In dit financieel perspectief wordt de uitkomst van de begroting 2017 en de meerjarenraming 2018 – 2020 behandeld. Allereerst geven wij het totaaloverzicht van het meerjarenperspectief 2017 – 2020. In het verlengde daarvan zullen wij een inhoudelijke toelichting geven. Tevens wordt aandacht besteed aan de standen en het verloop van de reserves en de voorzieningen. De
berekeningen zijn gebaseerd op de geactualiseerde kerngegevens, waarvan u aan het einde van dit hoofdstuk een overzicht aantreft.
Meerjarige financiële ontwikkeling 2017 - 2020 Begrotingsvoorbereiding
De door de raad vastgestelde kaders en uitgangspunten zijn de basis voor de opstelling van de begroting. Deze kaders zijn opgenomen in de perspectiefnota 2017 waarover de raad op 5 juli 2016 het volgende heeft besloten:
1. De perspectiefnota 2017 als beleids- en financieel kader vast te stellen en daarmee:
a. de door het Rijk extra beschikbaar te stellen middelen voor de opvang en maatschappelijke begeleiding van statushouders voor dit doel te alloceren;
b. de budgetten voor de transities vanaf 2017 niet meer als een samenhangend geheel te beschouwen;
c. de financiële effecten van de perspectiefnota 2017 te verwerken in de meerjarenbegroting 2017-2020;
d. met een onttrekking van € 850.000 aan de bestemmingsreserve Economische crisis in 2017, waardoor de begroting 2017 incidenteel sluitend is;
e. voor de realisatie van de ambities de volgende bedragen (totaal € 2,46 miljoen) te onttrekken aan de algemene beklemde reserve;
1. € 250.000 voor de ontwikkelingen in het landelijk gebied. Dit bedrag te storten in het Fonds Buitengebied.
2. € 250.000 voor het opstellen van een stedenbouwkundige visie. Dit bedrag te storten in het Toekomstfonds.
3. € 400.000 ter voorbereiding I implementatie van de invoering van de nieuwe Omgevingswet. Dit bedrag te storten in het Toekomstfonds.
4. € 800.000 voor het realiseren van ontbrekende schakels ("missing links") in de (regionale) fietsverbindingen. Dit bedrag te storten in de bestemmingsreserve Initieel onderhoud openbare ruimte.
5. € 550.000 voor een éénmalige investering in de openbare ruimte van het winkelcentrum Het Rond. Dit bedrag te storten in de bestemmingsreserve Initieel onderhoud openbare ruimte.
6. € 60.000 voor risicobeheersingsmaatregelen in het kader van "brandveilig leven".
Dit bedrag te storten in het Toekomstfonds.
7. € 150.000 voor infrastructurele maatregelen om te voldoen aan de normen van het besluit van de Veiligheidsregio. Dit bedrag te storten in het Toekomstfonds.
f. het te verwachten positieve saldo (indicatief € 3,0 miljoen) van de afrekening van het project SALTO A12 te storten in de algemene beklemde reserve;
g. de begrotingsrichtlijnen 2017 vast te stellen.
De uitkomst van de begroting 2017 is als volgt:
bedragen x € 1.000
Omschrijving 2017 2018 2019 2020
Totaal saldo van baten en lasten -2.987 -446 182 520
Mutaties reserves 3.004 803 -46 37
Geraamd resultaat 17 357 136 557
In onderstaande tabel worden de begrotingssaldi na resultaatbestemming voor de begroting 2017 en de ramingen voor de jaren 2018 tot en met 2020 gepresenteerd.
Meerjarenbegroting 2017 – 2020
bedragen x € 1.000
Omschrijving 2017 2018 2019 2020
Prognose Meerjarenbegroting 2017-2020, voor onttrekking aan bestemmingsreserve
economische crisis (obv perspectiefnota 2017)
-1.311 442 98 531
Uitwerking begrotingsrichtlijnen:
- Algemene uitkering (correctie meicirculaire 2016
in verband met te lage inflatie) 59 208 330 205
- Doorrekening kerngegevens (prijs x hoeveelheid) 39 44 34 33 - Opbouw begroting/ overige(inclusief afrondingen) 17 -127 -116 -2 - Onvoorzien, onuitstelbaar en onontkoombaar (3x
O) -210 -210 -210 -210
Uitkomst uitwerking begrotingsrichtlijnen -95 -85 38 26
Onttrekking aan bestemmingsreserve econom.
