Het overzicht van baten en lasten 2020

Programma 5 - Financiën

V. Het overzicht van baten en lasten 2020

Omschrijving Primitieve begroting Begroting ná wijziging Voorgestelde wijzigingen

Najaarsrapportage

Begroting na verwerking Najaarsrapportage

2020 2020 2020 2020

Programma Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo

1.0.0 Bestuur en organisatie 615.520 3.607.545 -2.992.025 572.520 3.607.545 -3.035.025 - 126.589 -126.589 572.520 3.734.134 -3.161.614

2.1.0 Sport 1.162.135 4.457.798 -3.295.663 1.162.135 4.649.798 -3.487.663 800.382 -67.951 868.333 1.962.517 4.581.847 -2.619.330

2.2.0 Cultuur 835.836 3.651.716 -2.815.880 850.836 4.171.609 -3.320.773 -185.267 -25.661 -159.606 665.569 4.145.948 -3.480.379

2.3.0 Jeugd/onderwijs 1.467.963 3.742.326 -2.274.363 1.561.263 3.927.553 -2.366.290 24.699 392.060 -367.361 1.585.962 4.319.613 -2.733.651 2.4.0 (Gezondheids) zorg 488.856 22.585.613 -22.096.757 577.772 22.815.960 -22.238.188 - 910.603 -910.603 577.772 23.726.563 -23.148.791 2.5.0 Bruisend centrum en levendige woonwijken 5.050.326 6.965.648 -1.915.322 5.071.120 7.206.958 -2.135.838 2.597.720 2.702.619 -104.899 7.668.840 9.909.577 -2.240.737

3.0.0 Ruimte voor ondernemers 265.289 320.186 -54.897 422.089 712.636 -290.547 134.417 4.877 129.540 556.506 717.513 -161.007

4.1.1 Ruimtegebruik, infrastructuur, beheer en onderhoud 2.056.800 9.205.101 -7.148.301 2.056.800 9.190.786 -7.133.986 -416 2.021.088 -2.021.504 2.056.384 11.211.874 -9.155.490

4.1.2 Milieu en duurzaamheid 3.708.629 3.760.716 -52.087 3.708.629 3.770.716 -62.087 - 35.566 -35.566 3.708.629 3.806.282 -97.653

4.1.3 Toezicht en handhaving 30.737 2.512.705 -2.481.968 30.737 2.512.705 -2.481.968 - 175.253 -175.253 30.737 2.687.958 -2.657.221

4.2.0 Kwaliteit door participatie 13.086.200 29.950.975 -16.864.775 13.935.309 30.974.589 -17.039.280 2.766.143 3.806.661 -1.040.518 16.701.452 34.781.250 -18.079.798

5.0.0 Financiën 272.089 5.857.527 -5.585.438 2.732.089 5.490.180 -2.758.091 -657.341 657.341 2.732.089 4.832.839 -2.100.750

Subtotaal programma's (A) 29.040.380 96.617.856 -67.577.476 32.681.299 99.031.035 -66.349.736 6.137.678 9.424.363 -3.286.685 38.818.977 108.455.398 -69.636.421

Algemene dekkingsmiddelen

Lokale heffingen 7.230.852 - 7.230.852 7.145.879 - 7.145.879 - - - 7.145.879 - 7.145.879

Algemene uitkeringen 60.679.722 - 60.679.722 60.679.722 - 60.679.722 2.564.477 - 2.564.477 63.244.199 - 63.244.199

Dividend 83.000 - 83.000 83.000 - 83.000 - - - 83.000 - 83.000

Saldo financieringsfunctie - -1.226.816 1.226.816 - -1.229.498 1.229.498 - - - - -1.229.498 1.229.498

Overige algemene dekkingsmiddelen 1.293.144 1.505.243 -212.099 1.293.144 1.505.243 -212.099 - - - 1.293.144 1.505.243 -212.099

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen (B) 69.286.718 278.427 69.008.291 69.201.745 275.745 68.926.000 2.564.477 2.564.477 71.766.222 275.745 71.490.477 Overige middelen

Overhead 37.052 3.259.520 -3.222.468 37.052 3.406.740 -3.369.688 - -255.690 255.690 37.052 3.151.050 -3.113.998

Onvoorzien - 99.612 -99.612 - 94.612 -94.612 - - - - 94.612 -94.612

Subtotaal overige middelen (C) 37.052 3.359.132 -3.322.080 37.052 3.501.352 -3.464.300 -255.690 255.690 37.052 3.245.662 -3.208.610

Gerealiseerd geraamd totaal baten en lasten (A+B+C=D) 98.364.150 100.255.415 -1.891.265 101.920.096 102.808.132 -888.036 8.702.155 9.168.673 -466.518 110.622.251 111.976.805 -1.354.554

