# Gevraagde toelichting
1 De reserve Sociaal domein is in die periode toegenomen. De algemene reserve is afgenomen. Vanaf 2018 zien we een scherpe daling van de reserve sociaal domein door geraamde onttrekkingen en verwachte tekorten.
2 In 2017 is het overschot 2016 aan de reserve toegevoegd en een onttrekking t.b.v. verwacht tekort binnen Jeugdhulp.
3 Toegenomen van afgerond 4 miljoen naar afgerond 5 miljoen. Bestaat hoofdzakelijk uit het positieve resultaat van de jaarrekening 2017, gedeelte programma sociaal domein.
4 Er is 442k toegevoegd aan de bestemmingsreserve 3D.
5 Zie toelichting vraag 11.
6 Er is sprake van een toename van ongeveer € 700.000.
7 Keuze A: Ja, deze reserve is in 2017 per saldo toegenomen.
(*) De reserve (BR) Sociaal Domein.
8 Het overschot binnen WMO 2015 was groter dan het tekort op Jeugdzorg. Derhalve per saldo een overschot welke in de bestemmingsreserve Sociaal Domein is gestort.
9 Positief saldo in de exploitatie (onderdeel SD) is gestort in de reserve SD.
10 Saldering van de resultaten van de Jeugd, WMO en Participatie.
11 Deze vraag is voor de drie gemeenten wel verschillend; ik heb de eerste bullit gekozen omdat voor 2 gemeenten een storting was in de reserve eind 2017. Voor de gemeente Stede Broec ontstond een nadeel een daardoor een onttrekking aan de reserve.
12 Het saldo van de reserve is in 2017 toegenomen door overschotten op de uitgaven Wmo t.o.v. integratie uitkering 2017.
13 Toegenomen met € 392.000.
a. Ja, deze reserves zijn in 2017 per saldo toegenomen
# Gevraagde toelichting
14 Er is sprake van een toename van € 273.000.
15 Het saldo van lasten en baten van de decentralisaties was positief. Het resultaat is toegevoegd aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein.
16 In het 2017 is er per saldo minder uitgegeven dan begroot. Het overschot is gestort in de reserve Sociaal domein.
17 In het jaar 2017 is een bedrag van € 651.000 in de reserve gestort als gevolg van incidentele meevallers in 2017.
18 Er wordt verwacht dat er nog worden ontvangen betreffende de jaren 2016 en 2017 waarvoor de reserve in 2018 zal worden aangesproken.
19 Toename in 2017 als gevolg van een saldo toevoeging vanuit de exploitatie van 100.000 en een geraamde afname van 44.000.
Het resultaat op het Sociaal domein ws in 2017 echter sterk negatief. Dit bedrag van 464.000 word in 2018 aan de reserve onttrokken.
20 In 2015, 2016 en 2017 is per saldo geld aan de bestemmingsreserve toegevoegd.
21 Toename in 2017 als gevolg positief resultaat van 2016. In 2018 is aan de reserve het positieve resultaat (van het hele sociaal domein) van 2017 toegevoegd. Dit was per saldo 122.000.
22 Toename in 2017 met name als gevolg positief resultaat van 2016. In 2018 is aan de reserve het positieve resultaat (van het hele sociaal domein) van 2017 toegevoegd. Dit was per saldo 300.000.
23 De reserve is toegenomen van 5,5 mln. naar 8,8 mln.
24 In 2017 is een bestemmingsreserve SD ingesteld en is € 366.000 hieraan toegevoegd. Deze reserve is in de begroting 2018 vol-ledig ingezet.
25 De reserves zijn per saldo toegenomen door overschotten subdomeinen Wmo en Jeugd.
26 Omvang van de bestemmingsreserve sociaal domein:
Eind 2016 Eind 2017
€ 2.705.000 € 2.882.000
27 Een onttrekking van € 1,6 mln. aan de egalisatiereserve Sociaal Domein bleek noodzakelijk om het tekort over 2017 te compenseren.
