Vaste passiva
4.5.1 Toelichting overzicht baten en lasten per programma
Programma 1-9
Verschillen tussen de begroting en rekening boven de € 70.000 krijgen per programma een toelichting.
4.5.2 Algemene dekkingsmiddelen
Programma 9 | Algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000)
Baten/
Lasten
Primitieve begroting 2017
Begroting inclusief wijzigingen 2017
Realisatie 2017
Uitkeringen Gemeentefonds L 19 19 23
B -62.339 -64.803 -64.852
Saldo -62.321 -64.784 -64.829
Belastingen L 810 638 695
B -12.655 -12.665 -12.703
Saldo -11.845 -12.027 -12.008
Overige baten en lasten L 478 204 256
B -2.375 -2.744 -2.823
Saldo -1.897 -2.540 -2.567
Rekening van baten en lasten L 0 0 0
B 0 -5.479 -5.479
Saldo 0 -5.479 -5.479
Huisvesting Gooise Meren L 19 1.680 1.594
B 0 0 0
Saldo 19 1.680 1.594
Totaal -76.044 -83.150 -83.289
Voor toelichting op de verschillen boven de € 70.000, zie de uitleg bij programma 9 Algemene baten en lasten.
140 4.5.3 Incidentele baten en lasten
Incidentele baten en lasten komen maximaal drie jaar achtereen voor. Hieronder staan de belangrijkste incidentele baten en lasten van het boekjaar 2017.
Activiteit/omschrijving Programma Incidentele Toelichting
baten lasten
Wachtgeld wethouders 1 397.000 Storting obv actualisatie berekening stand voorziening Organisatieontwikkeling 1 431.000 Kosten organisatieontwikkeling Voorziening Personele kosten 1 -555.000 Herberekening voorziening
personele kosten
Kosten bovenformatieven 1 510.000 Kosten van bovenformatieven Bommenregeling
2
1.383.000
Kosten voor opsporing en ruiming van niet gesprongen explosieven op het KNSF terrein te Muiden 9 -1.383.000 Bijdrage Rijk in deze kosten 2 -125.000 Ten onrechte in rekening
gebrachte BTW Degeneratie van wegen vanwege
nutswerkzaamheden 3 -90.000
Compensatie van degeneratie van wegen vanwege
nutswerkzaamheden Aanleg Voormeerpassage 3 162.000 Gemeentelijke bijdrage
Voormeerpassage Verkoop Gewestkantoor en
parkeerplaatsen
4 13.625.000 Afboeking boekwaarde 4 -9.400.000 Verkoopopbrengst
9 -4.225.000 Saldo onttrokken aan Algemene reserve
Voorziening groot onderhoud
zwembad (Zandzee) 4 -330.000 Onttrekking voorziening conform resultaatbestemming 2016 4 1.349.000 Vorming voorziening conform
resultaatbestemming 2016 4 -1.349.000 Vrijval reserve conform
resultaatbestemming 2016 Verbouwing Jan Ligthartcentrum 4 680.000 Verbouwing Jan Ligthartcentrum
4 -680.000 Dekking kosten JLC uit reserve gebouwen
Verkoop Heidezicht 4 394.000 Afboeking boekwaarde
4 -350.000 Verkoopopbrengst Heidezicht
141 Activiteit/omschrijving Programma Incidentele Toelichting
baten lasten
Instellen van een voorziening groenbeheer LNC conform
De plankosten voor Crailo zijn meegenomen in de
Storting in reserve Bovenwijkse voorziening conform VOK de Krijgsman
-3.005.000 Onttrekking egalisatievoorziening riolering ivm vrijstelling Bussum 5 3.005.000 Vrijstelling rioolheffing Bussum
Snippergroen 5 -163.000
Verkoop grond Herengracht en Kazernestraat Muiden en diverse stukjes grond
Bijdrage t.b.v. transitieplan en voor de uitvoering van het beleidsplan
5 132.000 Incidentele transitiebijdrage aan het GNR
142 Activiteit/omschrijving Programma Incidentele Toelichting
baten lasten
Formatie-uitbreiding USD
6 781.000 Incidentele formatie uitbreiding USD n.a.v. formatieonderzoek 6 -781.000 Onttrekking aan reserve Sociaal
Domein Intensiveringsprogramma MVO
6 419.000 Kosten intensiveringsprogramma MVO
6 -203.000 Onttrekking aan reserve Sociaal Domein
Dividend Tomin 6 -119.000 Dividend 2016 en onderrealisatie 2017
Huishoudelijke Hulp Toeslag (HHT) 2017
7 861.000 Bijdrage aan Regio
7 -861.000 Onttrekking aan reserve Sociaal Domein
BTW correcties 9 248.000
Terug te betalen BTW voorgaande jaren na controle belastingdienst
Dubieuze debiteuren 9 -70.000 Actualisatie stand dubieuze debiteuren
Project huisvesting GM
9 1.416.000
Incidentele kosten project huisvesting GM; o.a.
