Van: kostenplaats 23100 SSE – SEC Security Costs
Aan: Aviation (kostenplaats 26305 ASM – AC – Inside Terminal Overall)
Schiphol Commercial Beschrijving doorbelasting
De afdeling Security is onder meer verantwoordelijk voor de toegangsverlening tot verschillende gebieden op het Schipholterrein. Aan luchtzijde zijn om beveiligingsredenen beperkt toegankelijke gebieden (SRA en SRA-(CP)) ingericht. Dit zijn beiden “beschermde gebieden”. Verwezen wordt naar het Hoofddocument paragraaf 5.3.3. voor een uitleg over SRA en SRA-(CP). Tot deze gebieden hebben alleen passagiers en medewerkers van
organisaties die in dat beschermde gebied werkzaamheden verrichten toegang. Voorbeelden van deze gebieden zijn: de lounges, de pieren en het platform. Om tot SRA/SRA-(CP) toegang te krijgen is naast een
toegangscontrole ook een beveiligingscontrole noodzakelijk.
Om de medewerkers van organisaties toegang te verlenen tot SRA/SRA-(CP) zijn personeelsfilters ingericht. Dit zijn de volgende filters:
K-passage tussen Vertrek 2 en 3
Vertrek 4. Personeel verkrijgt toegang via het passagiersfilter
S-passage gecombineerd personeelsfilter en goederenfilter naar Lounge 1 of naar Airside
Het personeelsfilter in het Bemanningencentrum (BMC), alsmede het personeelsfilter in de X-passage en de Z-passage maken geen onderdeel uit van de doorbelasting. Deze filters zijn uitsluitend in gebruik voor luchtvaart activiteiten. Het personeelsfilter in het BMC is uitsluitend voor toegangs- en beveiligingscontrole van de
bemanning van vliegtuigen. De personeelsfilters in de X- en Z-passage zijn voor toegangs- en beveiligingscontrole van personeel tot de bagagekelders.
De personeelsfilters zijn uitgerust met een BIOD-sluis, waar door middel van het aanbieden van de Schiphol pas in combinatie met een irisscan toegang wordt verleend tot SRA/SRA-(CP). Direct aansluitend na de BIOD-sluis volgt de beveiligingscontrole.
De doorbelasting aan de Schiphol Commercial betreft het gebruik van het personeelsfilter door werknemers van Concessionarissen. De doorbelasting aan de OU Aviation betreft het gebruik van het personeelsfilter door werknemers die verantwoordelijk zijn voor het beheer van de terminal (schoonmaak, onderhoud etc.). Alle personeelsfilters worden daarnaast ook intensief gebruikt voor het primaire luchthavenproces door onder andere werknemers van Schiphol, werknemers van luchtvaartmaatschappijen en afhandelaren etc. Deze laatste
categorieën maken geen onderdeel uit van de doorbelasting. De hiermee samenhangende kosten blijven toegerekend aan de PMC Security.
Na doorbelasting D26b SSE, gebruik van personeels(security)filter door Schiphol Commercial en OU Aviation, D26a SSE, 100% goederencontrole, D17a SSE/Security/beveiligingskosten, niet SRA-gebied en D17c
SSE/Security/beveiligingskosten, SRA-gebied wordt kostenplaats 23100 gealloceerd op basis van A3a (100% directe toewijzing aan PMC Security).
Reden van doorbelasting 4. Vereenvoudiging allocatie
Opbrengst- of kostensoort van de doorbelasting 4000100 Security agents
Bijlage 3 – Doorbelastingen - Pagina 54 van 94 Bedrijfseconomische grondslag van doorbelasten
De toerekening van de kosten aan OU Aviation en Schiphol Commercial vindt plaats op basis van gebruik. Het doorbelasten van de kosten voor het gebruik van personeels(security)filter door Non-Aviation bevat kosten voor de inzet van apparatuur (security scans en BIOD-sluizen) bij de filters alsmede de inzet van security agents. Het tarief is gebaseerd op de werkelijke kosten van de inzet van apparatuur (inclusief afschrijvings- en
vermogenskosten) en de bemanning van de filters plus een opslag voor overhead van de afdeling en van de BA. Wijze en frequentie van meten
Twee jaar14 voorafgaand aan het eerste jaar van de tariefperiode, wordt het werkelijke aantal passages bij de
hiervoor genoemde personeelsfilters gehanteerd (o.b.v. het totaal aantal pasaanbiedingen van een kalenderjaar uit het toegang beheerssysteem).
1. Het aantal pasaanbiedingen bij de BIOD-sluis bestemd voor bezetting in winkels en horeca ten opzichte van het totaal aantal pasaanbiedingen wordt doorbelast aan de Schiphol Commercial..
