Programmabegroting 2018

(1)

Programma’s 20 Werk en inkomen 21 Jeugd 25

Maatschappelijke ondersteuning 29 Educatie en welzijn 39

Omgeving 44

Openbare orde en veiligheid 53

Bestuur en algemene ondersteuning 56 Onroerende zaakbelasting 60

Overige eigen middelen 62 Paragrafen 66

Lokale heffingen 67

Weerstandsvermogen en risicobeheersing 79

Onderhoud kapitaalgoederen 86 Financiering 94

Bedrijfsvoering 99 Verbonden partijen 102 Grondbeleid 106 Bijlagen 110

Programmaplan 111 Begroting per taakveld 112

Meerjareninvesteringsbegroting 114 Begroting grondbedrijf 118

Berekening EMU-saldo 119 Afkortingen 120

Overzicht verplichte indicatoren 123

1

Programmabegroting 2018

(2)

Omgeving 44

2

Aanbiedingsnota

Inleiding

Uit de voorliggende programmabegroting 2018 blijkt dat het in de kaderbrief geschetste financiële beeld wordt voortgezet. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2016 is gebleken dat de reservepositie opnieuw verbeterd is. De totale reservepositie was eind 2016 nog steeds negatief, maar het is de verwachting dat dit negatieve saldo eind 2017 teruggebracht is naar nul. De reservepositie is dan nog steeds niet toereikend.

Wel kan op basis van de huidige financiële positie van de gemeente de vraag worden gesteld of het spaarprogramma niet naar beneden kan worden bijgesteld. In de brede afweging van omvang lastendruk voor de inwoners en bedrijven, het gewenste voorzieningenniveau van de gemeente en de wenselijkheid om de reserves op een voldoende financieel peil te hebben, wordt in deze begroting voorgesteld om het spaarprogramma naar beneden bij te stellen naar € 1 miljoen per jaar. Dit biedt de mogelijkheid om de OZB stijging op 1,5% te houden en noodzakelijke investeringen in groen, sociaal domein en onderwijs mogelijk te maken.

Het begrotingsresultaat blijft dus positief voor alle begrotingsjaren en de negatieve reservepositie wordt verder aangepakt. De negatieve reserve grondbedrijf is naar verwachting eind 2022 weer positief. Vanaf dat moment zal het spaarprogramma verder terug gebracht kunnen worden naar nul.

Het wegwerken van de negatieve reserve binnen 4 jaar is één van de vereisten van de provincie Gelderland om in aanmerking te komen voor het (lichte) repressieve toezicht. Door in grote mate vast te houden aan het ingestelde spaarprogramma toont de gemeente haar verantwoordelijkheid om de in het verleden ontstane tekorten voortvarend aan te pakken. Daarbij worden risico’s in een zo vroeg mogelijk stadium onderkend, waardoor bijsturing via de begroting mogelijk is, zonder dat opnieuw tekorten ontstaan. Vanaf de begroting 2017 valt de gemeente Beuningen niet meer onder het preventieve toezicht van de provincie.

Programmabegroting 2018 - Aanbiedingsnota

(3)

Omgeving 44

3

Overzicht baten en lasten 2018

In bovenstaande tabel staat per programma de voor 2018 begrote uitgaven en inkomsten weergegeven. Het resultaat van de programma’s is € 798.000 positief. Aangezien de gemeente Beuningen de negatieve reservepositie moet aanvullen wordt jaarlijks een bedrag van € 1.121.000 in de reserves gestort, waarvan

€ 1.000.000 storting in de reserve grondbedrijf. De onttrekking van € 453.000 aan de reserve’s betreft onder

andere de dekking van incidentele kosten voor de noodzakelijke investeringen in de openbare verlichting (€ 350.000) en de onttrekking aan de reserve afval (€ 103.000). Het uiteindelijke resultaat van de begroting

na resultaatbestemming is € 130.000 positief.

Programma's Uitgaven Inkomsten

Werk en inkomen 11.672 5.800

Jeugd 6.331 54

Maatschappelijke ondersteuning 8.331 652

Educatie en welzijn 6.383 517

Omgeving 9.062 6.549

Openbare orde en veiligheid 1.488 24

Bestuur en algemene ondersteuning 11.707 34.346

Onroerende zaakbelasting 0 7.298

Overige eigen middelen 2.290 2.822

Totaal programma's 57.264 58.062

Resultaat voor resultaatbestemming (voordelig) 798 Mutaties in reserves

Stortingen 1.121

Onttrekkingen 453

Totaal programma's na resultaatbestemming 58.385 58.515

Resultaat van de begroting (voordelig) 130

bedragen x € 1.000,00

(4)

Aanbiedingsnota 2 Programma’s 20

Werk en inkomen 21 Jeugd 25

Omgeving 44

4 Aansluiting kaderbrief begroting 2018

De kaderbrief begroting 2018 toonde een begrotingsoverschot in 2018 van € 299.000. Dit overschot komt in de begroting in werkelijkheid uit op € 130.000. Dit verschil heeft de volgende oorzaken:

