Het betreft hier voorwaardelijke verplichtingen (claims, garanties), meerjarige financiële verplichtingen (onder andere huur- en leasecontracten) en bestellingen van materiële vaste activa.
Voor de huur van de parkeergarage Laakhaven is een overeenkomst afgesloten, waarvan de duur is gekoppeld aan het recht van erfpacht van de parkeergarage. De jaarlijkse huurlast bedraagt circa € 0,4 mln.
Per 1 juli 2012 is extra kantoorruimte gehuurd in kantoorgebouw Poseidon (verdieping 7 t/m 9). Hiervoor is een overeenkomst gesloten met een looptijd van vijf jaar. Deze overeenkomst is twee keer uitgebreid: per 1 juli 2013 (verdieping 3 t/m 6 + 10) en per 1 augustus 2015 (verdieping 1 en 2). Voor beide uitbreidingen zijn aanvullende overeenkomsten afgesloten met een looptijd van vijf jaar. Aan de verhuurder is een bankgarantie afgegeven van € 67.655. De huurvergoeding voor 2015 bedroeg circa € 717.000 (excl. servicekosten). De huurvergoeding wordt jaarlijks geïndexeerd.
Per 1 september 2013 is de HHs overgegaan naar een andere bedrijfsruimte in Zoetermeer. Hiervoor is een huurovereenkomst gesloten van tien jaar. De huurvergoeding wordt jaarlijks geïndexeerd. Voor 2015 bedroeg de huurvergoeding circa € 236.000 (excl. servicekosten).
Per 13 augustus 2015 is er een huurovereenkomst gesloten voor tijdelijke onderwijshuisvesting in verband met verbouwingen in het hoofdgebouw met een looptijd van 3 jaar. De huurvergoeding bedraagt € 241.830 per jaar. Na afloop van de huur periode worden demontagekosten in rekening gebracht.
De Haagse Hogeschool heeft met een aantal leveranciers op basis van Europese en Nationale aanbestedingen (langlopende) raamcontracten (beveiliging, schoonmaak etc.) afgesloten.
De Haagse Hogeschool heeft een vordering op het ministerie van OCW uit 1986 welke opeisbaar is bij liquidatie van de hogeschool van € 1,5 mln. als gevolg van een liquiditeitscorrectie bij de overgang naar de normatieve bekostiging.
De Haagse Hogeschool heeft een schuld aan het ministerie van OCW uit 1988 van € 2,2 mln. als gevolg van een eenmalige liquiditeitsbijdrage ter dekking van de overgang naar de gespreide inning van collegegelden. De schuld is opeisbaar bij liquidatie van de hogeschool.
Er loopt nog een claim van een student van de opleiding bouwkunde tegen de hogeschool vanwege opgelopen studievertraging.
De rechter heeft inmiddels een uitspraak gedaan. Echter er kan nog hoger beroep worden aangetekend. Gezien de onzekerheid ten aanzien van de uitkomst is er geen voorziening opgenomen.
De Europese aanbesteding m.b.t. de bouwwerkzaamheden Sportcampus Zuiderpark zijn afgerond. Het contract is gegund aan de bouwaannemer Ballast Nedam. Op 26 maart 2015 is de eerste paal geslagen. Het aandeel van de hogeschool in de totale investering is geraamd op € 21 mln., exclusief de eventuele opbrengst Laan van Poot. Ten behoeve van het meerjarige gebruik van de parkeervoorzieningen draagt De Haagse Hogeschool een bedrag bij van circa € 1 mln.
In augustus 2015 is de, door de hogeschool aangestelde aannemer (Imtech) failliet gegaan. Vanaf dat moment zijn alle betalingen aan Imtech stopgezet. De afwikkeling van het faillissement is nog in volle gang.