2. Het aantal pasaanbiedingen bij de BIOD-sluis bestemd voor het beheer in de terminal ten opzichte van het totaal aantal pasaanbiedingen wordt doorbelast aan ASM-AC-Inside terminal overall
3. Het overige aantal pasaanbiedingen bij de BIOD-sluis ten opzichte van het totaal aantal
pasaanbiedingen is voor personeel dat werkzaam is voor het primaire proces (grondafhandeling, floormanagement, security personeel etc.) en blijft in het kader van integraliteit toegerekend aan de PMC Security.
Bij bedrijven wordt veelvuldig gewerkt met de inzet van uitzendkrachten. Indien het aantal pasaanbiedingen van uitzendkrachten groot is wordt zo mogelijk achterhaald waar deze uitzendkrachten werkzaam zijn. Deze uitkomst wordt vervolgens toegerekend aan categorie 1 of 2 of 3 dan wel aan een combinatie van meerdere categorieën.
Vertrek 4 is een gemengd filter. Zowel personeel als passagiers maken gebruik van het filter. Uitsluitend 1 lane van het filter wordt gebruikt voor de beveiligingscontrole van personeel. De samenhangende kosten van deze lane (in relatie tot het totaal aantal lanes en de totale kosten voor het filter) worden voor het Non-Aviation deel op basis van het totaal aantal pasaanbiedingen van een kalenderjaar (conform dezelfde wijze zoals hierboven beschreven) doorbelast aan Schiphol Commercial en aan ASM/AC-Inside Terminal Overall
Consultatie
1. De kosten van de inzet van de security agents worden vastgesteld op basis van het aantal uren
vermenigvuldigd met de het uurtarief van het beveiligingsbedrijf inclusief een opslag voor overhead. De directe kosten voor jaar 1, 2 en 3 worden aangepast met als basis het uurtarief van het
beveiligingsbedrijf. Het uurtarief wordt jaarlijks per 1 januari verhoogd met 2,5% voor de duur van de Raamovereenkomst. In het geval de CPI (consumenten prijs index) in enig jaar een hogere indexering kent – dat wil zeggen: hoger dan 2,5% - wordt de CPI gehanteerd. Voor de CPI geldt een referteperiode van 1 oktober tot en met 30 september van het voorafgaande jaar. De kosten van het meest recent gerealiseerde kalenderjaar (twee jaar voorafgaand aan het eerste jaar van de tariefperiode) van de inzet van de apparatuur (inclusief afschrijvings- en vermogenskosten) wordt als basis gehanteerd. Deze basis (met uitzondering van afschrijvings- en vermogenskosten) worden voor de drie jaren van de
tariefperiode aangepast met de jaarlijkse CPI zoals in het Centraal Economisch Plan opgenomen (gepubliceerd in het eerste kwartaal van het jaar voorafgaand aan de drie jaar tariefperiode). De afschrijvings- en vermogenskosten worden stabiel geacht voor de jaren in de tariefperiode, tenzij in het Aviation Development Plan (ADP) investeringen zijn opgenomen voor de security scans en BIOD-sluizen in de personeelsfilters. In dat geval worden de afschrijvings- en vermogenskosten conform het ADP hierop aangepast.
14
Bijlage 3 – Doorbelastingen - Pagina 55 van 94 2. De hoeveelheid inzet van security agents en apparatuur van het meest recent gerealiseerde kalenderjaar
(twee jaar voorafgaand aan het eerste jaar van de drie jaar tariefperiode) dient als basis. Deze basis wordt aangepast voor de gebruiker Schiphol Commercial met de driver volumeontwikkeling van de concessie-inkomsten (exclusief Plaza) in de drie jaren van de tariefperiode, zoals opgenomen in het Tactisch Plan van de desbetreffende jaren van Schiphol Commercial. Deze volumeontwikkeling heeft een direct verband met de inzet van het aantal security agents en apparatuur. De basis wordt voor de gebruiker ASM/AC-Inside Terminal Overall wordt gelijk gehouden voor de drie jaren van de
tariefperiode, omdat er geen driver beschikbaar is waarop de ontwikkeling van het aantal passages van het personeelsfilter gebaseerd kan worden.
3. Twee jaar voorafgaande aan het eerste jaar van de tariefperiode, wordt het totaal aantal
passages/pasaanbiedingen van een kalenderjaar inzake het personeelsfilter gemeten (zie wijze en frequentie van meten). Deze meting dient als basis voor de verhouding tussen de 3 gebruikers. Deze verhouding wordt vervolgens toegepast op de doorbelasting. De verhouding tussen de 3 gebruikers wordt voor de jaren van de tariefperiode aangepast op basis van de procentuele aanpassing van de volumeontwikkeling, zoals in stap 2 berekend.
Financiële verantwoording
Op basis van de vooraf vastgestelde verhouding van de drie gebruikers worden de werkelijke kosten van de inzet van de security agents en inzet van security scans en BIOD-sluizen per jaar van de tariefperiode doorbelast.
Beheerder
Bijlage 3 – Doorbelastingen - Pagina 56 van 94