JAARREKENING 2019
Inhoudsopgave:
Balans per 31 december 2019 ... 2
Resultatenrekening over het boekjaar 2019 ... 3
Toelichting op de balans ... 4
Toelichting op de resultatenrekening ... 8
Staat van investeringen en afschrijvingen per 31 december 2019 ... 13
Accountantsverklaring ... 14
Balans per 31 december 2019
ACTIVA
31 december 2019
€
31 december 2018
€
Materiële vaste activa 40.921 60.242
Voorraden 100 375
Vorderingen op korte termijn 27.547 33.957
Liquide middelen 191.971 169.983
Totaal 260.539 264.557
PASSIVA
31 december 2019
€
31 december 2018
€
Eigen vermogen 7.237 8.754
Voorzieningen 164.978 150.972
Schulden op lange termijn 47.096 66.649
Schulden op korte termijn 33.340 26.883
Vooruit ontvangen 7.888 11.299
Totaal 260.539 264.557
Resultatenrekening over het boekjaar 2019
BATENWerkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Contributies 35.114 38.000 36.746
Activiteiten 149.321 156.821 146.208
Buffet 13.178 16.000 14.702
Huuropbrengst 6.101 4.013 9.683
Giften/donaties 910 400 796
Rente 14 300 50
Kopieeropbrengsten 468 900 477
Overige baten 332 500 350
Subsidie 321.518 318.557 318.557
Totaal 526.956 535.491 527.569
LASTEN
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Personeel 260.473 270.754 264.301
Huisvesting 95.652 89.694 86.160
Organisatie 47.833 52.800 56.360
Activiteiten 91.636 87.800 83.957
Voorziening groot onderhoud 24.443 23.443 23.443
Buffet 7.913 11.000 12.783
Totaal 527.950 535.491 527.004
RESULTAAT
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Subtotaal -/- 994 0 565
Buitengewone baten/lasten 25737 0 29.781
Resultaat 24.743 0 30.346
Bestemming
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Voorziening bazar 26.261 0 29.781
Algemene reserve -/- 1.518 0 565
Totaal 24.743 0 30.346
Het negatieve resultaat zal in mindering worden gebracht op de algemene reserve
Toelichting op de balans
Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa en passiva in de balans tegen de nominale waarde opgenomen.
MATERIËLE VASTE ACTIVA
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische uitgaafprijs verminderd met de lineaire afschrijvingen. Deze zijn gebaseerd op de geschatte gebruiksduur van de desbetreffende investering.
Voor een specificatie van het verloop van de boekwaarde wordt verwezen naar het overzicht van investeringen en afschrijvingen. Het verloop is als volgt weer te geven:
MATERIELE VASTE ACTIVA
2019
€
2018
€
Boekwaarde per 1 januari 60.242 79.563
Bij: investeringen 0 0
Af: afschrijvingen -19.321 -19.321
Boekwaarde per 31 december 40.921 60.242
VOORRADEN
€
VVV-bonnen 100
VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN
Debiteuren 11.977
Te ontvangen: €
U-pas
Overig te ontvangen
276 2.858
Totaal 3.134
Vooruitbetaald: €
Opstalverzekering 4.570
HCL 1.168
Ongevallenverzekering 132
Copier Canon 1.873
Pensioenpremie 2.970
Aansprakelijkheidsverzekering Verzuimpremie
198 1.525
Totaal 12.436
Totaal vorderingen op korte termijn 27.547
Toelichting op de balans (vervolg)
LIQUIDE MIDDELEN Algemeen
€
Kasgeld 1.669
Rabobank 77.535
ING, rekening courant 37.531
ING, zakelijke spaarrekening 20.015
Totaal 136.750
Bazarrekening
Rabobank rekening courant 26.260
Rabobank termijnrekening 28.961
Totaal 55.221
Totaal liquide middelen 191.971
Toelichting op de balans (vervolg)
EIGEN VERMOGEN Algemene reserve
2019
€
Beschikbaar per 1 januari 8.755
Resultaat boekjaar -1.518
Per 31 december is beschikbaar 7.237
VOORZIENINGEN
Voorziening eigen onderhoud
€ €
Beschikbaar per 1 januari 5.765
Onttrekking boekjaar
Totaal onttrekkingen -3.166
Per 31 december is beschikbaar 2.599
Voorziening groot onderhoud
Voor deze voorziening volgen wij het I.C.S.-rapport en de bijbehorende meerjarenplanning, waarin ook de onderhoudskosten voor de vereniging op jaarbasis waren berekend.
€ €
Beschikbaar per 1 januari 97.002
Toevoeging:
Subsidie gemeente
Jaarlijkse toevoeging cv + dak 24.443
Onttrekking:
Huussen Electro 6.834
Rexel Nederland 2.217
Totaal onttrekkingen -9.051
Per 31 december is beschikbaar
112.394
Toelichting op de balans (vervolg)
Voorziening bazarfonds€ €
Beschikbaar per 1 januari 48.205
Toevoeging boekjaar 26.261
Onttrekking:
E-office KVW Bechtle Building Sol Overige bijdragen
14.281 5.000 1.737 2.658 805
Totaal onttrekkingen boekjaar -24.481
Per 31 december is beschikbaar 49.985
Totaal voorzieningen per 31 december 164.978
SCHULDEN OP LANGE TERMIJN
31-12-2019 aflossing 2019 31-12-2018
€ € €
Bank Nederlandse Gemeenten
3,1 % annuïteitenlening tot 2021 34.289 17.144 51.433
Lening tot 2024, 3,1% 12.807
47.096
2.409 19.553
15.216 66.649 Het totaal schuldrestant per 31 december is € 47.096
SCHULDEN OP KORTE TERMIJN
Crediteuren 8.137
Loonheffing 15.421
Overig 9.782
Totaal 33.340
VOORUITONTVANGEN
Contributies, cursussen, BRT 7.888
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Toelichting op de resultatenrekening 2019
Resultaatbepaling
De lasten en baten worden zoveel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
BATEN
CONTRIBUTIES
De verenigingscontributie bedraagt voor leden € 7,50 per kwartaal, voor 65-plus leden € 5,00 per kwartaal.