Toevoeging/onttrekking aan reserves

1.0 Bestuur en organisatie 64.601 - 64.601 337.125 - 337.125 - - - 337.125 - 337.125

2.2 Cultuur - 24.647 -24.647 - 24.647 -24.647 - - - - 24.647 -24.647

4.1.1 Ruimtegebruik/infrastructuur/beheer&onderhoud 558.609 40.702 517.907 558.609 40.702 517.907 95.000 - 95.000 653.609 40.702 612.907

5.0 Financiën 2.591.737 1.258.333 1.333.404 4.042.099 3.984.448 57.651 1.700.332 1.013.990 686.342 5.742.431 4.998.438 743.993

Subtotaal mutaties reserves (E) 3.214.947 1.323.682 1.891.265 4.937.833 4.049.797 888.036 1.795.332 1.013.990 781.342 1.795.332 5.063.787 1.669.378

Gerealiseerd geraamd resultaat (D+E=F) 101.579.097 101.579.097 106.857.929 106.857.929 10.497.487 10.182.663 314.824 117.355.416 117.040.592 314.824

Wijzigingen per programma

Programma 1 Bestuur en organisatie

Programma 1 Bestuur en organisatie

Beleidsproduct

004 Ba ten secretarieleges

burgerzaken 561.740 518.740 - 518.740

Totale baten 615.520 572.520 572.520

Lasten

001 Bes tuursorganen 1.353.262 1.353.262 - 1.353.262

002

Bes tuursondersteuning college va n burgemeester en

wethouders

29.954 29.954 - 29.954

003 Burgerzaken 1.568.338 1.568.338 126.589 1.694.927

004 Ba ten secretarieleges

burgerzaken 236.950 236.950 - 236.950

005 Bes tuurlijke samenwerking 148.591 148.591 - 148.591

006 Bes tuursondersteuning raad en

rekenkamer(functie) 270.450 270.450 - 270.450

Totale lasten 3.607.545 3.607.545 126.589 3.734.134

Saldo programma 1.0.0 -2.992.025 -3.035.025 -126.589 -3.161.614

Toelichting per beleidsproduct en per wijziging (voor zover sprake is van een financiële wijziging).

Beleids-product Omschrijving Nadelen Voordelen i/s Budgettair effect

P1 Jaarplannen 126.589 s neutraal (zie bijlage)

126.589 0

Effect jaarplannen vanuit De Kompanjie

De overige bijstelling(en) hebben een relatie met de jaarplannen. De kosten van de medewerkers van de Kompanjie worden op basis van de geraamde uren verdeeld over de programma’s en functies.

De effecten van de jaarplannen zullen op nagenoeg alle beleidsproducten van de programma’s zichtbaar worden. Hier tegenover staan stelposten, die waren opgenomen. Dit verloopt per saldo budgettair neutraal. Zie hiervoor het hoofdstuk VI Jaarplannen.

Programma 2 Complete Parkstad

531 Groene s portvelden en

terrei nen 49.346 49.346 1.392 50.738

Totale baten 1.162.135 1.162.135 800.382 1.962.517

Lasten

530 Sport 3.400.492 3.530.492 -4.676 3.525.816

531 Groene s portvelden en

terrei nen 1.057.306 1.119.306 -63.275 1.056.031

Totale lasten 4.457.798 4.649.798 -67.951 4.581.847

Saldo programma 2.1.0 -3.295.663 -3.487.663 868.333 -2.619.330

Toelichting per beleidsproduct en per wijziging (voor zover sprake is van een financiële wijziging).

530 Lokaal Sportakkoord

Samen met lokale sportverenigingen en maatschappelijke partners is het Lokaal Sport akkoord opgesteld. Voor het opstellen en de uitvoering ervan wordt een incidenteel budget beschikbaar gesteld van € 35.000,- geraamd. De incidentele inkomsten vanuit het Rijk bedragen eveneens

€ 35.000,-. Daarmee verloopt dit budgettair neutraal.

530 Regeling Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK)

Ook voor 2020 is er het kader van het nieuwe sportbesluit (vervallen recht op aftrek van BTW) de zogenaamde SPUK-regeling een aanvraag bij het Rijk gedaan. Er is een voorlopige beschikking ontvangen waarin een bedrag is toegezegd van € 763.990,-. Voorgesteld wordt om dit bedrag geoormerkt toe te voegen aan de algemene bestemmingsreserve en te betrekken bij de ontwikkelingen in het kader van de sport.

531 Verhuur voormalig stadiongebouw aan de Langeleegte

Een gedeelte van de eerste verdieping in het voormalig stadiongebouw aan de Langeleegte staat sinds vorig jaar leeg. Er is overeenstemming bereikt met SOB de Zandloper als nieuwe huurder.

