14.500,= gereserveerd voor de (ver)nieuwbouw en uitbreiding van de
kleedaccommodatie van SV Ondo en KV Dos op het sportpark De Heikamp in Asten- Heusden.
Genoemd structureel bedrag vertegenwoordigt een investeringbedrag van € 290.000,=.
Ondo en Dos willen direct na afloop van de competitie 2009/2010 met de uitvoering van de bouwwerkzaamheden beginnen.
Genoemd krediet moet nog formeel
beschikbaar gesteld worden voordat de gelden kunnen worden uitbetaald.
Voorgesteld wordt om het krediet van
€ 290.000,= via de Voorjaars-Berap beschikbaar te stellen.
Programma 5: Financiën
Doelstelling Prestatie- indicator(en)
Afwijking & verantwoording
Financiële
maatregelen voor een sluitende meerjarenbegroting (kerntakendiscussie)
1. Een plan van aanpak maken.
2. Financiële informatie
verzamelen o.a. door scans.
3. Het organiseren en begeleiden van workshops.
4. Voorstel maken voor de raad m.b.t.
de
kerntakendiscussie.
Op 8 februari 2010 is door het presidium het plan van aanpak akkoord bevonden. In maart 2010 is de begrotingsscan Gemeente Asten gereed gekomen en ter beschikking gesteld als informatie aan de workshopleden. De
ambtelijke workshops zijn gehouden op 16 en 18 maart 2010. Het totaal aantal deelnemers was 18.
3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie
Het behandelen van de bestuursrapportage is een typisch controle moment. In de begroting wordt het werk gepland, de organisatie start met de uitvoering van de begroting en de raad controleert of de uitvoering conform afspraken verloopt.
Deze werkwijze is in eerdere bestuursrapportages toegelicht.
In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële begrotingsafwijkingen en het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten. In de bijlage is een tabel opgenomen waarin de begrotingsafwijkingen per programma worden gepresenteerd. Hierbij is direct inzichtelijk gemaakt op welke post de betreffende afwijking van invloed is. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende posten:
• post onvoorzien incidenteel
• post onvoorzien structureel
• reserve eenmalige bestedingen
• algemene reserve
• voorzieningen
• reserves
De begrotingswijzigingen hebben uiteraard invloed op de financiële positie van de gemeente. De financiële positie wordt weergegeven door de post onvoorzien en de reserve eenmalige bestedingen. In onderstaande tabellen zijn de
begrotingsafwijkingen verwerkt tot een totaaloverzicht.
Post onvoorzien
In de begroting zijn twee posten opgenomen, één voor onvoorziene structurele tegenvallers en één voor onvoorziene incidentele tegenvallers in de exploitatie.
Incidenteel Structureel
Geraamd in de begroting 50.000,00 18.000,00
Vastgesteld in de raad 0,00 7.785,00
Restant na besluitvorming raad 50.000,00 25.785,00
Berap voorjaar 2010 77.470,00 1.712,00
Prognose restant 127.470,00 27.497,00
2010 Omschrijving
De post onvoorzien geeft het voorlopige resultaat 2010 weer en bedraagt
€ 154.967,= voordelig (per eind rapportageperiode). Bij de jaarrekening 2010 kan definitief uitsluitsel worden gegeven over het resultaat.
Reserve eenmalige bestedingen
Doel van deze reserve is om eenmalige uitgaven af te dekken.
Stand 1 januari 2010 2.712.926,07
Mutaties 2010 (nog uit te geven kredieten) -4.202.478,23
Restant prognose -1.489.552,16
Eerder vastgesteld beleid 1.759.506,00
Restant na besluitvorming raad 269.953,84
Toevoeging aan de reserve bij voorjaarsberap 5.218,00
Prognose stand 31-12-2010 na voorjaarsberap 275.171,84 Stand reserve eenmalig bestedingen
Algemene reserve
De algemene reserve bestaat uit een niet vrij aanwendbaar deel en een vrij aanwendbaar deel. De hoogte van het vrij aanwendbare deel wordt berekend aan de hand van de provinciale norm (gewenst weerstandsvermogen).
Het resterende deel van de algemene reserve is niet vrij aanwendbaar omdat de rente als structureel dekkingsmiddel is ingezet. De algemene reserve van het grondbedrijf is gevormd om toekomstige risico’s binnen het grondbedrijf af te dekken.
Algemene reserve
(vrij aanwendbaar)
Algemene reserve grondbedrijf
Algemene reserve (niet vrij aanwendbaar) Stand per 1 januari 2010 1.649.813,02 2.470.000,00 20.303.169,42
Rentetoevoeging 2010 82.490,65 123.500,00
naar reserve eenmalige bestedingen -900.000,00
Toevoeging bij voorjaarsberap 59.810,00
Prognose stand per 31-12-2010 1.732.303,67 2.593.500,00 19.462.979,42 Omschrijving
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties
Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de “Woningbouw monitor Gemeente Asten periode 2010 tot 2020” leidt tot opstelling van en aanpassingen in de begrotingen van de grondexploitaties (kredieten). De bijstelling van deze kredieten gebeurt via de bestuursrapportages, de begroting en de jaarrekening.