In de voor 2015 geldende CAO is bepaald dat onder voorwaarden werknemers vanaf 1 augustus 2015 aanspraak hebben op een persoonlijk Duurzame Inzetbaarheids(DI)-budget. Daarnaast kunnen werknemers onder voorwaarden vanaf 1 januari 2015 in het kader van DI gebruik maken van een Werktijdvermindering Senioren. In principe dient er voor onderdelen van de DI-regeling een voorziening te worden getroffen. Daarbij moet sprake zijn van een betrouwbare schatting. Aangezien er sprake is van een nieuwe regeling is nu nog onvoldoende informatie beschikbaar om een betrouwbare schatting te kunnen maken en is er om die reden geen voorziening opgenomen.
BI JL AG
Baten
3.1 Rijksbijdragen
2015 Begroting 2015 2014 3.1.1 Rijksbijdrage OCW
Rijksbijdrage sector HBO 140.680 139.722 132.515
3.1.2 Overige subsidies OCW
Geoormerkte OCW subsidies 175 0 123
Totaal Rijksbijdragen 140.855 139.722 132.638
Verloopoverzicht begrote Rijksbijdrage naar gerealiseerde Rijksbijdrage 2015
Begroting 2015 139.722
Mutaties n.a.v. de definitieve vaststelling
Hoger aantal studenten dan geraamd door OCW 806
Overige kleine mutaties per saldo 152
140.680
Lerarenbeurs 175
Realisatie 2015 140.855
3.2 Overige overheidsbijdragen en subsidies
2015 Begroting 2015 2014 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 357 209 192
3.2.2 Overige overheidsbijdragen 450 1.489 1.168
807 1.698 1.360
Subsidies Gemeente Den Haag
(Onderstaande bedragen zijn afgerond op hele euro’s)
Subsi-diejaar Artikel omschrijving Omschrijving subsidie Subsidievorm Verleend bedrag
Ontvangen voorschot
Verant-woord
Nog ont-vangen 2014 DSO_SO/2014.2051 Servey hybride ondernemers in Den Haag Exploitatiesubsidie - 9.900,00 6.836,09 -3.061,91 2015 VOS/826 Bestedingsprogramma Onderwijsbeleid 2015,
2e Tranche Exploitatiesubsidie 5.500,00 5.500,00 5.500,00
-2015 VOS/826 Bestedingsprogramma Onderwijsbeleid 2015,
2e Tranche Exploitatiesubsidie 54.500,00 54.500,00 54.500,00
-2015 ABBA/VL/2210 Subsidieverlening Ontwikkeling, exploitatie en
implementatie van Mantelzorgkamers 2015 Exploitatiesubsidie 65.000,00 58.500,00 63.449,60 4.949,60 2016 ABBA/VL/3207 Subsidieverlening Laak Vitaal 2015 Exploitatiesubsidie 10.000,00 - - 10.000,00
Totaal 135.000,00 128.400,00 130.285,69 11.887,69
De subsidies zijn volledig besteed aan het doel waarvoor deze zijn verleend.
BI JL AG EN
3.3 College-, cursus, les en examengelden
2015 Begroting 2015 2014 3.3.3 Collegegelden sector HBO
Collegegelden 52.309 52.596 50.156
Restitutie collegegelden 3.749- 3.682-
3.725-Collegegelden oninbaar 200- 158-
163-Totaal college-, cursus-, les- en examengelden 48.360 48.756 46.268
De opbrengsten vanuit collegegelden zijn met € 2,3 mln. toegenomen ten opzichte van 2014 en nagenoeg gelijk aan de begroting. De stijging van de opbrengst komt met name door de groeiende instroom van het collegejaar 2014-2015. Deze verwachte baten waren ook opgenomen in de begroting 2015. Het verschil ten opzichte van de begroting is ontstaan als gevolg van een lagere instroom in september van studenten voor het collegejaar 2015-2016.