Deze startende onderneming is per 1 september 2020 met de huiswerkbegeleiding begonnen. De extra huuropbrengst voor 2020 bedraagt €1.392,- en wordt budgettair neutraal verwerkt in de begroting in relatie tot de stelpost actualisatie vastgoed. In de primitieve begroting 2021 is de structurele doorwerking eveneens budgettair neutraal verwerkt.

Beleids-product Omschrijving Nadelen Voordelen i/s Budgettair effect 530 Lokaal sportakkoord 35.000 35.000 i neutraal

530 SPUK 763.990 i neutraal (t.g.v. ABR)

Overig effect jaarplannen vanuit De Kompanjie

De overige bijstelling(en) hebben een relatie met de jaarplannen. De kosten van de medewerkers van de Kompanjie worden op basis van de geraamde uren verdeeld over de programma’s en functies.

Subprogramma 2.2 Cultuur

ontwi kkelingswerk 211.100 226.100 -185.267 40.833

541 Mus ea 34.472 34.472 - 34.472

580 Overi ge recreatieve

voorzi eningen 590.264 590.264 - 590.264

Totale baten 835.836 850.836 -185.267 665.569

Lasten

510 Openbaar bibliotheekwerk 616.151 674.670 7.985 682.655

511 Vormi ngs- en

ontwi kkelingswerk 1.081.584 1.384.108 -59.232 1.324.876

540 Kuns t 50.458 50.458 2.150 52.608

541 Mus ea 161.562 283.562 155 283.717

580 Overi ge recreatieve

voorzi eningen 1.741.961 1.778.811 23.281 1.802.092

Totale lasten 3.651.716 4.171.609 -25.661 4.145.948

Saldo programma 2.2.0 -2.815.880 -3.320.773 -159.606 -3.480.379

Toelichting per beleidsproduct en per wijziging (voor zover sprake is van een financiële wijziging).

511 Verzelfstandiging Muziek-, Dans- en Theaterschool

De verzelfstandiging van de Muziek-, Dans-, en Theaterschool is budgettair neutraal verwerkt.

580 Bedrijven Investeringszone (BIZ)

De Bedrijven Investeringszone (BIZ) is ingesteld. De gemeente ontvangt als deelnemer ook een aanslag. De structurele uitgaven ervan bedragen € 2.350,-, waarvan € 1.900,- (Museumplein 5a/5c) op beleidsproduct 580 en € 450,- (Kerkstraat 31-33) op het beleidsproduct 820.

Dit is eveneens verwerkt in de primitieve begroting 2021.

580 Onderhoud spelattributen

Het toezicht, onderhoud en het meerdere keren per jaar controleren van de speeltoestellen is in de periode van 2010 tot 2019 uitgevoerd middels het in Veendam gevestigde ambachtsproject. Het ambachtsproject is met ingang van 2019 beëindigd. Na de beëindiging worden de we rkzaamheden uitgevoerd door derden. Hiervoor wordt structureel € 50.000,- beschikbaar gesteld binnen het budget speelattributen. Het (participatie-)budget, waaruit de werkzaamheden werden gedekt, wordt met eenzelfde bedrag neerwaarts bijgesteld (beleidsproduct 682). Een en ander verloopt derhalve budgettair neutraal.

Dit is eveneens verwerkt in de primitieve begroting 2021.

Beleids-product Omschrijving Nadelen Voordelen i/s Budgettair effect 511 Vorming- en ontwikkelingswerk 125.000 s

580 Onderhoud spelattributen 50.000 s neutraal (zie P4.2 / 682)

580 BIZ-bijdrage 1.900 s structureel nadeel

P2.2 Jaarplannen 17.294 neutraal (zie bijlage)

176.900 17.294

Overig effect jaarplannen vanuit De Kompanjie

De overige bijstelling(en) hebben een relatie met de jaarplannen. De kosten van de medewerkers van de Kompanjie worden op basis van de geraamde uren verdeeld over de programma’s en functies.

Subprogramma 2.3 Jeugd en onderwijs

Ba s isonderwijs, exclusief onderwijshuisvesting

480 Gemeenschappelijke baten en

l a sten van het onderwijs 1.429.983 1.523.283 - 1.523.283

650 Ki nderdagopvang 5.000 5.000 - 5.000

Totale baten 1.467.963 1.561.263 24.699 1.585.962

Lasten 420

Ba s isonderwijs, exclusief onderwijshuisvesting

480 Gemeenschappelijke baten en

l a sten van het onderwijs 1.755.081 1.850.376 322.105 2.172.481

482 Vol wasseneneducatie 4.554 4.554 194 4.748

650 Ki nderdagopvang 194.979 247.411 9.779 257.190

Totale lasten 3.742.326 3.927.553 392.060 4.319.613

Saldo programma 2.3.0 -2.274.363 -2.366.290 -367.361 -2.733.651

Toelichting per beleidsproduct en per wijziging (voor zover sprake is van een financiële wijziging).