Correctie analyse uitkering gemeentefonds meicirculaire 2017

In de kaderbrief begroting 2018 is ook de meicirculaire 2017 verwerkt. De meicirculaire toonde vanaf 2018 een positieve bijstelling (€ 224.000) van de uitkering die de gemeente ontvangt voor de decentralisaties Jeugdzorg en Wmo. In de kaderbrief is dit voordeel zowel verwerkt bij de analyse van de uitkering uit het gemeentefonds, als bij het bepalen van het tekort van de uitgaven decentralisaties. Bij het opstellen van de begroting 2018 is dit gecorrigeerd. Vanaf de begroting 2018 wordt niet meer vastgehouden aan het

Resultaat van de kaderbrief begroting 2018 (voordelig) 299 Ontwikkelingen programma's

Correctie analyse uitkering gemeentefonds meicirculaire 2017 -224 Participatiebudget / tekort bijstandsuitkeringen -54

Opbrengsten huur en grond -40

Kosten rente en afschrijvingen -172

Loon en prijsstijgingen 77

Kosten wachtgeld wethouder 57

Vermindering bijdrage grondbedrijf 366

Kosten urentoerekening afval en riool -93

Voordeel aanbesteding groen 101

Stofkam -47

OZB stijging naar 1,5% -111

Overige verschillen -29

Resultaat van de begroting 2018 (voordelig) 130

bedragen x € 1.000,00

(5)

Omgeving 44

5

uitgangspunt dat de kosten van de decentralisaties de bijdrage van het Rijk niet mogen overschrijden. Vanaf 2018 is het de verwachting dat de gemeente niet meer uitkomt met deze rijksbijdrage.

Participatiebudget / tekort bijstandsuitkeringen

Het aantal mensen met een bijstandsuitkering stijgt, met name als gevolg van het aantal gehuisveste vluchtelingen. De omvang van de uitkering participatiewet is nog niet bekend, maar het is de verwachting dat deze groei achter blijft bij de kosten voor de uitkeringen. Het tekort dat ontstaat is naar verwachting tijdelijk, maar wel hoger dan verwacht bij de kaderbrief.

Opbrengsten huur en grond

De opbrengsten van de vastgoedobjecten die de gemeente in bezit heeft blijven achter bij de oorspronkelijke begrote opbrengsten. Het betreft hier onder andere de opbrengst voor de huur van het (voormalig) schoolgebouw Rijstveld en de opbrengst van het gebouw aan het Mauritsplein.

Kosten rente en afschrijvingen

De rentekosten laten in de afgelopen jaren en in de komende jaren een aanzienlijke daling zien. Dit komt als gevolg van de lagere rente, het spaarprogramma van de gemeente, de opbrengsten binnen het grondbedrijf en het beperkt verrichten van grote investeringen. Bij het opstellen van de kaderbrief was al rekening gehouden met dit rentevoordeel. Ten opzichte van de kaderbrief blijkt dat het saldo van de rentekosten en – inkomsten minder daalt dan verwacht. Hiervoor zijn twee oorzaken te benoemen:

1. Als gevolg van extra aflossingen van de door de gemeente verstrekte hypotheken, dalen de rente- inkomsten van de gemeente met € 36.000.

2. Door de nieuwe rentetoerekening, op basis van de gewijzigde BBV, is het niet meer toegestaan om vaste historische rentepercentages toe te rekenen aan het riool. De gemeente moet hier ook het (lagere) werkelijke omslagpercentage toepassen, waardoor minder rentekosten kunnen worden toegerekend aan het riool. Totaal gaat dit om een bedrag van ruim € 260.000 dat minder aan rentekosten kan worden toegerekend naar het riool. Deze niet toerekenbare rentekosten komen vanaf 2018 ten laste van de begroting. Bij de kaderbrief was reeds rekening gehouden met een nadeel van € 190.000, gebaseerd op de cijfers van de begroting 2017. Voor de begroting 2018 komt dit nadeel uit op € 260.000. Als gevolg van deze lagere rentetoerekening is het mogelijk om het tarief

Programmabegroting 2018 - Aanbiedingsnota Programmabegroting 2018 - Aanbiedingsnota Programmabegroting 2018 - Aanbiedingsnota

(6)

Omgeving 44

6

Saldo 1-1 Spaar- Resultaat 1 Saldo 31-12 programma

2018 -7.877 1.000 0 -6.877

2019 -6.877 1.000 0 -5.877

2020 -5.877 1.000 2.941 -1.936

2021 -1.936 1.000 477 -459

2022 -459 1.000 0 541

bedragen x € 1.000,00

1. Resultaten op basis van contante waarde

voor de rioolbelasting met € 26 per aansluiting te verlagen. Feitelijk wordt in 2018 is de rioolbelasting € 11 verlaagd, doordat bij het vaststellen van het vGRP 2013 - 2017 de raad akkoord gegaan met een jaarlijkse verhoging van € 15 voor elk van de 5 jaren van het vGRP. In de raadsvergadering van december 2017 worden de tarieven voor 2018 vastgesteld. Voor het riool is een nieuw vGRP in ontwikkeling. De financiële doorverrekening van dit plan heeft nog niet plaatsgevonden. De behandeling in de gemeenteraad is in het begin van 2018. Na vaststelling zullen de financiële effecten van dit nieuwe vGRP worden meegenomen in de begroting 2019.