De huidige bijstelling is in onderstaande tabel weergegeven (+ is een positief resultaat):
Project Nummer
Omschrijving project
Bedrag mutatie
Saldo begroting
was
Saldo begroting
wordt
G401 Uitbreiding MIDAS -350.000 404.000 54.000
G730 Heusden Antoniusstraat ‘t Hoekske -23.238 401.000 377.762 - 373.238 805.000 431.762
Toelichting mutatie tabel:
• Het project MIDAS is negatief bijgesteld met € 350.000,=. Door deze bijstelling wordt er € 350.000,= minder toegevoegd aan de reserve uitvoering centrumvisie dan geraamd. De bijstelling komt voornamelijk door meer uren op dit project en door afwikkeling gevolgen
erfdienstbaarheid.
• Het project Heusden Antoniusstraat ’t Hoekske is nagenoeg afgerond.
Doordat er meer uren zijn besteed aan dit project is het resultaat naar beneden bijgesteld. In dit plan heeft al een winstneming plaatsgevonden van € 300.000,=. Het restant van de winst ad € 77.762 is in 2010 als resultaat geraamd.
Bijstelling prognose grondbedrijf (+ is een positief resultaat):
Project Realiteit Begroot Begroot Begroot Begroot ( + = positief resultaat
- = negatief resultaat )
2009 2010 2011 2012 2013
Loverbosch Hemelberg 187.500
Loverbosch oostzijde toekomstvisie 2.000.000
Logten (MCA) 18.414
Julianastraat/Kerkstraat 40.785
Hoek Burg. Wijnenstraat (De Wit) -400.000
Dekking uit voorziening 400.000
Campinaterrein herinrichting (Hazeldonk) 329.000
MAVO-terrein herinrichting 183.000
Heusden ondergrond Smits (na 2013).
Heusden Antoniusstraat 't Hoekske 77.762
Heusden van Heugten 110.000
Garagebedrijf van Mierlo -194.000
Dekking uit voorziening 194.000
Ommel Kluisstraat art. 11 489.000
Afgeronde projecten 2008
Strategische grondaankopen -46.106 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000
Ontwikkelingskrediet -50.588 -45.000 -45.000 -45.000 -45.000
Totaal project resultaat -37.495 717.262 539.000 1.940.000 -60.000
waarvan 70% 502.083 377.300 1.358.000 -42.000
Mutatie grondbedrijf naar aanleiding van de jaarrekening 2009:
In het programmaverslag 2009 is de balans opgemaakt voor de projecten van het grondbedrijf (zie paragraaf 4 Grondbeleid van het programmaverslag). De
begrotingen van de grondexploitaties zijn echter nog niet aangepast, dit wordt via deze bestuursrapportage gedaan. Het gaat om het boekhoudkundig verwerken van de rentekosten die in 2009 zijn bijgeboekt op de boekwaarde van de gronden van de gemeente, welke nog niet in exploitatie zijn genomen (rente € 78.324,=).
De consequenties van de bijgestelde resultaten ten opzichte van de prognoses zoals opgenomen in de najaarsberap 2009.
( + = positief resultaat - = negatief resultaat )
Realiteit
2009 2010 2011 2012 2013 totaal
bijgestelde prognose resultaat najaarsberap 2009
229.739 707.350 1.638.000 -42.000 -42.000 2.491.089
bijgestelde prognose resultaat voorjaarsberap 2010
-37.495 502.083 377.300 1.358.000 -42.000 2.157.888
Verschil t.o.v. begroting -267.234 -205.267 -1.260.700 1.400.000 0 -333.201
Conclusie:
Het totale resultaat 2009-2013 is € 333.201,= lager dan in de najaarsberap 2009 werd aangenomen. De voornaamste bijstelling betreft het project Loverbosch Oostzijde toekomstvisie. Het planresultaat is conform raadsvoorstel 2 februari 2010 (krediet ten behoeve van de verdere planontwikkeling Loverbosch) bijgesteld van € 2,4 miljoen naar € 2 miljoen.
Door (negatieve) bijstellingen van de planresultaten wordt er minder gestort in de reserve eenmalige bestedingen.
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen
Op basis van onderhoudsplanningen zijn er voorzieningen gevormd om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen en terreinen.
Door jaarlijks een bedrag in de voorzieningen te storten ter grootte van de gemiddelde uitname, worden schommelingen in onderhoudskosten op de exploitatie geminimaliseerd en blijft de voorziening van voldoende niveau.
In de begroting zijn de onderhoudsvoorzieningen vermeld in paragraaf 5. Als er wijzigingen zijn ten opzichte van de daarin vermelde bedragen, wordt dat in de berap vermeld.
De onderhoudsplanningen die ten grondslag liggen aan de
onderhoudsvoorzieningen dienen regelmatig te worden geactualiseerd. Daarnaast dient jaarlijks via de berap de storting voor de lopende begroting te worden herberekend voor eventuele niet volgens de onderhoudsplanning van het vorig jaar uitgevoerde werkzaamheden (werkzaamheden die eerder of later zijn / worden uitgevoerd). Deze herberekening vindt plaats in de periode tussen de voor- en najaarsberap. De eventuele bijstelling van de storting vindt plaats via de najaarsberap.
Voor wegen en terreinen vindt, zoals aangegeven in de programmabegroting 2010, in de eerste helft van 2010 een herberekening plaats.
De onderhoudsplanning van De Schop wordt naar aanleiding van de verbouwing in 2010 geactualiseerd.
Ook de actualisatie van de onderhoudsplanningen van scholen vindt in 2010 plaats.