421 Integraal Huisvestingsplan (IHP)

Iedere gemeente is verantwoordelijk voor voldoende adequate huisvesting van alle scholen van het onderwijs. Met een IHP legt de gemeente samen met de schoolbesturen een lange termijn visie op het scholenlandschap van de toekomst vast. Door een visie vast te leggen in een IHP en daarbij het gebouwenbestand te beoordelen, worden de wensen, behoeften, belangen en mogelijkheden in kaart gebracht Dit leidt tot een planmatige aanpak van de huisvesting van de scholen.

Voor het opstellen van een IHP wordt incidenteel € 50.000,- beschikbaar gesteld ten laste van de stelpost integraal huisvestingsplan (budgettair neutraal).

431 Huisvesting Specialistisch Kindcentrum

Het speciaal onderwijs en het speciaal basisonderwijs zijn gehuisvest op één locatie. Naast deze samenwerking op onderwijsgebied wordt ook samengewerkt op ondersteuning en zorggebied.

Door de intensievere samenwerking tussen zorg en het onderwijs komen kinderen die voorheen alleen zorg ontvingen nu in aanraking met onderwijs. Hierdoor is er aanpassing van de huisvesting nodig. Voor de noodzakelijke aanpassingen in de Praktijkschool van de Winkler Prins wordt

voorgesteld om een krediet beschikbaar te stellen ad € 105.000,- waarbij de structurele dekking van de kapitaallasten ad € 6.600,- plaatsvindt uit de verhuuropbrengsten van Cosis. In 2020 bedraagt dit (naar rato) € 2.200,-. Per saldo verloopt deze wijziging hiermee budgettair neutraal.

441 Overdracht juridisch eigendom van schoolgebouw Ubbo Emmius

Vanwege de overdracht van het juridisch eigendom van het Ubbo Emmius schoolgebouw van de Stichting Ubbo Emmius naar de gemeente is door een extern onafhankelijk bureau onderzocht of er sprake is van achterstallig onderhoud. Op basis van dit onderzoek is vastgesteld dat er voor

€ 22.499,- sprake is van achterstallig onderhoud. Ubbo Emmius heeft dit achterstallige onderhoud afgekocht., zodat de gemeente het achterstallig onderhoud kan verhelpen. Een en ander wordt hierbij budgettair neutraal geraamd.

480 Aanvullende subsidies Stichting Peuterwerk en Prokino

Stichting Peuterwerk heeft eind 2019 aangegeven alle locaties niet open te kunnen houden voor de voorschoolse educatie en peuteropvang op basis van de nieuwe subsidieregels van de gemeente.

Om niet tijdens het lopend schooljaar de locatie te moeten sluiten en deze open te houden tot de zomervakantie 2020 is besloten om een eenmalige aanvullende subsidie te verstrekken ad € 79.102, -.

Voor locatie de Sleutel is na de zomervakantie 2020 Prokino de nieuwe aanbieder. Voor het uitvoeren van de voorschoolse educatie en peuteropvang voor locatie De Sleutel na de zomervakantie ontvangt Prokino een aanvullende subsidie voor 2020 van € 11.118,-.

De aanvullende subsidies (tezamen € 90.220,-) worden hierbij budgettair neutraal beschikbaar gesteld ten laste van de stelpost middelen Onderwijsachterstandenbeleid.

480 Vergoeding Stichting Peuterwerk

Door nieuwe subsidieregels peuteropvang en VVE zijn er meer aanbieders in Veendam gekomen voor kinderopvang met VVE. Tot januari 2020 was stichting Peuterwerk de enige aanbieder in Veendam en kreeg hiervoor een jaarlijkse subsidie. Afgelopen jaren bleken de kosten voor de uitvoering van het peuterwerk (inclusief VVE) hoger te zijn uitgevallen waarbij gekozen is om het subsidiebedrag voor 2018 aan stichting Peuterwerk in eerste instantie niet te verhogen. Tegen dit besluit heeft stichting Peuterwerk bezwaar gemaakt. Besloten is om alsnog de subsidie over 2018 aan stichting

Peuterwerk te verhogen met € 161.697,-. De vergoeding wordt hierbij budgettair neutraal beschikbaar gesteld, deels (€ 143.332,-) ten laste van het geoormerkte bedrag

Onderwijsachterstandenbeleid binnen de Algemene Bestemmingsreserve (ABR) en deel (€ 18.365, -) ten laste van de stelpost middelen Onderwijsachterstandenbeleid.