Loon- en prijsstijgingen

Voor de toekomstige ontwikkeling van de salariskosten en de prijsindexering, wordt jaarlijks een stelpost opgenomen. Doordat minder budgetuitzetting plaatsvindt door prijs- en salarisstijging valt een deel van deze stelpost vrij. Dit levert een structureel voordeel van € 77.000.

Kosten wachtgeld wethouder

De kosten wachtgeld van de voormalige wethouders dalen in het begrotingsjaar 2018. De uitkomst van de verkiezingen in maart 2018 kan leiden tot nieuwe wachtgeldverplichtingen. Hiermee is in de begroting 2018 nog geen rekening gehouden.

Vermindering bijdrage grondbedrijf

De verwachte omvang van de (negatieve) reserve grondbedrijf per 1-1-2018 is € 7.877.000. De gemeente stort jaarlijks een bedag van € 1.366.000 in deze reserve. Dit spaarprogramma is gepland om door te lopen tot en met 2024. Het is echter de

verwachting dat met een jaarlijkse storting van € 1.000.000 de reserve ultimo 2022 al weer positief is. De bijdrage aan deze reserve kan structureel worden verminderd met € 366.000 per jaar (zie tabel).

Programmabegroting 2018 - Aanbiedingsnota Programmabegroting 2018 - Aanbiedingsnota Programmabegroting 2018 - Aanbiedingsnota

(7)

Omgeving 44

7 Kosten urentoerekening afval en riool

Het grootste deel van de personele kosten wordt jaarlijks ten laste van de begroting gebracht. In een aantal gevallen komen de personele kosten ten laste van andere financieringsbronnen, zoals de kredieten investeringswerken (wegen, riool ed), of de afvalinzameling. In de begroting 2018 kan per saldo € 93.000 minder personele kosten + overheadkosten worden toegerekend aan de genoemde investeringwerken en de kosten voor de afvalinzameling.

Voordeel aanbesteding groen

Voor de jaren 2017-2019 is het onderhoud aan de openbare ruimte opnieuw aanbesteed. Dit leidt tot een voordelige bijstelling van de begroting met structureel € 101.000. Het is onzeker of de aanbesteding na 2019 ook weer opnieuw voor dit lagere bedrag kan worden aanbesteed. In de risicoparagraaf is met het risico van een ongunstige aanbesteding rekening gehouden.

Stofkam

Bij verschillende budgetten is onderzocht of de budgetten naar beneden kunnen worden bijgesteld. Dit bijvoorbeeld gebaseerd op de (positieve) uitkomst van de jaarrekening 2016. Bij de kaderbrief was rekening gehouden met een mogelijk voordeel van € 150.000 in 2018 en € 50.000 structureel. Het uiteindelijke voordeel kom uit op € 103.000 structureel. Voor 2018 is dit dus een nadeel ten opzichte van de kaderbrief van € 47.000.

Lagere OZB: stijging 1,5% in 2017

Als gevolg van de verbeterde financiële posite van de gemeente Beuningen, wordt voorgesteld om de OZB stijging op 1,5% te bepalen. Bij de kaderbrief was uitgegaan van 3% verhoging. Ten opzichte van de kaderbrief is dit een (structureel) nadeel van € 111.000.

(8)

Omgeving 44

8

Meerjarenbegroting 2019 2020 2021

Resultaat van de begroting 2018 (voordelig) 130 130 130

Ontwikkelingen programma's

Bezuiningen decentralisatie Participatie 166 343 359

Participatiebudget / tekort bijstandsuitkeringen 100 200 200

Nieuw beleid 208 -169 -755

Beleidsplan openbare verlichting 350 350 350

Verhoging OZB 216 438 674

Verhoging leges 23 46 69

Bijdrage VRGZ -30 -60 -90

Voorschoolse opvang peuters -14 -28 -28

Uitkering uit het gemeentefonds 292 557 894

Loon- en prijsstijgingen -474 -858 -1.266

Wegenbeleidsplan risico gestuurd beheer -187 -211 -211

Ontwikkeling rente en afschrijvingskosten 215 258 497

Overige verschillen -14 64 27

Ontwikkelingen reserves

Mutaties reserves : onttrekking algemene reserve -350 -350 -350

Resultaat van de meerjarenbegroting (voordelig) 631 710 500

bedragen x € 1.000,00

Meerjarenbegroting 2019 – 2021

Voorgaande tabel geeft de financiële ontwikkelingen weer in de meerjarenbegroting 2019 – 2021 ten opzichte van het begrotingsresultaat 2018 van € 130.000. De ontwikkelingen staan hieronder nader toegelicht:

(9)

Omgeving 44

9 Bezuinigingen decentralisatie Participatie

De gemeente ontvangt via de uitkering uit het gemeentefonds de middelen voor de decentralisatie Participatie (voormalig Wsw). De komende jaren wordt door het rijk op deze bijdrage verder gekort. Het huidige beleid van de gemeente Beuningen is om deze korting op te vangen binnen het beleidsveld. De kosten voor de Wsw zullen automatisch dalen doordat mensen met een arbeidsbeperking geen indicatie Wsw meer krijgen. Of de daling van de rijksbijdrage evenredig verloopt aan de daling van de kosten Wsw is een risico.