Aantal leden per december 2019 2018 2017 2016
Gezinnen en zelfstandige leden 713 798 872 853
65-plus leden 609 617 617 616
Totaal aantal leden 1322 1415 1489 1469
ACTIVITEITEN
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Creatief 5.861 8.000 7.061
Educatief (incl.
workshops) 5.649 6.400 6.212
Recreatiesporten 33.034 36.400 31.575
Creatief bewegen 58.509 63.000 62.096
Jeugdactiviteiten 382 100 808
Ontmoetingsactiviteiten (incl. Ee-es-mee)
11.700 10.750 9.289
Kindervakantieweek 29.144 25.500 23.953
K.U.E.P. 1.335 1.600 1.598
Belastingaangiftes 3.707 4.200 3.616
149.321 156.821 146.208
Toelichting op de resultatenrekening 2019 (vervolg)
BUFFET
Vanwege het feit dat het eindresultaat onveranderd blijft, wordt de interne doorbelasting van consumpties naar andere activiteiten, de organisatie en het personeel achterwege gelaten.
De netto opbrengst van de buffetexploitatie is als volgt te bepalen:
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Verkopen 13.178 16.000 14.702
Inkopen/kosten 7.913 -11.000 -12.783
Netto opbrengst 5.265 5.000 1.919
RENTEOPBRENGSTEN
De renteopbrengst van de postbank- en bankrekeningen bedraagt in totaal € 50 SUBSIDIE
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Subsidie gemeente 279.102 272.561 277.141
Subsidie onderhoud/CV 24.443 23.443 23.443
Subsidie erfpachtcanon 17.973 22.553 17.973
321.518 318.557 318.557
Toelichting op de resultatenrekening 2019 (vervolg)
LASTEN PERSONEEL
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€ Totale loonkosten inclusief
werkgeverslasten
243.350 253.165 248.350
Overige personele lasten 10.356 5.570 8.516
Arbo Zorg (inclusief ziektewetverzekering)
WIA uitstap 6.767 10.000 7.435
Totaal 260.473 270.754 264.301
Toelichting:
De volledige personeelskosten voor beatdansen zijn opgenomen in de rubriek “Activiteiten”.
Personele mutaties worden vermeld in het jaarverslag.
HUISVESTING
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Afschrijvingen 19.321 19.321 19.321
Rente leningen 1.906 2.100 2.486
Erfpachtcanon 17.973 17.973 17.973
Onderhoud/schoonmaak 14.214 8.300 11.045
Verzekeringen/belastingen 18.864 17.000 17.282
Elektra, gas, water 23.374 25.000 18.053
95.652 89.694 86.160
Toelichting op de resultatenrekening 2019 (vervolg)
ORGANISATIE
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Porti, telefoon, fax 4.034 3.400 3.989
Kopieerkosten/drukwerk 13.861 15.500 15.519
Publiciteit 1.117 4.000 2.746
Accountant 5.463 5.500 5.161
Administratie/kantoorartikelen 2.003 2.500 3.947
Abonnementen/contributies 2.678 2.600 3.263
Kosten eigen vervoer 3.098 3.300 2.587
Kosten coördinatiegroep 0 500 647
Kosten vrijwillige medewerkers 9.135 11.000 9.880
Overige organisatiekosten 6.444 4.500 8.621
47.833 52.800 56.360
ACTIVITEITEN
Werkelijk 2019
€
Begroting 2019
€
Werkelijk 2018
€
Creatief 2.564 3.100 2.851
Educatief (incl. workshops) 3.197 2.400 3.066
Recreatiesporten 12.440 15.000 15.063
Creatief bewegen 38.569 39.500 37.326
Jeugdactiviteiten 214 1.000 168
Ontmoetingsactiviteiten (Inc. Eet-es-mee)
6.484 6.600 5.376
Kindervakantieweek 26.687 18.500 19.190
K.U.E.P. 1.481 1.500 917
91.636 87.800 83.957
Toelichting op de resultatenrekening 2019 (vervolg)
BUITENGEWONE BATEN EN LASTEN Bazarfonds
2019 2018
Bazaropbrengst 29.675 33.525
Kosten -3.414 -3.744
Totaal netto bazar 26.261 29.781
Diversen
2019 2018
Overige baten/lasten 524 0
Totaal diversen 524 0
Totaal buitengewone baten
en lasten 25.737 29.781
Staat van investeringen en afschrijvingen per 31 december 2019
Investeringen Jaar Aanschafw. % Afschrijvingen Boekwaarde Boekwaarde Ult vg boekj. 1 jan. Boekjaar dec.
€ € € € €
Gebouwen 1963/67 13.840 20,00 13.840 0 0 0
Gebouwen 1982 694.557 2,50 642.466 52.091 17.364 34.727
--- --- --- --- ---
708.397 656.306 52.091 17.364 34.727
===== ==== ==== ==== ====
Uitbreiding
Gebouw 1994 58.755 3,33 50.604 8.151 1.957 6.194
===== ==== ==== ==== ====
Renov.noodgeb. 1998 36.958 10,00 36.958 0 0 0
Totaal huisvesting 804.110 743.868 60.242 19.321 40.921
===== ===== ===== ===== =====