650 Kinderdagopvang

Het Algemeen Bestuur van de Publieke Gezondheid & Zorg heeft besloten om de individuele Groninger gemeenten een dienstverleningsovereenkomst (DVO) op te laten stellen met de GGD Groningen, met als doel om de dienstverlening van de GGD Groningen beter te laten aansluiten bij de wensen van Groninger gemeenten. De in de DVO opgenomen taken die uitgevoerd moeten worden vanuit de inwonerbijdrage door de GGD, zijn reeds structureel opgenomen in de gemeentelijke begroting.

De facultatieve taken die worden ingekocht brengen vanwege de indexatie een extra structurele binnen dit beleidsproduct met zich mee van € 8.507,-. Door middel van deze wijziging wordt de begroting voor 2020 hierop aangepast. Zie eveneens de beleidsproducten 140, 682, 714 en 715 binnen respectievelijk programma 4.1.3 en programma 2.4.

650 Dienstverleningsovereenkomst (DVO) Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) Groningen De DVO GGD Groningen richt zich enerzijds op wettelijke taken, die verplicht uitgevoerd moeten worden door een GGD (bijv. infectieziektebestrijding) en facultatieve taken welke wettelijk uitgevoerd moeten worden door een gemeente, maar die belegd zijn bij de GGD (bijv.

jeugdgezondheidszorg).

Anderzijds zijn er facultatieve taken als beleidskeuze door de gemeente (zoals trajecten Stevig Ouderschap).

Het onderdeel jeugdgezondheidszorg betreffende 4-19 jarigen is tot op heden verantwoord op beleidsproduct 714 Openbare Gezondheidszorg. Dit wordt budgettair neutraal overgeheveld naar beleidsproduct Jeugdgezondheidszorg. Het betreft een verschuiving van € 222.956,-.

De facultatieve taken, die we afnemen, kunnen voor 2020 en 2021 niet meer worden opgezegd.

Vanwege indexatie ontstaat een structurele extra last met zijn mee van € 14.580,-, die worden geraamd op onderstaande programma’s/beleidsproducten:

Progr. Beleidsproduct

2.3 650 € 8.507,- 2.4 682 € 3.819,- 2.4 715 € 1.700,- 4.1.3 140 € 554,- Totaal € 14.580,-

Beleids-product Omschrijving Nadelen Voordelen i/s Budgettair effect

421 Opstellen IHP 50.000 i neutraal (t.l.v. ABR)

431 Kindcentrum 2.200 2.200 s neutraal

441 Ubbo Emmius 22.499 22.499 i neutraal

480 Subsidie Peuterwerk 90.220 i neutraal (t.l.v. stelpost)

480 Stg Peuterwerk 161.697 i neutraal (t.l.v. ABR/

stelpost)

650 DVO GGD 8.507 s structureel nadeel

P2.3 Jaarplannen 56.937 s neutraal (zie bijlage)

392.060 24.699

Overig effect jaarplannen vanuit De Kompanjie

De overige bijstelling(en) hebben een relatie met de jaarplannen. De kosten van de medewerkers van de Kompanjie worden op basis van de geraamde uren verdeeld over de programma’s en functies.

Subprogramma 2.4 Gezondheidszorg

662 Ma a twerkvoorzieningen Natura

i mma terieel WMO - 23.425 - 23.425

670 Al gemene voorzieningen WMO

en Jeugd 27 27 - 27

677 Ei gen bijdragen a lgemene

voorzi eningen WMO en Jeugd 291.313 291.313 - 291.313

682 Indivi duele voorzieningen

Na tura Jeugd - 65.491 - 65.491

714 Openbare gezondheidszorg 197.516 197.516 - 197.516

Totale baten 488.856 577.772 577.772

Lasten

661 Ma a twerkvoorzieningen Natura

ma terieel WMO 1.109.087 1.109.087 574.564 1.683.651

662 Ma a twerkvoorzieningen Natura

i mma terieel WMO 3.346.701 3.459.311 -147.765 3.311.546

663 Opva ng en beschermd wonen

WMO 93.058 119.304 70.595 189.899

670 Al gemene voorzieningen WMO

en Jeugd 4.071.143 4.097.143 -4.829 4.092.314

671 Eers telijnsloket WMO en Jeugd 506.443 506.443 374.317 880.760

672 PGB WMO en Jeugd 1.975.936 1.975.936 - 1.975.936

682 Indivi duele voorzieningen

Na tura Jeugd 10.396.526 10.462.017 39.693 10.501.710

714 Openbare gezondheidszorg 637.383 637.383 -218.570 418.813

715 Centra voor jeugd en gezin

(jeugdgezondheidszorg) 449.336 449.336 222.598 671.934

Totale lasten 22.585.613 22.815.960 910.603 23.726.563

Saldo programma 2.4.0 -22.096.757 -22.238.188 -910.603 -23.148.791

Toelichting per beleidsproduct en per wijziging (voor zover sprake is van een financiële wijziging).