crisis
1.423
Begrotingssaldo (resultaat) 17 357 136 557
Algemene uitkering op basis van meicirculaire 2016 (incl. correctie meicirculaire 2016 in verband met te lage inflatie)
bedragen x € 1.000
Omschrijving 2017 2018 2019 2020
Beschikbaar cf. meicirculaire 2016 51.118 52.030 52.001 52.739 Beschikbaar perspectiefnota 2017 51.059 51.822 51.671 52.534
Verschil 59 208 330 205
De verschillen worden veroorzaakt door:
Omschrijving 2017 2018 2019 2020
Groei accres, bijstelling uitkeringsfactor, maatstaven e.d.
- Meicirculaire 2015 - Septembercirculaire 2015 - Meicirculaire 2016 Nieuwe reservering op basis van begrotingsrichtlijnen
Reeds verwerkt in de perspectiefnota 2017
206 Autonome ontwikkeling ( kerngegevens, loon- en
prijsbijstelling 13 -12 -94 -97
Herverdeeleffect cluster VHROSV naar
verdiepingsonderzoek 29 59 30 55
Correctie nominale ontwikkeling meicirculaire 2016
t.o.v. septembercirculaire 2015 138 334 504
Totaal verschil 59 208 330 205
Doorrekening kerngegevens (prijs x hoeveelheid)
Dit betreft aanpassingen van budgetten gemeenschappelijke regelingen (VRU, BRU, GGDrU, Stichtse Groenlanden, RHC, BghU en WIL, welke los van de begrotingsrichtlijnen niet systematisch met het inflatiepercentage van 0,9% verhoogd worden. De begrote bedragen worden overgenomen uit de door hun ingediende begrotingen. Deze begrotingen komen tot stand op basis van een prijs x
gewijzigde doorbelasting als gevolg van de nieuwe BBV-notities Overhead en Rente kan tot budgetaanpassingen leiden.
Onvoorzien, onuitstelbaar en onontkoombaar (3x O)
Hier vinden budgetaanpassingen plaats op basis van het 3x O- principe, zoals opgenomen in de vastgestelde begrotingsrichtlijnen 2017. Deze aanpassingen worden alleen verwerkt als deze voldoen aan dit principe en dus onvoorzien, onuitstelbaar en onontkoombaar zijn. Voordat deze opgenomen worden vindt toetsing aan dit principe plaats. Het betreft hier het effect van de hogere kosten door de aanbesteding van de groenbestekken.
Reserves en voorzieningen 2017 - 2020
In de tabel hieronder wordt de prognose van het verloop van de vrije algemene reserve per 1 januari van het betreffende jaar weergegeven. De provinciale norm voor de vrije algemene vrije reserve is
€ 50 per inwoner (€ 2.446.000 in 2017). De vrije algemene reserve moet worden afgezet tegenover de in deze begroting opgenomen gekwantificeerde en niet gekwantificeerde risico’s. Zie hiervoor de paragraaf Weerstandsvermogen.