Participatiebudget / tekort bijstandsuitkeringen

Het in 2018 ontstane tekort tussen de rijksbijdrage (BUIG budget) en de uitgaven bijstandsuitkeringen zal in de jaren na 2018 naar verwachting weer naar nul teruggaan. Bij het opstellen van de begroting 2018 is de definitieve ontwikkeling van het BUIG budget nog niet bekend.

Nieuw beleid / verhoging OZB / verhoging leges

Een overzicht van het nieuw beleid en de meerjarengevolgen hiervan staat op de volgende pagina’s aangegeven. De OZB stijgt in de jaren 2019 – 2021 met jaarlijks 3% en de leges met 1,5%.

Beleidsplan openbare verlichting

Bij de begroting 2017 is vastgesteld dat ten behoeve van de extra benodigde kosten openbare verlichting voor twee jaar een bedrag aan de algemene reserve wordt onttroken. Deze extra investering zal plaatsvinden in de jaren 2017 en 2018 (2 x € 350.000). Vanaf 2019 is dit extra geld niet meer noodzakelijk.

De onttrekking aan de algemene reserve zal dus ook niet meer plaatsvinden. Per saldo heeft dit geen direct gevolg voor het begrotingsresultaat.

VRGZ bijdrage herverdeling

De afgelopen jaren is bij de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid een onderzoek gedaan naar een objectieve verdeling van de kosten over de deelnemende gemeenten. Deze herverdeling leverde voor de gemeente Beuningen een aanzienlijk tekort op. Via bestuurlijk overleg is afgesproken dat het tekort voor Beuningen gemaximeerd wordt tot € 150.000 met een opbouw van 5 jaar (2017 – 2021).

(10)

Omgeving 44

10 Voorschoolse opvang peuters

Via de uitkering uit het gemeentefonds ontvangt de gemeente een extra bijdrage voor het realiseren van een aanbod van voorschoolse opvang voor alle peuters. De extra middelen in de uitkering uit het gemeentefonds worden gereserveerd voor dit bestemde doel.

Uitkering uit het gemeentefonds

De uitkering uit het gemeentefonds is berekend op basis van de meicirculaire 2017. De uitkering daalt doordat de rijksbijdrage voor de decentralisatie Participatie (Wsw) afneemt. Aan de andere kant stijgt de uitkering door de compensatie voor de loon- en prijsstijging en de hogere uitgaven van het rijk, die zij doorcompenseert aan de gemeenten (samen de trap op, samen de trap af).

Loon- en prijsstijgingen

Op basis van de meicirculaire 2017 wordt een bedrag beschikbaar gehouden voor loon- en prijsstijgingen. In onderstaande tabel staat de ontwikkeling van de loon- en prijspercentages weergegeven:

Enkel het percentage voor loon- en salarisstijging in het jaar 2018 wijkt af van de meicirculaire 2017. In de meicirculaire 2017 wordt rekening gehouden met een percentage van 2,4%, maar in de begroting wordt uitgegaan van 3,0%. Dit percentage past beter bij de afgesloten cao gemeenteambtenaren.

Wegenbeleidsplan risico gestuurd

In oktober 2016 is in de gemeenteraad het Wegenbeleidsplan behandeld. Besloten is om over te stappen van rationeel wegbeheer naar risico gestuurd wegbeheer. Om dit toe te kunnen passen, is het noodzakelijk de bijdrage aan het wegenfonds in de komende jaren te verhogen, conform het vastgestelde raadsbesluit.

2018 2019 2020 2021

Loon- en salarisstijging 3,0% 1,7% 1,6% 1,7%

Prijsontwikkeling 1,6% 1,7% 1,6% 1,7%

(11)

Omgeving 44

11 Ontwikkeling rente- en afschrijvingskosten

De rente- en afschrijvingskosten dalen in de komende jaren. Dit komt met name door de reguliere aflossingen op de langlopende leningen, zonder dat nieuwe leningen hoeven te worden afgesloten.

Overige verschillen

Het betreft hier een verschil dat ontstaat door o.a. het aflopen van de beschikbare middelen voor ‘Duurzaam Beuningen 2014 – 2017’ en de aflopende kosten voor de wachtgeldverplichting wethouders.

(12)

Omgeving 44

12

Nieuw beleid 2018 2019 2020 2021

Werk en inkomen

Mensen met afstand arbeidsmarkt 25 25 25

Maatschappelijke ondersteuning

Verbouwing dorpshuis de Paulus (krediet € 100.000) 8 8 7

Subsidiering OZB dorpshuizen 17 17 17 17

Formulierenhulp voor kwetsbare burgers/laaggeletterden 10 10 10 10

Ondersteuningsinloop gericht op activeren en leren 20 20 20 20

Doorontwikkeling Sociaal Team - POH 10 10 10 10

Doorontwikkeling Sociaal Team - vechtscheidingen 17 17 17 17

Doorontwikkeling Sociaal Team - ontwikkelgroepen 31 31 31 31

Educatie en welzijn

Nieuwbouw school de Dromedaris 194 191 188

Projecten bibliotheek 19 19 19 19

Omgeving

Herinrichting Houtduiflaan (krediet € 506.000) 33 33 33

Beuningen Centrum Oost (krediet € 50.000) 3 3 3

Vervanging groen 385 380 970

GVVP: Vervolg GVVP-maatregelen 20

Aanpassingen openbare ruimte de Balmerd 14

Aanleg kruispuntplateau Leegstraat-Kennedysingel Winssen 15 Fietspad Hof van Campe - Sportpark Beuningse Boys (krediet