asbestproblematiek
9 155.000 Aanvullend budget huisvesting GM uit legesontvangst 9 -155.000 Onttrekking aan Algemene
Reserve
Herindelingsbijdrage 9 -1.602.000 Herindelingsbijdrage Rijk 2017 9 1.602.000 Storting herindelingsbijdrage in
Algemene reserve Totaal incidentele baten/lasten -26.501.000 28.837.000
143 4.5.4 Toelichting op structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Reserves
wijzigingen 2017 Realisatie 2017
Verschil 2017
Algemene reserve Toevoeging -3.487.854 -5.837.656 -5.561.523 -276.133 Onttrekking 4.003.290 9.211.345 5.179.607 4.031.738
Saldo 515.436 3.373.689 -381.916 3.755.605
Reserve Grondexploitatie Onttrekking
Toevoeging -27.000 27.000
Saldo -27.000 27.000
Reserve Exploitatie Gewestkantoor Toevoeging
Onttrekking 219.232 219.232 219.232
Saldo 219.232 219.232 219.232
Reserve Egalisatie Marktgelden Toevoeging
Onttrekking 5.584 5.584 5.584
Reserve Grondwaterbeh. Masterpl. ‘t Gooi Toevoeging
Onttrekking 21.400 21.400 21.400
Saldo 21.400 21.400 21.400
Reserve Onderwijsachterstandenbeleid Toevoeging
Onttrekking 3.168 3.168 3.168
Reserve Egalisatie Primair Toevoeging
Onttrekking 2.376 -2.376
Saldo 2.376 -2.376
Reserve Uitbreiding sportvoorzieningen Toevoeging
Onttrekking 172.588 172.588 172.588
Saldo 172.588 172.588 172.588
Reserve Buurtsportcoaches Toevoeging
Onttrekking 164.455 73.474 90.981
Saldo 164.455 73.474 90.981
Reserve Groot onderhoud De Zandzee Toevoeging
Onttrekking 1.349.311 1.349.311
Saldo 1.349.311 1.349.311
Saldo jaarrekening Toevoeging
Onttrekking 5.478.751 5.478.751
Saldo 5.478.751 5.478.751
144 4.5.5 Begrotingsafwijkingen
Er zijn verschillende categorieën van begrotingsafwijkingen aan te geven:
Soorten begrotingsafwijkingen Rechtmatig Onrechtmatig
1. Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten
x 2. Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie)regelingen x 3. Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra
inkomsten die niet direct gerelateerd zijn
x 4. Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar
waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd
x
5. Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingswijziging is ingediend
x
6. Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten welke achteraf als
onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een
toezichthouder blijkt:
a) geconstateerd tijdens het verantwoordingsjaar
b) geconstateerd na het verantwoordingsjaar x
x Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten waarvan de gevolgen
voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren.
het jaar van investeren
hogere kapitaallasten in latere jaren x
x
Overzicht begrotings- en kredietoverschrijdingen
Op programmaniveau is nagegaan of de begrotingsafwijkingen binnen de grenzen liggen van de door de raad geautoriseerde begroting. Er zijn geen begrotingsafwijkingen per programma die als
onrechtmatig worden geclassificeerd.