Prognose omvang vrije algemene reserve
bedragen x € 1.000
Omschrijving Bedrag
Stand per 1 januari 2016 2.650
Mutaties:
Resultaat jaarrekening 2015(gedeeltelijk t.b.v. overlopende budgetten, grootste deel € 485.544 naar bestemmingsreserve econom. crisis)
Onttrekking overlopende budgetten 2014 naar 2015
98 -98
Stand per 1 januari 2017 2.650
Mutaties:
Begrotingssaldo 2016 (Wordt op basis van begroting 2016 onttrokken aan de bestemmingsreserve econom. crisis. Indien werkelijk een overschot dan wordt dit teruggestort in de
bestemmingsreserve econom. crisis) -
Stand per 1 januari 2018 2.650
Mutaties:
Begrotingssaldo 2017 (Wordt op basis van begroting 2017-2020 onttrokken aan de bestemmingsreserve econom. crisis. Indien werkelijk een overschot dan wordt dit teruggestort in de
bestemmingsreserve econom. crisis) -
Stand per 1 januari 2019 2.650
Mutaties:
Begrotingssaldo 2018 357
Stand per 1 januari 2020 3.008
Mutaties:
Begrotingssaldo 2019 136
Stand per 1 januari 2021 3.144
Mutaties:
Begrotingssaldo 2020 557
Stand per 1 januari 2022 3.701
De in de begroting 2017 opgenomen mutaties in de reserves zijn als volgt samengesteld:
economische crisis en efficiency
maatregelen 1.423
Bestemmingsreserve
organisatieontwikkeling 150
Bestemmingsreserve ICT
Regionale Uitvoeringsdienst 73 75 77 -3
Bestemmingsreserve ICT Werk
en inkomen Lekstroom 15 57
Bestemmingsres. Programma
Transities in Samenhang 622 325
Bestemmingsreserve
Toekomstfonds 720 454
Bestemmingsreserve BOR
Bestemmingsreserve Archeologie 15 15 15 15
Bestemmingsreserve riolering 4
Efficiencyoverschot 10 6
Bestemmingsreserve extra
afschrijving Cultuurcentrum 29 29 29 29
Totaal begroting 88 3.092 90 893 102 56 18 55
De saldi van begroting en rekening worden begrotingstechnisch niet als mutaties in de reserves opgenomen omdat daar altijd een separaat raadsbesluit aan ten grondslag moet liggen. Aangezien het saldo (na bestemming) normaal gesproken wel een effect heeft op de stand van de algemene vrije reserve zijn de begrotingssaldi wel in de tabel “prognose omvang vrije algemene reserve”
opgenomen, maar niet in de tabel “mutaties reserves”. Hierna wordt een overzicht weergegeven van de standen van de reserves en voorzieningen per 1 januari van deze meerjarenbegroting.
Standen reserves en voorzieningen per 1 januari (peildatum begroting)
bedragen x € 1.000
Omschrijving 2017 2018 2019 2020
Vrije algemene reserve 2.650 2.650 2.650 2.650
Vrijgemaakte beklemde vrije algemene reserve ten behoeve van versterking weerstandsvermogen
grondexploitaties 5.900 5.900 5.900 5.900
Beklemde algemene vrije reserve 26.488 24.028 24.028 24.028 Bestemmingsreserves algemene dienst 12.496 11.916 11.131 11.177
Voorzieningen algemene dienst 12.389 12.675 13.729 14.689
Voorzieningen grondexploitatie 3.062 3.062 3.062 3.062
Totaal begroting exclusief saldo 2016 en
volgende jaren 62.985 60.231 60.500 61.506
Saldo begroting 2016 -
Voorgenomen investeringen 2017 - 2020
Conform de regelgeving van het BBV dient er in een begroting aandacht te worden besteed aan de Investeringen. In de financiële verordening is daarover opgenomen dat van de nieuwe investeringen het benodigde krediet wordt opgenomen en van de vervangingsinvesteringen een totaalbedrag. Voor 2017 zijn de volgende investeringen voorzien:
Vervangingsinvesteringen bedrijfsmiddelen € 1.558.448 Betreft:
o Vervanging Pick up’s/ Cabinewagen(dubbel) met
of zonder kip/klep beheer openbare ruimte € 542.970
o Houtsnippermachine Van Dale € 17.573
o Software smartdocuments € 13.522
o ICT 3de fase 2011 € 161.684
o Vervanging hardware ICT 2de fase € 252.632
o Vervanging hardware ICT 3de fase(5 jr afschr.) € 71.798 o Vervanging hardware ICT 3de fase(6 jr afschr.) € 140.956
o Telefooncentrale bekabeling € 201.491
o Software Lias Enterprise € 23.951
o Software Kas4all € 18.893
o Software DDS4all deel doorgeschoven naar 2016 € 17.166
Vervangingsinvesteringen sportvelden € -
Er zijn in 2017 geen vervangingsinvesteringen sportvelden gepland.
Investeringen uit het meerjareninvesteringsplan (MIP) worden niet via deze financiële begroting geautoriseerd, maar separaat ter goedkeuring aan de raad voorgelegd.
