Toelichting op de activa

Vaste activa

Immateriële vaste activa

Overzicht onderdelen materiële vaste activa

(x € 1.000) 1-1-2017 31-12-2017

Gronden uitgegeven in erfpacht 387 377

Investeringen met een economisch nut waarvoor ter bestrijding

van de kosten een heffing kan worden geheven 44.850 46.272

Overige investeringen met een economisch nut 89.866 87.657

Totaal investeringen economisch nut 135.103 134.306

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een

maatschappelijk nut 26.911 27.196

Totaal 162.014 161.502

Overzicht investeringen met een economisch nut waarvoor om de kosten te verminderen een heffing kan worden geheven:

(x € 1.000)

_Boekwaar

In 2017 is er voor € 2,5 miljoen geïnvesteerd. Hiervan bestaat het grootste gedeelte uit investeringsprojecten. Voor de meeste daarvan zijn subsidies ontvangen, onder andere van de Provincie Noord-Holland. Deze investeringsprojecten zijn met een subsidie van € 610.000 verminderd.

Hieronder een opsomming van de grootste projecten.

Projectnaam Uitgaven Subsidie

Project Thijssepark Keverdijk € 832.499

Project Muiden Noord west € 1.442.497 € 323.075

Project Westereng deelplan 5 € 209.088 € 76.959 Project Meerweg Karnemelkersloot € 614.307 € 160.857

123 Overzicht overige Investeringen met een economisch nut:

(x € 1.000)

_Boekwaar

Volgens artikel 63 lid 3 van de BBV moet melding worden gemaakt van investeringen waaraan rente wordt toegevoegd. Deze situatie heeft zich niet voorgedaan.

Toelichting grootste/belangrijkste investeringen:

In 2017 is door de gemeente, samen met de gemeenten Hilversum en Laren, grond aangekocht van de Provincie Noord-Holland voor de gebiedsontwikkeling Crailo. Het aandeel van Gooise Meren in deze samenwerking bedraagt € 8,5 miljoen. De investeringen in bedrijfsgebouwen betreffen vooral de verbouwing van het gemeentehuis te Bussum (€ 4,8 miljoen.), de verbouwing van het Jan Ligthart Centrum/(Sherpa (€ 465.000), de verbouwing van Breeduit (€ 440.000) en het Integraal Kindcentrum Muiden (€ 730.000). Een overzicht van alle lopende investeringen vindt u in bijlage 1.

Overzicht van investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut:

(x € 1.000)

_Boekwaar

In 2017 is geïnvesteerd in diverse herinrichtingen voor in totaal € 1,3 miljoen. Hiertegenover staan subsidies van de Provincie Noord-Holland. Hieronder een opsomming van de grootste investeringen.

Projectnaam Uitgaven Subsidie

Herinrichting Muiden Noord West € 547.784 € 122.687 Project Meerweg Karnemelkersloot € 230.580 € 60.378 Vervanging brug Oud Blaricummerweg € 110.088 € -

Project Verder met de Vesting € 164.719 € 109.089

Havenstraat € 100.979 € -

124 Financiële vaste activa

Overzicht financiële vaste activa

(x € 1.000)

Boekwaarde 1-1-2017

Toename Aflossingen Afschrijvingen Afwaardering duurzame

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie 1.016 1.638

Gereed product en handelsgoederen 9 9

Totaal 1.025 1.647

Gereed product en handelsgoederen

Dit betreft de voorraad eigen verklaringen van het Centraal Bureau Rijvaardigheid Onderhanden werk, Bouwgronden in exploitatie

Bouwgronden in exploitatie (in €) Roodborstlaan afgesloten

Boekwaarde 01-01-2017, incl.

verliesvoorziening 785 -357 -597 1.186 -

 Bij resultaatbestemming storten in

Algemene Reserve Grondexploitatie 316

Opbrengsten (verminderingen)

 Verkopen  -727

 Overige opbrengsten  -27

 Bij resultaatbestemming onttrekken uit

Algemene Reserve Grondexploitatie -120

 Winst uitname

Mutaties in verliesvoorziening 15 0 -7 -41 0

Boekwaarde 31-12-2017 0 0 -366 1.313 818

Verliesvoorziening 0 0 -7 -120 -

125

Om te bepalen met welke verliesvoorzieningen voor de lopende grondexploitaties we te maken krijgen, zijn we uitgegaan van de contante waarde van de toekomstige baten en lasten. Van de bouwgronden in exploitatie zijn er twee in 2017 afgesloten. De gebiedsontwikkeling Crailo, een gezamenlijk project met de gemeenten Hilversum en Laren, is in 2017 toegevoegd. Voor Landgoed Nieuw Cruysbergen en de Storklocatie verwachten we negatieve eindresultaten. Om deze verliezen te dekken is een voorziening in het leven geroepen. Deze zijn in bovenstaande tabel verwerkt. Voor een verdere toelichting

verwijzen we u graag naar paragraaf Grondbeleid.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd van 1 jaar of minder