28 In de jaarrekening van 2017 is per saldo een bedrag gestort in de reserve sociaal deelfonds.
29 Overschot is toegevoegd aan bestemmingsreserve.
30 De algemene reserve bedroeg eind 2016 ruim € 74 miljoen en eind 2017 ruim € 81 miljoen.
31 Op gebied van jeugd afzonderlijk echter een tekort.
32 De reserve Sociaal Domein is in 2017 afgenomen van € 9,7 miljoen naar € 5,8 miljoen.
De grootste onttrekking , € 2,8 miljoen, heeft te maken met een nadeel op het participatiebudget 2017 wegens een afname van het Rijksbudget voor 2017.
De Algemene Reserve vrij besteedbaar is per saldo toegenomen met € 14,5 miljoen.
33 Bij de jaarrekening 2017 bleek dat we een begrotingsoverschot hadden op het sociaal domein.
34 Dit wordt vooral veroorzaakt door een overschot in het onderdeel beschermd wonen waarvan de gemeente Enschede centrumgemeente is. Inmiddels is een deel van deze reserve al weer uitgekeerd naar de regio gemeenten.
35 Van €2,9 miljoen naar € 3,5 miljoen‎
36 Een deel van het positief rekeningresultaat 2017 is toegekend aan de reeds bestaande bestemmingsreserve sociaal domein.
37 Vooral als gevolg van de gewijzigde wetgeving per 1-1-2019 (wijziging abonnementstarief).
38 Vooral als gevolg van de gewijzigde wetgeving per 1-1-2019 (wijziging abonnementstarief)
39 Het saldo van deze bestemmingsreserve is gegroeid van € 1.338.201 per 31-12-2016 naar € 1.428.659 per 31-12-2017.
40 Ja, over 2017 is er fors gedoteerd aan de Reserve Sociaal Domein.
41 Het saldo van de begroting SD en de werkelijke kosten SD 2017 is toegevoegd aan de reserve Sociaal domein. Het voordeel op Wmo was iets hoger dan het tekort op Jeugdhulp.
42 De stand van de algemene reserve was eind 2017 € 23,7 miljoen en eind 2016 € 21,3 miljoen. De stand van de egalisatiebuffer jeugd en wmo was eind 2017 € 1 miljoen en eind 2016 nog € 1,9 miljoen. De verwachting is dat deze egalisatiebuffer eind 2018 is uitgeput (zie ook vraag 15).
43 Ultimo 2016 € 2.629.000.
Ultimo 2017 € 3.042.000.
a. Ja, deze reserves zijn in 2017 per saldo toegenomen
# Gevraagde toelichting
44 Het saldo van de reserve is vnml. toegenomen door een onverwacht incidenteel positief resultaat bij de gemeenschappelijke regeling wsw/re-integratie. Daarnaast was in 2017 een voordeel op Wmo-budget.
45 Overschot 2017 is aan reserve toegevoegd.
46 Zijn toegenomen n.a.v. een nieuwe inschatting van de opkomende, oplopende tekorten.
47 In 2016 was nog een voordeel op de decentralisaties opgenomen in onze begroting welke is toegevoegd aan de reserve in 2017 via bestemming van het jaarrekeningresultaat.
48 Eerder werkten we met een gecombineerd risico voor de drie decentralisaties. Vanaf 2018 hebben we een specifiek risico voor de Jeugdzorg én voor de WMO opgenomen. Met name door de forse risico-toename op de Jeugdzorg is het totale risico gestegen ten opzichte van eerdere jaren.
49 Het boekjaar is positief afgesloten.
50 Wij hadden in 2017 minder werkelijke uitgaven dan begroot. De begroting werd tussentijds steeds bijgesteld Daar waar dat aan de orde was.
51 M.i.v. 2015 is door de gemeenteraad besloten overschotten op budgetten sociaal domein (Wmo 2007 en 2015, hulpmiddelen, jeugdzorg) te reserveren met het uitgangspunt dat de reserve kan worden ingezet voor incidentele uitgaven en dekking van risico’s
52 Er is in 2017 € 500.000 gestort in de reserve decentralisaties om hiermee tegenvallers in de toekomst op te kunnen vangen.