OVERZICHT VAN BEOOGDE STRUCTURELE DOTATIES EN ONTTREKKINGEN AAN RESERVES 2017-2020
(Deel) 2. Program m a Duurzaam
- Jaarlijkse storting in bestemmingsreserve archeologiebeleid 15.000 15.000 15.000 15.000
Totaal Program m a Duurzaam 15.000 15.000 15.000 15.000
Totaal lasten(dotaties) 15.000 15.000 15.000 15.000
Baten(Onttrekkingen) 1. Program m a Vitaal
- Jaarlijkse bijdrage in lasten afschrijvingskosten Theater uit bestemmingsreserve
afschrijving extra krediet Cultuurcentrum 29.375 29.375 29.375 29.375
Totaal Program m a Vitaal 29.375 29.375 29.375 29.375
3. Program m a Bereikbaar
- Jaarlijkse bijdrage in onderhoudskosten geluidsschermen uit bestemmingsreserve
initieel onderhoud openbare ruimte 2.750 2.750 2.750 2.750
Totaal Program m a Bereikbaar 2.750 2.750 2.750 2.750
Totaal baten(onttrekkingen) 32.125 32.125 32.125 32.125
Totaal baten(onttrekkingen) en lasten(dotaties) 17.125 17.125 17.125 17.125
Programmabrede kosten Programmabrede kosten Programmabrede kosten
Incidentele baten en lasten 2017 - 2020
Voor het begrip incidenteel kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het is daarbij van belang dat het gaat om ‘eenmalige zaken’. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar een bedrag van dergelijke eenmalige zaken bevatten.
In de begroting 2017 en de meerjarenraming 2018 – 2020 gaat het om de volgende posten:
(Deel)
programma Omschrijving 2017 2018 2019 2020
€ Lasten
1. Program m a Sam enleving
- Kosten project Meedoen naar vermogen: Houtens w erkbedrijf 225.000 225.000 - Kosten Project Onderzoek Multifunctionele accommodatie Noordw est 50.000
- Kosten Sterke Buurten 100.000 100.000
- Onderzoekskosten Ombuiging 3e fase Verzelfstandiging beheer en onderhoud
(sport)accommodaties. 50.000
- project Musicus in de klas 10.000 10.000
- project Cultuureducatie met kw aliteit 10.000 10.000
Totaal Program m a Sam enleving 435.000 345.000 10.000 0
2. Program m a Duurzaam
- Besteding Fonds Buitengebied projecten 2017 104.500
- Programma Duurzaam Houten 2016-2018: Procesbegeleiding 2e w indpark, Plan
van Aanpak Verduurzaming Gem.vastgoed en Impuls Circulair Inkopen 154.000 154.063
- Personeel t.b.v. gebiedsontw ikkeling stedebouw kundige visie, omgevingsvisies
OR en SD en milieu, Citymarketingsplan en profilering 350.000 300.000
Totaal Program m a Duurzaam 608.500 454.063 0 0
Algem ene dekkingsm iddelen en ondersteuning organisatie
- Versterking gemeentelijke bedrijfsvoering 100.000
Totaal Algem ene dekkingsm iddelen en ondersteuning organisatie 100.000
Totaal incidentel lasten 1.143.500 799.063 10.000 0
Programmabrede kosten
Programmabrede kosten
Deelprogramma Duurzaamheid en energietransitie Deelprogramma Toegang & transformatie
Deelprogramma Kunst & cultuur Deelprogramma Sport & gezondheid
Deelprogramma Gebiedsinrichrting
Buiten deze incidentele posten zijn in de begroting ook ramingen verwerkt waarvoor niet elk jaar hetzelfde bedrag is opgenomen bijvoorbeeld verkiezingen. Bij dit budget is het budget afhankelijk van het aantal te houden verkiezingen in een bepaald jaar.