Overzicht Uitzettingen met een rentetypische looptijd van

Vorderingen op openbare lichamen 7.704 8.775 0 8.775

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een

rentetypische looptijd korter dan één jaar 500 0 0 0

Overige vorderingen:

Debiteuren 5.349 7.900 -2.842 5.059

Overige vorderingen 949 2.612 0 2.612

Totaal 14.502 19.288 0 16.446

De post debiteuren is als volgt opgebouwd: Vordering Voorz. Dub debiteuren

Privaat rechtelijk € 3.324.935 -€ 399.829

Publiek rechtelijk € 1.094.819 -€ 324.797

Sociale zaken Terugvordering en verhaal € 3.480.681 -€ 2.116.943

Liquide middelen

126 Schatkistbankieren

Het schatkistbankieren houdt in dat decentrale overheden hun liquide middelen, als die een

gemeentegerelateerde norm overstijgen, onder moeten brengen bij het ministerie van Financiën. Dit gebeurt in de vorm van een rekening-courant, zoals bij een bank. De genoemde norm is ingesteld op 0,75% van het begrotingstotaal en was voor 2017 € 928.125. De gemeente zou dus gemiddeld per kwartaal niet meer dan € 928.125 positief mogen staan op alle bankrekeningen samen. Onderstaand overzicht laat zien dat wij voor elk kwartaal in 2017 onder dit drempelbedrag bleven.

Drempelbedrag schatkistbankieren (x € 1.000)

1^e kwartaal

2017

2^e kwartaal

2017

3^e kwartaal

2017

4^e kwartaal

2017

1. Gemiddeld buiten de schatkist 504 359 369 142

2. Drempelbedrag 928 928 928 928

3. Ruimte onder het drempelbedrag (2-1) 425 569 559 787

4. Overschrijding van het drempelbedrag

Overlopende activa

Overlopende activa gerubriceerd (x € 1.000)

Boekwaarde 31-12-2016

Boekwaarde 31-12-2017 De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering

op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van:

 het Rijk 466 71

 overige Nederlandse overheidslichamen 1.140 749

Overige nog te ontvangen voorschotbedragen 4.086 3.262

Overige vooruitbetaalde bedragen 41 124

Totaal 5.733 4.206

Toelichting

De vooruit ontvangen bedragen van het Rijk en overige Nederlandse overheidsinstanties betreffen subsidies om de kosten voor meer andere investeringsprojecten te dekken. In onderstaand overzicht staat per subsidie het verloop ervan in 2017. Deze bedragen moeten nog ontvangen worden. De kosten voor het project zijn hiervoor al gemaakt.

127 Verloopoverzicht van in 2017 nog te ontvangen voorschotten van EU, Rijk en Provincies

Overzicht van de in de balans opgenomen voorschotbedragen (x € 1.000) die we nog van Europese en Nederlandse overheidsinstanties moeten ontvangen.

Subsidienummer (x € 1.000)

Beschrijving Saldo per

31-12-2016

Toevoegingen 2017

Ontvangen 2017

Saldo per 31-12-2017

het Rijk:

BSK-2012/217796 Railscherm Uitvoering

(2015/2016) 464 10 474

869975/879883

Verder met de Vesting Muiden, herstel vestingwallen fase 1

0 -308 132 -176

1044295 BRIM 2013 Verder met de

Vesting 0 -46 -46

1043314 BRIM 2013 Verder met de

Vesting 0 -28 -28

1038244 Kerk Muiden 3 -3 0

Overige Nederlandse

overheidslichamen:

247751/367031 Veldheimer/Botweg 4 4

792353/832414 Muiden Noord-West 14 -14 0

2011/14885 Toegankelijkheid bushaltes

station Naarden-Bussum 15 -15 0

473716/603341 Verkeersmaatregelen Oranje

Nassaupark 55 55

Uitwateringskanaal 69 -69 0

247763/367156 Provincie

Noord Holland Westereng Deelplan 4 248 -248 0

472376/599278 Provincie

Noord Holland Meerweg 146 227 373

473701/604775-630869 Thijssepark 331 -265 66

472375/599220 Provincie

Noord Holland Westereng Deelplan 5 258 227 -86 399

992379/1003333 Verb.Vesting Stadzicht 0 300 -300

Totaal 1.607 821

128 4.4.2 Toelichting op de passiva

In document Jaarstukken Gooise Meren 2017 (pagina 122-128)