€ 50.000) 3 3 3

Routekaart duurzaamheid 10 10 10 10

Bijdrage regionaal energieloket 10 10 10 10

Stimuleren en handhaven energiebesparing MKB 10

Verhogen bijdrage uitwerken energievisie 30

Nieuw beleid

(13)

Omgeving 44

13

Nieuw beleid 2018 2019 2020 2021

Bestuur en algemene ondersteuning

Doorontwikkeling Sociaal Team - casusregisseur 75 75 75 75

Bijdrage uitvoering ''Rijk van Nijmegen 2025'' 16 16 16 16

Overige eigen middelen

Bijdrage centrummanagement 20 20 20 20

Totaal nieuw beleid 729 521 898 1.484

bedragen x € 1.000,00

De toelichting per onderdeel van het nieuw beleid is opgenomen bij de betreffende programma’s.

Dekkingsvoorstel

Het dekkingsvoorstel bestaat op basis van de bij de kaderbrief vastgestelde uitgangspunten uit de volgende onderdelen:

 Verhoging van de Onroerende zaakbelasting

Op basis van de voorliggende begrotingsresultaten is een stijging van 3% van de opbrengst onroerend zaakbelasting vanaf 2019 noodzakelijk. Voor 2018 kan de OZB stijging beperkt blijven tot 1,5%.

 Verhoging van de legesopbrengsten

Jaarlijks worden de legesopbrengsten met 1,5% verhoogd.

In onderstaande tabel staat het financiële efect van het dekkingsvoorstel weergegeven:

(14)

Omgeving 44

14 Financieel toezicht provincie Gelderland

Doordat de gemeente Beuningen de afgelopen jaren ingrijpende maatregelen heeft genomen om de begroting duurzaam in evenwicht te laten zijn en doordat de totale reservepositie binnen de gestelde termijn van 4 jaar wordt teruggebracht naar nul, valt de gemeente Beuningen niet meer onder het preventief toezicht. Dit betekent dat de eventuele begrotingswijzigingen niet meer vooraf hoeven te worden goedgekeurd door de provincie Gelderland.

Dekkingsvoorstel 2018 2019 2020 2021

Verhoging Onroerende zaakbelasting 108 324 546 782

Verhoging van de legesopbrengsten 23 46 69 92

Totaal dekkingsvoorstel 131 370 615 874

bedragen x € 1.000,00

(15)

Omgeving 44

15 Nieuwe investeringen

In de begroting 2018 wordt krediet aangevraagd voor de volgende investeringen:

Investeringen 2018

Tennis TV Ewijk: baan 1-2, toplaag kunstgras 52

Tennis TV Ewijk: baan 3-4, toplaag kunstgras 52

Speelruimteplan investeringen 2018 12

Heftruck 22

Buurtploeg 1-VKP-1 Iveco 35C14T CNG EEV (geen BPM-aftrek) 61

Reiniging 59-VFB-4 VW Crafter (geen BPM-aftrek) 53

Landmeten 62-VKS-4 Renault Traffic T29 L2/H1 2.0 DCI E4 DC GRUAU (geen BPM-aftrek) 31

Registratiesysteem voertuigen 7

Expositiepanelen 5

Herinrichting Houtduiflaan 506

Beuningen Centrum Oost 50

Verbouwing dorpshuis de Paulus 100

Nieuwbouw school de Dromedaris 3.000 Fietspad Hof van Campe - Sportpark Beuningse Boys 50

Totaal investeringen 4.001

bedragen x € 1.000,00

(16)

Omgeving 44

16 2018

Reserve groen -50

Reserve incidentele prioriteiten -317

Reserve decentralisaties -106

Reserve Kwaliteit Openbare Ruimte -100

Totaal autorisatie reserves -573

bedragen x € 1.000,00

Autorisatie onttrekking reserves

Aanvullend op de begrote onttrekking aan de reserves wordt via de begroting 2018 het college geautoriseerd tot het onttrekken aan de volgende reserves:

Voor deze betreffende reserves ligt de besteding (nog) niet concreet vast in een plan. Het college wordt geautoriseerd om conform het doel van de bestemming uitgaven te doen.