Kerngegevens 2017 - 2020
Begrotingsrichtlijnen 2017
Gegeven 2017 2018 2019 2020 2021
Totaal aantal woningen1, 4 ,5 19.707 19.855 20.005 20.155 20.305
Prognose woningbouwproductie5 150 150 150 150 150
Gemiddelde woningbezetting2 2,48 2,48 2,47 2,46 2,45
Aantal inwoners1 en 2 48.916 49.185 49.395 49.515 49.785
Aantal jongeren (< 20 jaar) 1 en 2 13.192 13.110 13.040 12.930 12.850 Aantal ouderen (> 64 jaar) 1 en 2 6.428 6.680 7.045 7.425 7.855
Aantal ouderen (75-85 jaar) 1 en 2 1.805 1.875 1.960 2.045 2.155
Aantal uitkeringsgerechtigden WWB3 542 560 570 585 600
Aantal éénpersoonshuishoudens 4 4.797 4.835 4.870 4.905 4.945
Aantal meerpersoonshuishoudens 4 14.531 14.640 14.750 14.860 14.975
Aantal leerlingen SO / VSO 442 420 415 410 410
Aantal leerlingen VO 2.305 2.340 2.340 2.340 2.340
1 Het aantal woningen en inwoners (en de daarvan afgeleide aantallen jongeren en ouderen) is gebaseerd op de Basisregistratie Personen (BRP) per 1 januari 2016 van de gemeente Houten;
(Deel)
programma Omschrijving 2017 2018 2019 2020
€ € € €
Baten
1. Program m a Sam enleving
- Inzet Bestemmingsres.Programma Transities in Samenhang: projecten Meedoen naar vermogen: Houtens w erkbedrijf, Project Onderzoek Multifunctionele
accommodatie Noordw est en Sterke buurten 375.000 325.000
Totaal Program m a Sam enleving 375.000 325.000 0 0
2. Program m a Duurzaam
- Inzet bestemmingsreserve organisatieontw ikkeling Citymarketingsplan en
profilering 50.000
- Inzet reserve Buitengebied projecten buitengebied 104.500
- Inzet bestemmingsreserve Toekomstfonds: Procesbegeleiding 2e w indpark, Plan van Aanpak Verduurzaming Gem.vastgoed, Impuls Circulair Inkopen en Personeel t.b.v. gebiedsontw ikkeling stedebouw kundige visie, omgevingsvisies OR en SD en
milieu. 454.000 454.063
Totaal Program m a Duurzaam 608.500 454.063 0 0
3. Program m a Bereikbaar
- Eenmalige baten procten bovengrondse infrastructuur 43.841
Totaal Program m a Duurzaam 43.841 0 0 0
5. Program m a Betrokken
- Slotuitkering in 2018 opheffing Bestuursregio Utrecht 164.770
Totaal Program m a Betrokken 0 164.770 0 0
Algem ene dekkingsm iddelen en ondersteuning organisatie
- Ombuigingsvoorstel 3e fase 5.3.6 Inbreiding/herprogrammering w oningen 33.000 17.250
- Inzet reserve economische crisis negatief begrotingssaldo 2017 1.423.165 - Inzet bestemmingsreserve organisatieontw ikkeling versterking gemeentelijke
bedrijfsvoering 100.000
Totaal algem ene dekkingsm iddelen en onvoorzien 1.556.165 17.250 0 0
Totaal incidentel baten 2.583.506 961.083 0 0
Totaal incidentel baten en lasten 1.440.006 162.020 -10.000 0
Deelprogramma Autoverkeer
2 Bron: bevolkingsprognose Gemeente Houten Pronexus mei 2016 (bevolkingsprognose wordt eens in de twee jaar opgesteld);
3 Bron: meerjarenbegroting Werk en inkomen Lekstroom (WIL) 2017-2020;
4 Het verschil tussen het aantal woningen en de som van de één- en meerpersoonshuishoudens betreft met name de incidentele leegstand van woningen (bron: BRP per 1 januari 2016);
5 Met ingang van 2014 wordt uitgegaan van een gemiddelde woningbouwproductie van 150 woningen per jaar met daarbij corresponderende inwonersaantallen. In het collegeprogramma 2014-2018 is als onderdeel van de ombuigingsagenda 2014-2018 ingezet op het transformeren van leegstaande kantoorruimte tot 100 jongeren- / starters- en ouderenwoningen.
Verschillenanalyses
Verschillen van meer dan 10% op het niveau van deelprogramma tussen de begroting 2017 en de begroting 2016 (primitief) worden op hoofdlijnen toegelicht. Daarbij geldt een minimum van € 75.000.
Verschillen van meer dan € 250.000 worden altijd toegelicht. De lasten en baten worden voor de vergelijking niet gesaldeerd.
