Jaarrekening Volle Evangelie Gemeente Beth Shalom

(1)

Jaarrekening 2015

Volle Evangelie Gemeente

Beth Shalom

(2)

Inhoudsopgave

1. Brief oudsten en diakenen team 3

2. Balans activa en passiva 4

3. Toelichting op de balans 6

4. Resultatenrekening 10

(3)

Aan het oudsten- en diakenenteam (O.D.T.) van de Volle Evangelie Gemeente

Beth Shalom te Nijverdal Maasstraat 2

7442 EJ Nijverdal

Almelo, juni 2016

Betreft: Jaarrekening 2015

Geacht oudsten- en diakenenteam,

Hierbij brengen wij uw rapport uit inzake de jaarrekening over het jaar 2015 van de Volle Evangelie Gemeente "Beth Shalom".

Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015, de winst en verliesrekening over 2015 alsmede een toelichting op de balans en resultatenrekening.

De administratie wordt bijgehouden met behulp van het financiële boekhoudpakket Davilex en wordt door José en Geert Jan maandelijks bijgehouden.

De gemeente valt buiten de heffing van de omzetbelasting.

Het resultaat over het jaar 2014 werd afgesloten met een positief resultaat van € 11.766.

Het resultaat wordt negatief beïnvloed door een "opschoonactie" van de activa. Deze actie heeft een negatief effect op het resultaat van € 15.345.

Door het opschonen van de actie geeft de balans een juist beeld van de bezitting van de gemeente.

De totale ontvangen donaties (A+B) zijn met 31 % afgenomen ten opzichte van het jaar 2014.

De "reguliere" donaties (A) zijn met 16 % afgenomen ten opzichte van het jaar 2014.

Hopende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.

Met vriendelijke groet,

José Soepenberg en Geert Jan Doldersum Administratieteam Beth Shalom

Het jaar 2015 is afgesloten met een positief resultaat van € 1.895.

(4)

Balans per 31 december 2015

Activa

31-12-2015 31-12-2014

Vaste Activa

Geactiveerde kosten 2.287 -

Gebouwen 476.469 478.738

Verbouwing 59.154 73.998

Keukeninventaris 755 5.677

Inventaris 7.746 12.251

Geluid en muziek 12.831 21.341

Machines 130 130

Kantoorinventaris 712 -

560.085

592.135

Vlottende Activa

Liquide middelen 118.064 87.406

Door te storten -968 -2.934

Debiteuren 100 125

Lening uitgeleend 380 100

Voorraad 2.000 6.052

Overige vorderingen 2.970 3.399

122.547

94.148

Totaal 682.631 686.283

(5)

Balans per 31 december 2015

Passiva

31-12-2015 31-12-2014

Eigen vermogen 472.707 460.940

+ positief resultaat lopend jaar 1.895 11.766 Eigen vermogen eind van het jaar 474.602 472.706

Langlopende schulden

Hypotheek SNS Bank 206.953 212.467

Kortlopende schulden

Crediteuren 1.076 570

Nog te betalen kosten - 540

1.076

1.110

Totaal 682.631 686.283

(6)

Toelichting op de balans

In 2015 is de activa op de balans opgeschoond. Als resultaat van deze opschoonactie zijn er een aantal activa-regels weggeboekt van de balans, zodat het juiste beeld wordt geschetst van de bezittingen van de gemeente.

2015 2014

Geactiveerde kosten

De nieuwe website is geactiveerd per 1 juli 2015 en zal in 5 jaar worden afgeschreven.

Boekwaarde per 1/1 - -

Investeringen 2.541 -

Afschrijvingen -254 -

Boekwaarde per 31/12 2.287 -

Gebouw

Het gebouw, gevestigd aan de Maasstraat 2, is in eigendom en is gewaardeerd op de taxatiewaarde per 22-08-2013, groot € 520.000, executiewaarde € 365.000. De grondwaarde onbebouwd bedraagt

€ 174.705.

Op het gebouw wordt niet afgeschreven.

Parkeerterrein - 2.269

Taxatiewaarde 2004 476.469 476.469

476.469

478.738

De aanschafwaarde en boekwaarde van het parkeerterrein is verplaatst naar Verbouwingen/

schilderwerk.

Verbouwingen/schilderwerk

Boekwaarde per 1/1 73.998 78.750

Investeringen 8.181

Afschrijvingen -12.356 -12.933

Opschoonactie activa -2.488 -

Boekwaarde per 31/12 59.154 73.998

Keukeninventaris

Investeringen - -

Afschrijvingen -365 -365

Opschoonactie activa -4.557

Boekwaarde per 31/12 755 5.677

(7)

2015 2014 Inventaris

Investeringen - 7.150

Boekwaarde per 31/12 7.746 12.251

Geluid en muziek

Investeringen 977 -

Desinvesteringen -650

Boekwaarde per 31/12 12.831 21.341

Machines

Boekwaarde per 1/1 130 364

Investeringen - -

Desinvesteringen - -

Afschrijvingen - -234

Boekwaarde per 31/12 130 130

Kantoorinventaris

Boekwaarde per 1/1 - -

Investeringen 724 -

Afschrijvingen -12 -

Boekwaarde per 31/12 712 -

(8)