(17)

Omgeving 44

17

2018 2017 2016 2018 2017 2016

Immateriële vaste activa 4.111 4.111 4.199 Algemene reserve AD 6.700 6.919 7.241

Materiële vaste activa 53.485 50.853 49.144 Algemene reserve GB -6.877 -7.877 -11.902

Financiële vaste activa 9.184 9.535 10.250 Overige reserves 194 749 1.483

Totaal vaste activa 66.780 64.499 63.593 Totaal eigen vermogen 17 -209 -3.178

Voorraden 44.519 44.889 44.761

Af: Voorzieningen -22.687 -22.687 -22.687

Totaal voorraden 21.832 22.202 22.074

Voorzieningen 7.997 8.058 11.221

Vorderingen pm pm 9.551 Langlopende schulden 74.157 78.539 82.922

Liquide middelen -6.441 -313 361 Kortlopende schulden pm pm 5.602

Overlopende activa pm pm 5.308 Overlopende passiva pm pm 4.320

Totaal vlottende activa 15.391 21.889 37.294 Totaal vreemd vermogen 82.154 86.597 104.065

Totaal 82.171 86.388 100.887 Totaal 82.171 86.388 100.887

bedragen x € 1.000,00

Uiteenzetting financiële positie

In onderstaande tabel is de balans opgenomen uit de jaarrekening 2016. Op basis van de gegevens in de begroting 2018 is een geprognosticeerde balans voor 31-12-2017 en 31-12-2018 opgemaakt.

De ontwikkeling op de verschillende balansposten wordt hieronder toegelicht:

Totaal vaste activa

De toename van de Materiële vaste activa in 2017 en 2018 wordt veroorzaakt door de nieuwe en nog openstaande investeringen in 2017 en 2018 (totaal € 8 miljoen). De jaarlijkse afschrijving is ongeveer € 2 miljoen. In de geprognosticeerde balans is het uitgangspunt dat de openstaande kredieten in 2017 worden uitgegeven, waardoor het bedrag aan materiële vaste activa stijgt.

(18)

Omgeving 44

18

De daling van de Financiële Vaste Activa in 2018 komt doordat in 2017 en 2018 op de verstrekte leningen wordt afgelost.

Totaal vlottende activa

Het is in 2018 de verwachting dat het grondbedrijf meer inkomsten ontvangt dan dat het aan kosten uitgeeft. Hierdoor neemt de boekwaarde van het grondbedrijf (Voorraden) af.

Van de overige vlottende activa wordt het banksaldo (liquide middelen) als sluitpost genomen om de geprognosticeerde balans sluitend te maken. In 2018 ontstaat een negatief banksaldo en dus een financieringsbehoefte. De gemeente mag een negatief banksaldo hebben van bijna € 5 miljoen (zie paragraaf financiering: kasgeldlimiet). Of daadwerkelijk deze behoefte optreedt is afhankelijk van onder andere verdere aflossingen van uitgeleend geld (hypotheken), de mate waarin de nog openstaande investeringskredieten worden uitgegeven en het mogelijk behalen van rekeningresultaten in de komende jaren.

Totaal eigen vermogen

Het totaal eigen vermogen ontwikkelt zich in de jaren 2017 en 2018 positief. De gemeente stort jaarlijks een bedrag in de reserve grondbedrijf van ongeveer € 1,3 miljoen (2017) en € 1 miljoen (2018).. Daarnaast worden eventuele winstnemingen binnen het grondbedrijf ten gunste van de reserve grondbedrijf gebracht.

De overige reserves nemen de komende periode nog wel af doordat deze worden uitgegeven voor het doel waarvoor ze beschikbaar zijn gesteld. In onderstaande tabel staan de mutaties in de reservepositie weergegeven:

(19)

Omgeving 44

19

1-1-2018 storting onttrekking 31-12-2018

Voorziening pensioenen wethouders 4.346 120 -138 4.328

Voorziening openbare verlichting 790 442 1.232

Grondbedrijf: Voorziening afgesloten complexen grondbedrijf354 354

Onderhoudsfonds P- preventief onderhoud 67 129 -101 95

Onderhoudsfonds T- technisch onderhoud 67 146 -125 88

Onderhoudsfonds I- ingrijpend onderhoud 104 65 -132 37

Onderhoudsfonds Z- reserve p.t.i. 464 464

Voorziening wegenonderhoud 837 1.009 -1.500 346

Voorziening civieltechnische kunstwerken 132 25 157

Voorziening maatregelen rioolbeheersplan 896 896

Totaal voorzieningen 8.057 1.936 -1.996 7.997

bedragen x € 1.000,00

Totaal vreemd vermogen

In de post vreemd vermogen is de afloop te zien van het totaal van de leningen die de gemeente zelf heeft geleend. Jaarlijks is de gemeente verplicht ongeveer € 4 tot € 5 miljoen af te lossen op de langlopende schulden.

Het bedrag van de getroffen

voorzieningen staat hiernaast weergegeven.

1-1-2018 storting onttrekking autorisatie resultaat 31-12-2018

Algemene reserve algemene dienst 6.919 -350 130 6.700

Algemene reserve grondbedrijf -7.877 1.000 -6.877

Reserve groen 50 -50 0

Reserve revitalisering De Sluijs 156 156

Reserve afvalinzameling -84 -103 -187

Reserve incidentele prioriteiten 317 50 -317 50

Reserve decentralisaties 106 -106 0

Reserve Kwaliteit Openbare Ruimte 100 -100 0

Reserve H1 maatschappelijke compensatie 104 71 175

Totaal eigen vermogen -209 1.121 -453 -573 130 17

bedragen x € 1.000,00

(20)

Omgeving 44

20

Programma’s

Programmabegroting 2018 - Programma’s

(21)

Omgeving 44

21

Werk en inkomen

Voor iedereen die kan werken, maar het op de arbeidsmarkt zonder steuntje in de rug niet redt, is er vanaf 1 januari 2015 de Participatiewet. De Participatiewet vervangt de Wet werk en bijstand (Wwb), de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en een groot deel van de Wet werk en arbeidsondersteuning jonggehandicapten (Wajong) en moet ervoor zorgen dat meer mensen, met en zonder beperking, werk vinden bij een gewone werkgever.