Algemeen
In het algemeen kan gesteld worden, dat verschillen tussen de begroting 2017 en de begroting 2016 in de lasten en baten van deelprogramma’s zijn veroorzaakt door de loon- en prijscompensatie die is doorvertaald naar de programma's van respectievelijk 1,3% en een 0,9%.
In het overzicht van baten en lasten zijn ook posten opgenomen onder de programmabrede kosten.
Hier worden de saldi van de kostenplaatsen van de diverse deelprogramma’s verwerkt die ontstaan uit mutaties in apparaat- en overheadkosten. Als gevolg van wijzigingen in het besluit begroting en verantwoording (BBV) worden apparaat- en overheadkosten die niet (direct) zijn toe te rekenen aan programma's met ingang van 2017 begroot bij Algemene dekkingsmiddelen en ondersteuning organisatie. Dit heeft een verschuiving van lasten tussen de programma's van in totaal ruim € 11 miljoen euro tot gevolg. De kostenverdeling is gebaseerd op de prognose van de urenverdeling in 2016.
De overige verschillen kunnen worden toegelicht op basis van de volgende mutaties:
wijzigingen die zijn ontstaan als gevolg van reeds begrote mutaties in de meerjarenraming conform eerdere besluitvorming bij vaststelling van de begroting 2016;
wijzigingen als gevolg van besluitvorming na vaststelling van de begroting 2016 (bijv.Perspectiefnota '17)
mutaties in budgetten die gerelateerd zijn aan de uitwerking van de begrotingsrichtlijnen zoals de actualisatie van budgetten op basis van demografische kerngegevens (p x q);
de effecten en taakmutaties van de landelijke ontwikkeling op de Algemene Uitkering en specifieke uitkeringen van het Rijk/ Provincie;
budgetneutrale wijzigingen in de kostenverdeling tussen de verschillende (deel)programma’s.
Samenleving
00.01 Toegang & transformatie 1.637 3.824 2.18700.02 Jeugd en onderwijs 18.760 14.116 -4.644 408 355 53
Deelprogramma 01 Toegang & transformatie
Er heeft een budgetneutrale verschuiving van zo’n € 2,9 miljoen vanuit andere budgetten binnen het programma Samenleving naar dit deelprogramma plaatsgevonden om het Sociaal Team als
projectmatige organisatie voort te zetten in 2016 en 2017. Eind 2015 is hier een besluit over genomen;
vandaar dat dit nog niet in de primitieve begroting 2016 is opgenomen.
Er heeft een tweede verschuiving plaatsgevonden vanuit het deelprogramma Jeugd en onderwijs naar dit deelprogramma ten behoeve van de bijdrage aan de Regionale Backoffice Lekstroom
(budgetneutraal, € 0,3 miljoen)
In de Perspectiefnota (PN) 2017 is geld beschikbaar gekomen voor de volgende onderwerpen:
Sterke Buurten (zie pagina 18 PN 2017): € 0,1 miljoen in 2017 en 2018.
Meedoen naar vermogen: Houtens werkbedrijf (zie pagina 19 PN 2017): € 0,05 miljoen in 2016, € 0,225 miljoen in 2017 en 2018. Het bedrag voor 2016 zit niet in de primitieve
begroting 2016; vandaar dat hier ten opzichte van 2017 een toename van € 0,225 miljoen ontstaat.
Onderzoek MFA Noordwest (zie pagina 19 PN 2017): eenmalige investering van € 0,05 miljoen in 2017.
Deze middelen worden gedekt uit de bestemmingsreserve Programma Transities in Samenhang.
De gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten heeft tot een grote verlaging geleid binnen dit deelprogramma, namelijk € 1,3 miljoen.
Deelprogramma 02 Jeugd en onderwijs
Het uitgavenbudget voor dit deelprogramma is in 2017 met € 0,94 miljoen verlaagd ten opzichte van 2016 in verband met de toegekende rijksuitkeringen voor Jeugdzorg; in de septembercirculaire 2015 is een bedrag van € 10,24 miljoen toegekend voor 2016 en in de meicirculaire 2016 is € 9,3 miljoen toegekend voor 2017.