53 De reserve is toegenomen van met € 0,4 mln tot € 4,6 mln. door een additionele storting uit eigen middelen en niet als gevolg van een kleiner tekort.
Dit bedrag is in 2018 naast eigen middelen volledig ingezet om de tekorten te dekken.
54 Bestemmingsreserve beschermd wonen is toegenomen met resultaat 2017. De algemene reserve is afgenomen voor afdekken tekort 2017 jeugdzorg.
55 De reserve is gevormd in 2017.
56 Per saldo zijn de reserves voor het sociaal domein in2017 toegenomen. De toename komt vooral door het overschot van Beschermd Wonen dat is toegevoegd aan de reserve MO/BW ten behoeve van de centrumgemeenten. De reserve voor de lokale WMO en Jeugd zijn afgenomen als gevolg van de tekorten. Zoals vermeld bij vraag 1 zijn verder structurele bijdragen vanuit de Algemene Middelen gedaan ter dekking van de tekorten.
57 Het resultaat van 2016 is in 2017 toegevoegd en er zijn middelen onttrokken voor transformatieopgaven Jeugd.
58 Toegenomen.
Na 2018 stabiliseren.
59 Door de fusie (1-1-2017) zijn er in de loop van 2017 nog weinig aan nieuw beleid en nieuwe ontwikkelingen gerealiseerd en daardoor ook minder uitgegeven.
60 De reserve is toegekomen omdat er per saldo voor het gehele sociale domein (dus inclusief Werk en Inkomen) er een positief saldo was.
61 Door winstnemingen op grondexploitaties is de algemene reserve, ondanks de forse tekorten binnen het sociaal domein, toch toegenomen in 2017.
62 We hebben de reserve Sociaal Domein tot de afgesproken max gevuld om de tekorten en tegenvallers in de toekomst voor maximaal 2,5 jaar op te kunnen vangen.
63 Ook in 2017 heeft de transitie een zodanige impact gehad, dat de geraamde middelen voor het (door)ontwikkeling van de transformatie activiteiten nog niet allen zijn aangewend en daarnaast zijn de geraamde uitgaven voor PGB’s (o.b.v. afgegeven beschikkingen) niet volledig tot uitbetaling gekomen.
64 Ja, de algemene reserve is met € 700.000 toegenomen. Wij hebben momenteel nog enkele kleine bestemmingsreserves voor het Sociaal Domein (ongeveer € 300.000). Deze zijn niet specifiek voor de 3D’s bestemd.
65 De reserve om pilots uit te voeren is in 2017 verhoogd. Daarentegen is een reserve ten behoeve van de Wmo (huishoudelijke toelage) in 2017 afgeboekt. Salderend is het totaalsaldo in 2017 iets hoger dan in 2016.
66 Het positief jaarrekeningresultaat is toegevoegd aan de reserve sociaal domein. Opgemerkt hierbij wordt wel dat de vereve-ning jeugdtaken over 2017 nog niet is onttrokken aan de reserve in 2017.
67 Overschotten binnen het sociaal domein worden toegevoegd aan de reserve.
68 Vanuit resultaatbestemming 2016 is er gedoteerd aan de reserve t.b.v. het sociaal domein.
69 Vanwege een per saldo overschot op de budgetten in het sociaal domein in 2017 is het saldo toegenomen. Daarbij wordt de kanttekening gemaakt dat voor het voorziene tekort op de jeugdhulp een voorziening is getroffen ten laste van de algemene middelen. Zouden we deze betrekken bij de reserve dan is er per saldo sprake van een tekort.
a. Ja, deze reserves zijn in 2017 per saldo toegenomen
# Gevraagde toelichting
70 Het resultaat van 2016 is in 2017 toegevoegd en er zijn middelen onttrokken voor transformatieopgaven Jeugd.
71 Storting aan de voorziening was groter dan de onttrekking.
72 n.v.t.
73 Van het rekeningresultaat 2017 is € 705.000 toegevoegd aan de reserve sociaal domein. Deze bedraagt hierna per 1 januari 2018 € 2.402.000.
74 Bestemmingsreserve is in 2017 toegenomen door overschot op de jeugdhulp.