3.4 Baten werk in opdracht van derden
2015 Begroting 2015 2014
3.4.1 Contractonderwijs 3.193 3.413 3.451
Totaal baten werk i.o.v. derden 3.193 3.413 3.451
De gerealiseerde baten uit contractactiviteiten zijn € 0,3 mln. lager dan in 2014. Dit komt in het bijzonder door het niet verlengen van het op maat gemaakte traject Brazilië bij de Academie M&PC. Hiervoor zijn ook geen kosten gemaakt.
3.5 Overige baten
2015 Begroting 2015 2014
3.5.1 Verhuur onroerende zaken 394 195 335
3.5.2 Detachering personeel 566 148 517
3.5.4 Sponsoring 1 15 13
3.5.6 Overige baten
Cursus- en inschrijfgelden 779 740
Overige studentbijdrage 785 892
Administratiekst./incasso 382 390
Readers/repro/syllabi 266 325
Commerciële act. (diensten) 170 202
Opbrengst catering 459 14
Pachtsom 645 655
Overige overige opbrengsten 1.235 3.325 1.352
4.721 3.325 4.570
3.5.7 Bijzondere baten 0 56
Totaal overige baten 5.682 3.683 5.491
De overige opbrengsten zijn in lijn met de realisatie van 2014.
BI JL AG
4.1 Personele lasten
2015 Begroting 2015 2014
4.1.1 Lonen en salarissen
4.1.1.1 Lonen en salarissen 99.944 121.758 94.413
Sociale lasten 13.029 11.086
Pensioenpremies 11.507 14.078
124.480 121.758 119.577
4.1.2 Overige personele lasten
4.1.2.1 Mutatie personeelsvoorzieningen 143 1.700 911
4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 25.100 25.794 15.642
4.1.2.3 Overig 6.984 6.143 5.829
32.227 33.637 22.382
4.1.3 Uitkeringen -1.048 0 -735
Totaal personele lasten 155.659 155.395 141.224
De personele lasten zijn in 2015 € 14,4 mln. hoger dan in 2014. Deze toename van de personele lasten is conform de begroting van 2015.
In 2015 is door de hogeschool € 5,0 mln. extra beschikbaar gesteld aan het onderwijs om de onderwijskwaliteit een extra impuls te geven. De middelen worden ingezet ten behoeve van het verlagen van de werkdruk en het verhogen van de kwaliteit van het onderwijs.
Deze extra middelen zijn vanuit het eigen vermogen van de hogeschool beschikbaar gesteld vooruitlopend op de beschikbaar komende middelen voortvloeiend vanuit het sociaal leenstelsel. De inzet van deze middelen is onder meer zichtbaar in de stijging van het aantal fte binnen de faculteiten met 54 fte ten opzichte van 2014 (per peildatum 31 december).
Het aantal personeelsleden op peildatum 31 december is als volgt verdeeld:
2015 % 2014 %
Faculteiten 1.284 76,4 1.230 75,5
Lectoraten 26 1,6 29 1,8
Diensten 370 22,0 371 22,7
Totaal fte* 1.680 1.630
* De aantallen zijn inclusief de leden van het College van Bestuur
De voortgang van de reorganisatie fase 3, waarin de faculteitsbureaus en de ondersteunende diensten worden (her)ingericht, leidt ertoe dat de kosten voor Personeel niet in loondienst zijn toegenomen. Gedurende de reorganisatie is de vacatureruimte veelal ingevuld met de inzet van tijdelijk personeel. Daarnaast is er extra ingezet op een aantal hogeschoolbrede IT-projecten.
Personeelsvoorziening
Er is met de vakbonden overeen gekomen dat bij de reorganisatie fase 3 geen gedwongen ontslagen zullen vallen. In 2015 is er hierdoor dan ook geen gebruik gemaakt van de in de begroting gemaakte reservering van deze middelen.
BI JL AG EN
Model WNT: wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector.
(Onderstaande bedragen zijn afgerond op hele euro’s)
4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking
Functie of functies Naam Duur dienst-verband
van Bestuur L.K. Geluk 01/01-31/12 1 nee ja 161.000 16.648 177.648 178.000
Lid College van
Bestuur M.S.