Er heeft een budgetneutrale verschuiving plaatsgevonden vanuit dit deelprogramma naar het
deelprogramma “Toegang & transformatie” ten behoeve van de bijdrage aan de Regionale Backoffice Lekstroom (€ 0,3 miljoen) en ten behoeve van het Sociaal Team (€ 0,97 miljoen). Daarnaast is er vanuit de integratie-uitkering jeugd € 0,3 miljoen ingezet voor beleidscapaciteit. Dit betreft een budgetneutrale verschuiving, die door middel van de overhead verdeeld wordt over het programma Samenleving.
Als gevolg van de nieuwe omslagrente en het systeem van lineair afschrijven zijn de rente en afschrijvingslasten op dit deelprogramma afgenomen met € 1,55 miljoen.
De gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten heeft tot een grote verlaging geleid binnen dit deelprogramma, namelijk € 0,45 miljoen.
Deelprogramma 03 Wmo
Het uitgavenbudget voor dit deelprogramma is in 2017 met € 0,1 miljoen verhoogd ten opzichte van 2016 in verband met de toegekende rijksuitkeringen voor de extra taken als gevolg van de
decentralisatie van de AWBZ naar de Wmo; in de septembercirculaire 2015 is een bedrag van € 4,1 miljoen toegekend voor 2016 en in de meicirculaire 2016 is € 4,2 miljoen toegekend voor 2017.
In het collegeprogramma heeft de raad nieuwe, aanvullende ombuigingsmaatregelen vastgesteld, o.a.
op de Wmo-voorzieningen (€ 0,1 miljoen in 2016, € 0,3 miljoen in 2017 en met ingang van 2018 € 0,5 miljoen). Zie hiervoor in de begroting 2015, pagina 9. Voorgaande betekent dat het budget voor Wmo-voorzieningen in 2017 met € 0,2 miljoen is afgenomen ten opzichte van 2016.
Ontschotting budgetten voor transities, zie pagina 37 van de Perspectiefnota 2017. Het structurele positieve effect van € 0,5 miljoen (jeugd en wmo) vanaf 2018 (2017: € 0,225 miljoen) is verwerkt in het financieel meerjarenperspectief 2017-2020. Dit resulteert in een afname van € 0,225 ten opzichte van 2016, wat voor 2017 binnen het deelprogramma Wmo is verwerkt.
Er heeft een budgetneutrale verschuiving plaatsgevonden vanuit dit deelprogramma naar het deelprogramma “Toegang & transformatie” ten behoeve van het Sociaal Team (€ 1,36 miljoen).
Als gevolg van de nieuwe omslagrente en het systeem van lineair afschrijven zijn de rente en afschrijvingslasten op dit deelprogramma afgenomen met € 0,13 miljoen.
Door een technische wijziging in verband met de subsidie voor regiotaxi zijn zowel de lasten als de baten met € 0,3 miljoen verhoogd (budgettair neutraal).
In 2016 is het gebouw waar de bibliotheek is gevestigd in gebruik genomen als Huis van de Stad. De
Deelprogramma 04 Werk
Er zijn naast de algemene bijstellingen geen noemenswaardige mutaties begroot binnen dit deelprogramma.
Deelprogramma 05 Inkomen
De bijdrage aan de uitvoeringskosten van de WIL zijn in 2017 ten opzichte van 2016 met € 0,26 toegenomen. De voornaamste reden van de verhoging van deze bijdrage is dat de bijdrage van Houten is gewijzigd van 19,56% naar 21,35%.
Bijstandsverlening en inkomensvoorziening: op basis van de voorlopige beschikking gebundelde uitkering Participatiewet 2016 zijn zowel de lasten als de baten met € 0,4 miljoen opgehoogd. Deze verhoging was nog niet in de primitieve begroting 2016 verwerkt.
Deelprogramma 06 Sport & gezondheid
Als gevolg van de nieuwe omslagrente en het systeem van lineair afschrijven zijn de rente en afschrijvingslasten op dit deelprogramma afgenomen met € 0,54 miljoen.
De gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten heeft tot een grote verlaging geleid binnen dit deelprogramma, namelijk € 0,42 miljoen.