Ambities en ontwikkelingen

Werk

Sinds 1 januari 2015 is in de regio Rijk van Nijmegen het Werkbedrijf actief. Het Werkbedrijf is de verbindende schakel tussen vraag en aanbod op de arbeidsmarkt. Via het Werkbedrijf bieden we zo veel mogelijk kandidaten perspectief en mogelijkheden om hun werkkansen te vergroten en te benutten.

Medewerkers van het Werkbedrijf hebben zitting in het gemeentehuis om de samenwerking en integrale aanpak te bevorderen en met succes. Daarnaast zorgen we dat mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt die zich (nog) niet kunnen ontwikkelen naar regulier werk, maatschappelijk actief zijn of een tegenprestatie leveren. De stichting Perspectief heeft hierin een belangrijke rol.

Inkomen

We verstrekken uitkeringen rechtmatig en doelmatig. Dit leidt tot bestrijding van fraude en tot een vermindering van de administratieve lasten. Dit doen we door een analyse te maken van het risico op fraude bij aanvang van de uitkering, deze analyse wordt zo nodig periodiek herhaald. Bij vermoeden van fraude schakelen wij het IBO in.

(22)

Omgeving 44

22

Doel Beperking van de stijging van bijstandsgerechtigden door instroom te voorkomen en uitstroom te vergroten.

Activiteiten  We bieden zo veel mogelijk kandidaten perspectief en mogelijkheden om hun werkkansen te vergroten en te benutten.

 Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt die zich (nog) niet kunnen ontwikkelen naar regulier werk zijn maatschappelijk actief of leveren een tegenprestatie.

Financiën Nieuw beleid:

Risico’s  Het Werkbedrijf kan niet voldoen aan de aan haar gestelde prestatie- indicatoren.

 Een verhoogde instroom als gevolg van externe omstandigheden (conjunctureel of in verband met verhoogde asielinstroom).

Indicator

Doel We verstrekken uitkeringen en minimabeleid rechtmatig en doelmatig Activiteiten  We maken een analyse van het risico op fraude bij aanvang van de

uitkering. Deze analyse wordt zo nodig periodiek herhaald.

 We verrichten bijzonder onderzoek indien daartoe aanleiding is.

Risico’s  Oninbare vorderingen Indicator

Programmabegroting 2018 - Programma’s Programmabegroting 2018 - Programma’s

(23)

Omgeving 44

23 Nieuw beleid

Mensen met afstand tot de arbeidsmarkt Structureel: € 25.000 (vanaf 2019)

Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt hebben vaak moeite een baan te vinden. Het gaat om mensen met een lichamelijke, psychische of verstandelijke handicap. Afgesproken is dat de sector overheid tot 2026 totaal 25.000 banen creëert voor deze doelgroep. In Beuningen zijn we hiermee al gestart en hebben we 2 medewerkers toegevoegd aan de buitendienst om diverse werkzaamheden uit te voeren. Om meer banen te creëeren vragen we een structureel bedrag van

€ 25.000.

(24)

Omgeving 44

24

Omschrijving product Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting

2016 2017 2018 2019 2020 2021

Uitgaven

Bijstandsverlening en inkomensvoorzieningen- en subsidies 6.479 6.312 6.622 6.523 6.423 6.423

Sociale werkvoorziening 3.490 3.047 3.203 3.203 3.203 3.203

Gemeentelijk armoede- en schuldenbeleid 1.043 1.002 1.042 1.042 1.042 1.042

Re-integratie en participatievoorzieningen Participatiewet 658 839 805 663 487 471

Totaal uitgaven 11.670 11.200 11.672 11.431 11.155 11.139

Inkomsten

Bijstandsverlening en inkomensvoorzieningen- en subsidies 5.791 5.744 5.730 5.730 5.730 5.730

Sociale werkvoorziening 31

Gemeentelijk armoede- en schuldenbeleid 99 50 70 70 70 70

Re-integratie en participatievoorzieningen Participatiewet

Totaal inkomsten 5.921 5.794 5.800 5.800 5.800 5.800

Saldo programma -5.749 -5.406 -5.872 -5.631 -5.355 -5.339

bedragen x € 1.000,00

(25)

Omgeving 44

25 Aanbiedingsnota 2

Omgeving 44

Lokale heffingen 67 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 79

Berekening EMU-saldo 119

Algemene uitkering Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd.

Begrippenlijst 120

Jeugd

De Jeugdwet geeft de gemeente de opdracht om de zorg voor kinderen te organiseren. Uitgangspunt is om goede zorg voor het kind te garanderen, door de zorg minder versnipperd aan te bieden, met minder zorgverleners per kind en per gezin. Dit kan het beste door de zorg zo dichtbij mogelijk te organiseren. We organiseren de zorg lokaal als het kan en regionaal als het moet. We treden op als regisseur op het brede domein van jeugdhulp, waarbij we inzetten op samenwerking tussen de zorgaanbieders. We zetten de jeugdketen in het gedwongen kader stevig neer.