682 Jeugdhulpbudget

De extra middelen voor het jeugdhulpbudet ad € 76.378,- vanuit de mei circulaire van het gemeente (beleidsproduct 923) worden hierbij budgettair neutraal beschikbaar gesteld.

682, 714 en 715 Dienstverleningsovereenkomst (DVO) Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) Groningen

Zie de toelichting op programma 2.3/beleidsproduct 650.

Per saldo betreft een budgettair neutrale verschuiving van € 222.957,- en daarnaast een structurele extra last van € 5.519,- binnen het programma.

Beleids-product Omschrijving Nadelen Voordelen i/s Budgettair effect

682 Jeugdhulpbudget 76.378 i neutraal ( P5

Subprogramma 2.5 Bruisend centrum en levendige woonwijken

Beleidsproduct

820 Woni ngexploitatie /

woni ngbouw 416.520 437.314 1.739.611 2.176.925

821 Sta ds- en dorpsvernieuwing 207.000 207.000 - 207.000

822 Overi ge volkshuisvesting - - 110.000 110.000

823 Bouwvergunningen

(Omgevi ngsvergunningen) 252.400 252.400 - 252.400

830 Bouwgrondexploitatie 4.174.406 4.174.406 748.109 4.922.515

Totale baten 5.050.326 5.071.120 2.597.720 7.668.840

Lasten

820 Woni ngexploitatie /

woni ngbouw 1.615.025 1.244.287 1.622.778 2.867.065

821 Sta ds- en dorpsvernieuwing 47.721 272.971 -56.181 216.790

822 Overi ge volkshuisvesting 975.009 1.361.807 242.508 1.604.315

830 Bouwgrondexploitatie 4.327.893 4.327.893 893.514 5.221.407

Totale lasten 6.965.648 7.206.958 2.702.619 9.909.577

Saldo programma 2.5.0 -1.915.322 -2.135.838 -104.899 -2.240.737

Toelichting per beleidsproduct en per wijziging (voor zover sprake is van een financiële wijziging).

820 Verkoop loodsen Lloydsweg 27 Veendam

De verkoop van de loodsen aan de Lloydsweg 27 in Veendam heeft plaatsgevonden. Na onder andere het afboeken van de boekwaarde blijft er een resterend bedrag over van € 180.000, - die ten laste van de geoormerkte middelen binnen de Algemene Bestemmingsreserve (ABR) wordt gebracht.

820 Optieovereenkomst verkoop loods en percelen Lloydsweg 19 Veendam

Voor de verkoop van de loods en percelen aan de Lloydsweg 19 in Veendam door de gemeente heeft zich een geïnteresseerde partij gemeld. Met deze partij is een optieovereenkomst aangegaan voor de toekomstige verkoop aan deze partij. De opbrengst en kosten verband houdende met de

optieovereenkomst ad € 95.000,- worden budgettair neutraal in de begroting verwerkt waarbij in 2020 € 5.000,- beschikbaar wordt gesteld voor een bodemonderzoek en een bedrag van € 90.000,- geoormerkt wordt toegevoegd aan de Algemene Bestemmingsreserve (ABR) voor mogelijke terugbetaling van de gedeeltelijke optievergoeding, eventuele ingrepen in het openbaar gebied en eventuele bodemsanering.

820 Verkoop voormalig schoolgebouw Borgercompagnie 117

Het voormalig schoolgebouw ‘De Butte’ aan de Borgercompanjie is verkocht. De verkoopopbrengst bedraagt € 230.000,-.

820 Verhuur Bruggemalaan

Na een verhuurperiode van circa 7 jaar heeft Platform Informatie en Communicatie Technologie Onderwijs (PICTO) aangegeven om het bestaande huurcontract te willen ‘openbreken’. Er is gekozen voor een nieuwe huurcontract waarbij PICTO in afgeslankte vorm gehuisvest blijft in het Jakob Bruggemacentrum. De opbrengstderving bedraag op jaarbasis € 5.400,-. Dit is naar rato (€ 4.050,-) werkt in 2020.

820 Tijdelijke huisvesting gebruikers Dukdalf

Het tijdelijk huisvesten van de huurders en gebruikers van het multifunctionele centrum Dukdalf in het gemeentelijke pand aan de Jacob Bruggemalaan, het zogenaamde Jacob Bruggema Centrum, levert extra huurinkomsten op en deze bedragen voor 2020 € 3.000,-. Voorgesteld wordt om deze extra huurinkomsten in de begroting te verwerken en te reserveren op de stelpost actualisatie vastgoed binnen beleidsproduct 922 Algemene baten en lasten binnen programma 5. Per saldo verloopt hiermee deze wijziging budgettair neutraal.