2015 2014

Lquide middelen

SNS Bank 9463.23.429 8.387 4.686

Rabobank 3273.18.333 431 3.895

Rabo Big Night 3285.49.762 741 971

Rabo Kinderwerk 3273.41.513 243 205

Rabo Bazna 1561.48.994 5.425 1.493 Rabo Jeugd 1361.86.092 104 473

Rabo Zondagschool 8213.27.666 937 937

SNS Meersparen 9552.74.540 99.692 73.719 Hoofdkas kerk 788 182

Kasboek inkoop keuken 1.316 845

118.064 87.406 Op de SNS Meersparen rekening wordt iedere maand € 1.000 gestort. Dit is bestemd voor groot onderhoud van het gebouw en aanschaf van overige activa. Door te storten Project Uganda - Medisch centrum Beth Shalom -650 -264

Band Seven - -1.275 Compassion -100 -

Big Night - -20

Kruisposten -218 -230

Jeugd - -50

Bazna - -575

Kruisposten vooruitontvangen bedragen - -520

-968 -2.934 Debiteuren 100 125

Lening uitgeleend Uitgeleende bedragen 380 100

Voorraad Voorraad zondagsschoolmaterialen 2.000 2.000 Voorraad boeken en video's - 4.052 2.000 6.052 Overige vorderingen Nog te ontvangen rente bate 1.008 973

Te ontvangen subsidie GWL 1.962 2.426

Vooruitontvangen bedragen - - 2.970

3.399

(9)

2015 2014

Eigen Vermogen

Eigen vermogen per 1/1 472.707 460.940

Toename eigen vermogen 1.895 11.766

Eigen vermogen per 31/12 474.602 472.706

Hypotheek gebouw

De hypotheek, onder nummer 85.57.48.702, bestaat uit een aflossingsvrije hypotheek van oorspronkelijk (fl 550.000) € 249.579.

Rente percentage 2,74% 2,94%

Aflossing - -

Betaalde rente 3.689 3.963

Boeterente voor vervroegd aflossen - -

Hypotheekschuld per 31/12 134.579 134.579

De hypotheek, onder nummer 85.57.48.737, bestaat uit een annuïteitenhypotheek van oorspronkelijk (fl 300.000) € 136.134.

Rente percentage 2,75% 2,95%

Aflossing 5.514 5.514

Betaalde rente 2.066 2.383

Hypotheekschuld per 31/12 72.374 77.888

Totale hypotheekschuld 206.953 212.467

Crediteuren 1.076 570

Nog te betalen kosten

Te betalen algemene kosten - 540

(10)

Resultatenrekening

2015 2014

Ontvangsten (omzet)

Ontvangen collectegelden 14.881 13.697

Ontvangen donaties 86.021 106.997

Totaal giften (A) 100.902 120.694

Ontvangsten Bazna actie 4.061 33.600

Ontvangsten zendingsgeld kinderwerk 183 594

Ontvangsten jeugdrekening 1.594 1.335

Ontvangsten Big Night 1.663 1.746

Ontvangsten verhuur gebouw 1.050 892

Ontvangsten boekwinkel 1.606 1.201

Totaal overige ontvangsten (B) 10.156 39.368

Totaal giften en overige (A+B) 111.058 ^100% 160.062 ^100%

Rente bate 1.008 972

Totale ontvangsten 112.066 161.034

Kosten

Inkopen diversen 1.847 3.587

Inkopen Bazna actie -202 33.793

Inkopen kinderwerk 767 797

Inkopen jeugd 2.942 1.437

Inkopen boeken/video's 103 1.021

Inkopen Big Night 1.831 2.053

Mutatie voorraad zondagschool 4.691 2.949

Totaal inkopen 11.979 ^11% 45.637 ^29%

Spekersgiften 7.350 5.009

Reiskostenvergoeding sprekers 1.598 911 Reiskostenvergoeding overig 63 90

Cursuskosten - -

Kantine en consumptie 5.146 7.479

Totaal sprekers/gemeente kosten 14.157 ^13% 13.489 ^8%

(11)

2015 2014

Gas, water en electra 4.267 10.519

Vaste lasten - 251

Rentelast hypotheek 5.756 6.346 Onderhoud gebouw 3.022 740

Onderhoud inventaris en app. 2.160 4.132 Schoonmaakkosten 2.208 2.472 Verzekering gebouw 1.554 1.512 Overige huisvestigingskosten 1.832 1.510 Huur gymlokaal - - Totaal huisvestigingskosten 20.798 ^19% 27.482 ^17% Evangeliesatiekosten 2.785 4.045 Advertentiekosten -300 471

Giften aan derden 17.198 ^15% 21.025 ^13% Relatiegeschenken 526 283

Representatiekosten, bloemen kerk 900 725

Overige bestuurskosten - - Totaal bestuurskosten 21.108 ^19% 26.549 ^17% Telefoonkosten 503 783

Internetkosten 324 -

Contributies en abonnementen 536 650

Vakliteratuur 42 86

Kantoorartikelen 2.376 2.384 Drukwerk papier 758 2.641 Jeugd/zondagschool/vrouwenweekend/etc. 1.724 3.773 Administratiekosten 399 1.014 Notariskosten - - Bankkosten/kredietprovisie 1.244 1.224 Overige algemene kosten 109 150

Totaal algemene kosten 8.016 ^7% 12.705 ^8% Diverse baten -1.529 - Resultaat activa correcties 15.345 - Bijzondere baten en lasten 13.816 ^12% - ^0%

(12)

2015 2014

Afschrijvingskosten geactiveerde kosten 254 - Afschrijvingskosten verbouwingen 14.112 12.934 Afschrijvingskosten machines 365 599 Afschrijvingskosten inventaris en inrichting 1.873 3.613 Afschrijvingskosten geluid en muziek 3.681 6.260 Afschrijvingskosten kantoorinventaris 12 -

Totaal afschrijvingskosten 20.297 ^18% 23.406 ^15%

Resultaat 1.895 ^2% 11.766 ^7%