Menéndez 01/01-31/12 1 nee ja 150.418 16.109 166.527 178.000
Lid College van
Bestuur J.W. Lintsen 01/01-31/12 1 nee ja 144.772 16.063 160.835 178.000
Toezichthoudende topfunctionarissen
Functie of functies Naam Duur dienst-verband
De bezoldiging van de leden van het College van Bestuur valt binnen de voor het Hoger Onderwijs geldende WNT norm (max. € 178.000).
De gepresenteerde beloning van de leden van de Raad van Toezicht is exclusief BTW. De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht valt eveneens binnen de WNT norm.
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2015 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2015 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.
4.2 Afschrijvingen
2015 Begroting 2015 2014 4.2.1 Immateriële vaste activa
Afschrijving immateriele activa 232 557 1459
4.2.2 Materiële vaste activa
Afschrijving gebouwen 6.600 7.171 6.515
Afschrijving inventaris en apparatuur 3.843 4.300 3.736
Totaal afschrijvingen en bijzondere waardevermindering 10.675 12.028 11.710
De afschrijvingslasten zijn zowel ten opzichte van de begroting als 2014 lager uitgevallen. Als gevolg van het versneld opleveren van het project The Lighthouse en het faillissement van Imtech zijn reguliere projecten in 2015 vertraagd. De gebouwgebonden (zowel ‘regulier’
als behorende bij het Strategisch Vastgoed-en Huisvestingsplan) en IT-gerelateerde investeringen zijn met € 6,0 mln. achtergebleven.
BI JL AG
4.3 Huisvestingslasten2015 Begroting 2015 2014
4.3.1 Huur 1.727 1.645 1.632
4.3.2 Verzekeringen 187 193 187
4.3.3 Onderhoud 2.361 1.358 1.424
4.3.4 Energie en water 1.668 1.851 1.815
4.3.5 Schoonmaakkosten 2.349 2.528 2.376
4.3.6 Heffingen 702 695 595
4.3.7 Overige huisvestingskosten 1.191 798 888
Totaal huisvestingslasten 10.185 9.068 8.917
In 2015 zijn de huisvestingslasten met € 1,2 mln. toegenomen en ook ruim boven de begroting uitgekomen. De hogeschool is op dit moment door middel van het Strategisch Vastgoed- en huisvestingsplan bezig om de onderwijsfaciliteiten voor de komende jaren te verbeteren. Dit heeft er in 2015 toe geleid dat onder meer de academie M&PC vanaf september is gehuisvest in het gebouw Poseidon. Ook is een externe onderwijs locatie in gebruik genomen. Het gebruiksklaar maken van deze locaties heeft geleid tot hogere huisvestingslasten.
4.4 Overige lasten
2015 Begroting 2015 2014
4.4.1 Administratie- en beheerslasten 3.622 6.126 3.811
4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 8.408 5.126 6.220
4.4.4 Overige:
Kosten marketing en communicatie 1.653 1.273 1.314
Studentenvoorzieningen 2.858 1.645 2.207
Kosten repro / winkel 901 943 815
Overig 6.555 6.145 4.374
11.967 10.006 8.710
Totaal overige instellingslasten 23.997 21.258 18.741
De realisatie wijkt € 2,7 mln. af ten opzichte van de begroting. Het verschil zit voornamelijk in de gerealiseerde kosten voor software.
De specificatie van de accountantsdiensten zijn voor 2015 als volgt onder te verdelen:
2015 2015 2015 2014 2014 2014
EY PWC Deloitte EY PWC Deloitte
101. Onderzoek jaarrekening 98 0 0 102 0 0
102. Andere controleopdrachten 11 0 0 2 0 0
103. Fiscale adviezen 0 7 4 0 22 8
104. Andere niet-controledienst 9 0 24 0 12 0
accountantslasten 118 7 28 104 34 8