Er zijn geen overschrijdingen gesignaleerd op kredieten en lasten die als onrechtmatig worden geclassificeerd.
145 4.5.6 Wet Normering Topinkomens (WNT)
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze sectoren zijn op basis van de WNT verplicht om bezoldigingsgegevens van topfunctionarissen openbaar te maken. Topfunctionarissen zijn diegenen die behoren tot het hoogste uitvoerende of toezichthoudende orgaan, of de laag daaronder, en in die rol verantwoordelijk zijn voor de gehele instelling of rechtspersoon. Bij gemeenten zijn de gemeentesecretaris en de griffier
topfunctionarissen. Daarnaast moeten bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoedingen van andere medewerkers met een dienstbetrekking worden vermeld zodra zij hoger zijn dan het bezoldigingsmaximum.
Dit geldt ook voor topfunctionarissen zonder dienstbetrekking. In dat geval wordt wel rekening gehouden met het aantal kalenderdagen en de deeltijdfactor waarvoor de functionaris werkt.
Deze verantwoording 2017 is opgesteld op basis van de voor gemeenten en gemeenschappelijke regeling geldende algemene WNT-maximum van € 181.000. Er zijn er geen bezoldigingen betaald die boven het wettelijke maximum uitkomen.
Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2017 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2017 twee
ontslaguitkeringen betaald aan (gewezen) top- en overige functionarissen die op grond van de WNT vermelde dienen te worden.
Bedragen x € 1 M.G. Knibbe D.J. van Huizen L. Wieringa Schadé
Functiegegevens Griffier Secretaris gewezen griffier gewezen secretaris
Aanvang en einde functievervulling in 2017 01/01 - 31/12 01/01 - 31/12 01/01-01/07 01/01-01/03 Omvang dienstverband (in fte) 1,00 1,00 1,00 1,00
Gewezen topfunctionaris? Nee Nee ja ja
(Fictieve) dienstbetrekking? Ja Ja Ja Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 98.978 118.176 51.209 3.425 Beloningen betaalbaar op termijn 13.957 16.681 6.551
Subtotaal 112.935 134.857 57760 3425
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum 181.000 181.000 n.v.t. n.v.t.
-/- Onverschuldigd betaald bedrag n.v.t. n.v.t.
Totale bezoldiging 112.935 134.857 n.v.t. n.v.t.
Reden waarom de overschrijding al dan niet is
toegestaan n.v.t. n.vt.
n.vt. n.v.t.
Gegevens 2016
Aanvang en einde functievervulling in 2016 01/01-31/12 01/01-31/12 01/01-31/12 01/01-31/12 Omvang dienstverband 2016 (in fte) 1,00 1,00 1,00 1,00
Functie(s) gedurende dienstverband gemeentesecretaris gemeentesecretaris
Omvang dienstverband (in fte) 1 1
Jaar waarin dienstverband is beëindigd 2017 2017
Ontslaguitkering
Overeengekomen uitkeringen wegens beëindiging
dienstverband 85.113 65.000
Individueel toepasselijk maximum n.v.t. n.v.t.
-/- Onverschuldigd deel n.v.t. n.v.t.
Totaal uitkeringen wegens beëindiging dienstverband 85.113 65.000 Waarvan betaald in 2017 85.113 65.000
146
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2017 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking SiSa - d.d. 10 januari 2018 OCW D9 Onderwijsachterstanden-
beleid 2011-2018 (OAB)
Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (volgens artikel 166, eerste lid WPO).
Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (volgens artikel 165 WPO).
Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en
peuterspeelzalen (volgens artikel 167 WPO).
Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1) Deze indicator is bedoeld om door tussentijdse afstemming de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie te bepalen. selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinforma -tie voor die gemeente invullen.
Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstanden-beleid.
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen.
Van andere gemeenten in (jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid
Indicatornummer: D9 / 06 Indicatornummer: D9 / 07 Indicatornummer: D9 / 08