De eigenaar van het multifunctionele centrum Dukdalf heeft (in overleg met de gemeente) plannen in ontwikkeling voor het pand. Bij de uitvoering van deze plannen is het pand niet meer toegankelijk voor verenigingen uit de wijk.

Het gemeentelijke pand aan de Jacob Bruggemalaan, het zogenaamde Jacob Bruggema Centrum is een geschikt pand om de huurders/gebruikers tijdelijk “onder te brengen”.

De geraamde huurinkomsten bedragen op jaarbasis € 9.000,- en zijn naar rato (€ 3.000,-) geraamd in 2020 in relatie tot de stelpost actualisatie vastgoed.

820 Bedrijven Investeringszone (BIZ)

Dit is eveneens verwerkt in de primitieve begroting 2021.

821 en 822 Rotte kiezen

De gemeente neemt deel aan de Rotte kiezen-aanpak van het RWLP (Regionaal Woon- en

Leefbaarheidsplan Oost-Groningen. De voormalige cafetaria aan het Boven Oosterdiep is aangemerkt voor het project Rotte Kiezen. Het pand is in zeer slechte staat. De bedoeling is om zowel het pand Boven Oosterdiep als de naastgelegen woning aan te kopen. De kosten van het aankopen en slopen van de panden bedragen naar verwachting € 140.000,-.

Op basis van de gemaakte afspraken betaalt de gemeente alle kosten € 140.000,- en brengt daarvan

€ 110.000.- in rekening bij het RWLP. Het RWLP betaalt dit bedrag aan de gemeente.

Daarna brengt het RWLP € 27.500,- (25% cofinanciering van € 110.000,-) in rekening bij de gemeente.

Dit wordt gedekt uit het budget cofinanciering RWLP Rotte Kiezen.

Het resterende bedrag van € 30.000,- wordt vooralsnog ten laste wordt gebracht van het budget cofinanciering RWLP Rotte Kiezen. Het is de bedoeling om de kavel te verkopen.

830 Verkoop grond voor de bouw van 12 woningen Bareveld

De opbrengst van de grondverkoop voor de bouw van 12 woningen aan de Pijlkruidstraat aan Acantus bedraagt € 150.000,-. Voorgesteld wordt om dit bedrag geoormerkt toe te voegen aan de Algemene Bestemmingsreserve (ABR) voor de toekomstige kosten van het project. Deze wijziging verloopt hiermee budgettair neutraal.

830 Actualisatie grondexploitatie 2019

De budgettair neutrale verwerking van de actualisatie grondexploitatie 2019 was nog niet verwerkt in de begroting 2020. Middels deze wijziging vindt dit plaats.

830 Lloyd’s Terras

Vanwege saneringen zijn in het verleden provinciale ISV (1) middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn niet volledig benut en zijn overgeheveld ten behoeve van de ISV2 periode, met een bijbehorend (limitatief overzicht van nog te saneren locaties). De gemeente is vrij om deze middelen in te zetten onder voorwaarde dat de locaties op het ISV 1 overzicht staan.

Voorgesteld wordt om uit de reserve ISV bodemprogramma € 249.000,- in te zetten voor het gemeentelijke deel van Lloyd’s Terras.

830 Actualisatie van de grondbedrijf complexen

Om inzicht te krijgen in de financiële stand van zaken in de projecten worden jaarlijks de

grondexploitaties geactualiseerd. De actualisatie resulteert in een herijkte grondexploitatie die aan de Raad wordt aangeboden. Op grond van deze actualisatie dienen de getroffen voorzieningen te worden aangepast. Per saldo wordt er € 229.543,- aan de voorzieningen onttrokken. Voorgesteld wordt om dit ten gunste te brengen van de algemene middelen.

Voorziening Aanvullen Afromen

- Railport 9.438

- Wilkensterrein 312

- Buitenwoel/Golflaan 70.958

- Lloyd's Terras 167.711

9.438 238.981

Per saldo incidenteel voordeel 229.543

Beleids-product Omschrijving Nadelen Voordelen i/s Budgettair effect 820 Verkoop loodsen 1 en 2 1.585.661 1.415.661 i neutraal (i.r.t. ABR) 820 Optieovereenkomst ca 5.000 95.000 i neutraal (t.g.v. ABR) 820 Verkoop vm schoolgebouw 230.000 i incidenteel voordeel 820 Verhuur J. Bruggemalaan 118 4.050 s structureel nadeel 820 Tijdelijk huisvesting 3.000 s budg neutr stelpost

actualisatie vastgoed

820 BIZ-bijdrage 450 s structureel nadeel

821 RWLP/Rotte Kiezen 57.500 i neutraal (binnen

821/822)