Deelprogramma 07 Kunst en cultuur
In de Perspectiefnota 2016 is besloten om de bezuinigingstaakstelling op de bibliotheek in 2016 te halveren tot € 0,15 miljoen (zie pagina 31 Perspectiefnota 2016). Met ingang van 2017 is de taakstelling € 0,3 miljoen. Vandaar dat een afname van € 0,15 miljoen in 2017 zichtbaar wordt.
Als gevolg van de nieuwe omslagrente en het systeem van lineair afschrijven zijn de rente en afschrijvingslasten op dit deelprogramma afgenomen met € 0,29 miljoen.
Programmabrede kosten
Dit betreft een technische verschuiving van de uitkeringen uit het gemeentefonds voor de integratie uitkeringen jeugd en Wmo naar Algemene dekkingsmiddelen (€ 14,8 miljoen).
Duurzaam
02.04 Gebiedsinrichting 21.121 13.258 -7.862 18.267 11.490 6.778 02.05 Duurzaamheid & energietransitie 5.981 5.342 -639 4.288 4.304 -15
02.06 Landschap en recreatie 466 377 -89 13 18 -5
02.07 Cultuurhistorie en archeologie 916 837 -79 343 359 -16
02.99 Programmabrede kosten 174 189 15
Totaal 37.893 27.260 -10.633 26.674 19.592 7.082
Deelprogramma 02.01 Woningen
Door de gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten zijn de lasten afgenomen met circa € 86.000.
Deelprogramma 02.02 Commerciële voorzieningen en horeca
Door de gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten zijn de lasten afgenomen met circa € 240.000.
Deelprogramma 02.03 Leefomgeving
Door de gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten zijn de lasten afgenomen met circa € 1.400.000.
Als gevolg van de nieuwe omslagrente en zijn de kapitaallasten lager, maar als gevolg van de afronding van projecten (openbare verlichting en riolering) zijn per saldo de kapitaallasten met circa
€ 50.000 toegenomen. Tevens zijn als gevolg van de hogere aannemerskosten in het groen de lasten met structureel € 175.000 toegenomen.
De lagere baten van € 339.000 worden grotendeels veroorzaakt door het lagere rioleringstarief als gevolg van de motie rond het Water- en Rioleringsplan m.b.t. teruggave en lagere kapitaallasten als gevolg van de lagere omslagrente.
Deelprogramma 02.04 Gebiedsinrichting
Als gevolg van de herziening van de grondexploitatie wordt ook elk jaar de begroting bijgesteld. In 2017 is als gevolg van de veranderde regelgeving (BBV) een opsplitsing tussen Vinex-woningbouw en bedrijfsterreinen. Per saldo betekent dit dat hiervoor circa € 6.500.000 aan kosten uit het programma gebiedsinrichting is verdwenen. Voor het overige neemt door de gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten de lasten af met circa € 1.500.000.
Aangezien de grondexploitatie neutraal in de begroting is opgenomen vertaalt het effect van de lagere lasten zich ook tot € 6.500.000 aan lagere baten.
Deelprogramma 02.05 Duurzaamheid & energietransitie
Door de gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten zijn de lasten afgenomen met circa € 800.000. Daar tegenover staat dat een aantal lasten met circa €160.000 zijn toegenomen.
Dit betreft onder andere het onderzoek naar het 2e windmolenpark en de verduurzaming van gemeentelijk vastgoed. Per saldo een voordelig effect van € 639.000
Deelprogramma 02.06 Landschap en Recreatie
Vooral door de gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten zijn de lasten afgenomen met circa € 89.000.
Deelprogramma 02.07 Cultuurhistorie en archeologie
Vooral door de gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten zijn de lasten afgenomen met circa € 79.000.
Bereikbaar
03.99 Programmabrede kosten
Totaal 4.472 3.867 -605 508 570 -62
Deelprogramma 03.02 Autoverkeer
De lasten voor dit deelprogramma zijn € 0,49 miljoen euro lager dan in 2016 (>10%). Grotendeels is dit te verklaren door de gewijzigde kostentoerekening van apparaat- en overheadkosten (€ 0,46 miljoen).
Tevens is bij de vaststelling van het Water- en Rioleringsplan (WRP) 2016-2019 bepaald dat in het
Tevens is bij de vaststelling van het Water- en Rioleringsplan (WRP) 2016-2019 bepaald dat in het