Ambities en ontwikkelingen

De juiste zorg op het juiste moment

We zetten zorg zo licht en dichtbij mogelijk in. Daar waar kinderen terecht kunnen in de reguliere setting heeft dit de voorkeur. We zorgen dat we de mogelijkheden binnen reguliere settingen vergroten, zodat ook kinderen met een beperking zoveel mogelijk mee kunnen doen in het normale leven. We zorgen voor een goede aansluiting tussen jeugdzorg en onderwijs.

Een goed keukentafelgesprek

We werken in Beuningen met het Sociaal Team. Op deze manier dragen we bij aan een integrale benadering en werken we vanuit de gedachte één gezin – één plan. We hechten daarbij groot belang aan de eigen verantwoordelijkheid van mensen. Niet het beschikbaar stellen van voorzieningen staat centraal, maar het gezamenlijk zoeken naar een oplossing. De situatie van de burger/hulpvrager is het uitgangspunt.

Afname van dure jeugdhulp

We zetten in op het afbouwen van dure intramurale jeugdhulp. We doen dit vanuit de gedachte dat zorg dichtbij huis zoveel als mogelijk moet worden nagestreefd. Om dit te realiseren vergroten we de mogelijkheden voor laagdrempelige en snel toegankelijke jeugdhulp. Wij realiseren ons dat de gewenste afname nog veel tijd en energie zal vragen. De samenwerkingsvorm en netwerkgedachte zoals wij die in onze gemeente hebben gekozen, biedt naar onze overtuiging een goede basis tot resultaat.

(26)

Omgeving 44

26

Doel Door middel van het vroegtijdig signaleren gaan wij op het juiste moment, de juiste hulp (zo licht en dichtbij mogelijk) inzetten

Activiteiten  We organiseren bijeenkomsten voor professionals (sociaal team en ambulant team) om de ‘sociale kaart’ van Beuningen beter in beeld te krijgen.

 We ondersteunen passend onderwijs door de jeugdzorg goed te laten aansluiten bij het passend onderwijs. We maken afspraken met jeugdzorg en onderwijs dat jeugdzorginstellingen fysiek aanwezig zijn binnen de scholen.

 We sturen in de contracten op het opnemen van kinderen met een beperking in de reguliere setting. Voor wat betreft de (regionale) zorginkoop als ook vanuit bijvoorbeeld inkoop peuterspeelzaalwerk.

Risico’s  Afhankelijkheid van andere (zorg)partijen

 Alle VO scholen zijn gehuisvest in de regio

 Onderdeel van regio met 7 gemeenten Indicator

(27)

Omgeving 44

27

Doel Het Beuningse keukentafelgesprek is een kwalitatief goed gesprek Activiteiten  Deskundigheidsbevordering van de medewerkers sociaal team :

We organiseren activiteiten waardoor de medewerkers de sociale kaart goed leren kennen.

 Sociaal team medewerkers betrekken altijd de betrokken hulpverleners en het netwerk bij het gesprek: we organiseren bijeenkomsten met sociaal team en ambulant team.

 Alle medewerkers scholen we in sociale netwerkstrategie

Risico’s  Een goede ervaring met het keukentafelgesprek wil niet altijd iets zeggen over de tevredenheid over de uitkomst en wat men krijgt toegewezen.

Indicator

Doel We willen een afname van dure jeugdhulp, zonder dat dit ten koste gaat van het resultaat

Activiteiten  We bouwen het inkoopvolume van dure C-zorg af

 Mogelijkheden voor laagdrempelige en toegankelijke opvoedonder- steuning vergroten we.

 We zetten de praktische (thuis)begeleiding sneller en toegankelijker in. Dit wordt voortgezet in 2018.

Risico’s  Je kunt afhankelijk zijn van “verhuisgezinnen” ; sturing hierop is niet mogelijk

 Voor eventuele verevening zijn we afhankelijk van de regiogemeenten

 Als wachtlijsten toenemen op de zware zorg (met verblijf) moeten tijdelijke regionale oplossingen worden ingezet om kinderen op te vangen

Indicator

(28)

Omgeving 44

28

Omschrijving product Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting

2016 2017 2018 2019 2020 2021

Uitgaven

Kinderdagopvang 297 336 361 375 389 389

Individuele voorzieningen natura Jeugd 2.328 2.197 2.336 2.336 2.336 2.336

Veiligheid, jeugdreclassering en opvang Jeugd 2.927 2.585 2.971 2.971 2.971 2.971

Centra voor jeugd en gezin (jeugdgezondheidszorg) 622 571 663 663 663 663

Totaal uitgaven 6.174 5.689 6.331 6.345 6.359 6.359

Inkomsten

Kinderdagopvang 55 62 54 54 54 54

Veiligheid, jeugdreclassering en opvang Jeugd Centra voor jeugd en gezin (jeugdgezondheidszorg)

Totaal inkomsten 55 62 54 54 54 54

Saldo programma -6.119 -5.627 -6.277 -6.291 -6.305 -6.305

bedragen x € 1.000,00

Jeugd 26