822 RWLP/Rotte Kiezen 167.500 110.000 i neutraal (binnen 821/822)

830 Verkoop grond Bareveld 150.000 i neutraal (t.g.v. ABR) 830 Actualisatie GREX Njr19 359.128 359.128 i neutraal

830 Lloyd's Terras 249.000 i neutraal (t.l.v. res ISV

bodemprogramma) 830 Actualisatie grondexploitaties 9.438 238.981 i incidenteel voordeel

P2.5 Jaarplannen 383.942 s neutraal (zie bijlage)

2.764.169 2.659.270

Overig effect jaarplannen vanuit De Kompanjie

De overige bijstelling(en) hebben een relatie met de jaarplannen. De kosten van de medewerkers van de Kompanjie worden op basis van de geraamde uren verdeeld over de programma’s en functies.

Programma 3 Ruimte voor ondernemers

330 Nuts bedrijven 239.114 239.114 134.417 373.531

Totale baten 265.289 422.089 134.417 556.506

Lasten

310 Ha ndel,ambacht en i ndustrie 317.197 709.647 4.877 714.524

330 Nuts bedrijven 350 350 - 350

341 Overi ge agrarische zaken, jacht

en vi s serij 2.639 2.639 - 2.639

Totale lasten 320.186 712.636 4.877 717.513

Saldo programma 3.0.0 -54.897 -290.547 129.540 -161.007

Toelichting per beleidsproduct en per wijziging (voor zover sprake is van een financiële wijziging).

330 Nutsbedrijven

De AVA van Enexis Holding NV heeft besloten om 50% van het netto resultaat over 2019 (209,8 miljoen) in de vorm van een contant dividend uit te keren. Dit leidt voor de gemeente tot een extra dividendopbrengst in 2020 van € 134.417,-.

Beleids-product Omschrijving Nadelen Voordelen i/s Budgettair effect 330 Enexis dividend 2019 134.417 i incidenteel voordeel

P3 Jaarplannen 4.877 s neutraal (zie bijlage)

4.877 134.417

Overig effect jaarplannen vanuit De Kompanjie

De overige bijstelling(en) hebben een relatie met de jaarplannen. De kosten van de medewerkers van de Kompanjie worden op basis van de geraamde uren verdeeld over de programma’s en functies.

Programma 4 Leefbaar, duurzaam, hoge kwaliteit

Subprogramma 4.1 Kwaliteit voor de fysieke omgeving

Deelprogramma 4.1.1 Ruimtelijk gebruik, infrastructuur en beheer en onderhoud

Beleidsproduct

210 Wegen, straten, pleinen en

verkeersmaatregelen 30.335 30.335 - 30.335

212 Openbaar vervoer 16.052 16.052 - 16.052

221 Bi nnenhavens en waterwegen 22.908 22.908 - 22.908

560 Openbaar groen en

openluchtrecreatie 36.230 36.230 -416 35.814

722 Ri olering 300.000 300.000 - 300.000

724 Li jkbezorging 80.085 80.085 - 80.085

726 Ba ten rioolheffing 1.404.378 1.404.378 - 1.404.378

732 Ba ten begraafplaatsrechten 166.812 166.812 - 166.812

Totale baten 2.056.800 2.056.800 -416 2.056.384

Lasten

210 Wegen, straten, pleinen en

verkeersmaatregelen 3.975.902 3.980.902 1.553.407 5.534.309

212 Openbaar vervoer 13.519 13.519 - 13.519

221 Bi nnenhavens en waterwegen 436.531 436.531 2.073 438.604

240 Wa terkering, afwatering en

l a ndaanwinning 64.846 64.846 -2.614 62.232

560 Openbaar groen en

openluchtrecreatie 2.643.140 2.550.525 178.237 2.728.762

722 Ri olering 1.247.749 1.247.749 124.448 1.372.197

724 Li jkbezorging 262.601 262.601 179.522 442.123

810 Rui mtelijke ordening 560.813 634.113 -13.985 620.128

Totale lasten 9.205.101 9.190.786 2.021.088 11.211.874

Saldo programma 4.1.1 -7.148.301 -7.133.986 -2.021.504 -9.155.490

Toelichting per beleidsproduct en per wijziging (voor zover sprake is van een financiële wijziging).

210 Knik N33

In de raadsvergadering van 25 mei jl. zijn diverse kredieten beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling Veendammer Poort.Daarbij is aangegeven dat deze zouden worden betrokken bij de nog op te

In document Najaarsrapportage 2020 (pagina 46-74)