Gemeente Wijchen. Wijchen, april Reserves en Voorzieningen Jaarrekening 2011

(1)

Reserves en Voorzieningen Jaarrekening 2011

Gemeente Wijchen

Wijchen, april 2012

(2)

(3)

Inhoudsopgave

Inleiding 5

Totaaloverzicht lopende reserves en voorzieningen 7

Specificatie per reserve 9

Specificatie per voorziening / overlopende passiva 75

(4)

(5)

Inleiding

Voor u ligt het overzicht van de reserves en voorzieningen van de gemeente Wijchen. Dit document is een bij- lage bij de Jaarrekening 2011. De vorming en mutaties op de reserves en voorzieningen vinden hun grond- slag in de nota reserves en voorzieningen die in juni 2009 is vastgesteld in de raad. De mutaties zijn ontleend aan de Jaarrekening 2011

In dit document worden de reserves onderscheiden naar:

- de algemene reserves (AR), de algemene reserves zijn alle reserves, niet zijnde bestemmingsreserves, die primair dienen als weerstandsvermogen om tegenvallers in de exploitatie op te vangen (zie ook para- graaf 4 van de programmabegroting.)

- bestemmingsreserves (BR), een bestemmingsreserve is een reserve waaraan de gemeenteraad een be- paalde bestemming heeft gegeven

- Afschrijvingsreserves (Afs.R), dit is een bijzondere vorm van een bestemmingsreserve. Deze reserves zijn gevormd ter afdekking van de afschrijvingslasten van investeringen die volgens het besluit BBV niet in 1 keer ten laste van het resultaat mogen worden gebracht.

In dit document worden de voorzieningen onderscheiden naar:

- Voorzieningen (VZ), dit zijn passiefposten in de balans die een schatting geven van de voorzienbare las- ten in verband met risico’s en verplichtingen, waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden per de balansdatum min of meer onzeker zijn en die oorzakelijk samenhangen met de periode voorafgaande aan die datum. Voorzieningen moeten naar beste inschatting dekkend zijn voor de achterliggende verplichtin- gen en risico’s. Als onderligger voor de voorzieningen wordt in de meeste gevallen gebruik gemaakt van beheersplannen.

- Overlopende passiva (VZP), het betreft middelen die ontvangen zijn van derden waaraan een verplichte

doelstelling verbonden is. Deze staan, volgens het besluit BBV, in de Jaarrekening niet vermeld onder de

voorzieningen, maar onder de kortlopende schulden.

(6)

(7)

Totaaloverzicht reserves & voorzieningen

Blad Nummer Naam Begroting 2010 Stand 31-12-2010 Toevoeging Onttrekking Stand 31-12-2011

9 90001 AR: Algemene Reserve 7.097.425 6.730.227 4.088.960 3.674.234 7.144.953

10 90003 AR: Rekeningresultaat 0 0 2.252.470 2.252.470 0

Subtotaal Algemene Reserves 7.097.425 6.730.227 6.341.430 5.926.704 7.144.953

11 91001 BR: Communicatieplan 23.530 23.530 0 0 23.530

12 91002 BR: Sociaal fonds gemeentepersoneel 116.657 116.304 0 116.304 0

13 91005 BR: Grote Projecten 1.439.997 1.439.997 0 1.439.997 0

14 91007 BR: Legaat v. Cooth 137.509 159.509 4.380 9.302 154.587

15 91008 BR: BTW SCEC 175.460 175.460 0 0 175.460

16 91009 BR: Vacature Fin 15.000 27.000 0 27.000 0

17 91010 BR: Conversie aandelen Vitens 1.969.323 1.969.296 0 179.000 1.790.296

18 91020 BR: Gronddepot 2005 6.577 8.222 0 0 8.222

19 91021 BR: Infrastructuur omgeving Centrale Sporthal 940.337 1.110.274 0 553.547 556.727

20 91024 BR: Website vraagwijzer 0 4.868 0 4.868 0

21 91026 BR: Actualiseren bestemmingsplannen 224.927 226.186 0 33.578 192.609

22 91027 BR: Bodemsanering centrum 35.473 70.945 0 70.945 0

23 91028 BR: Verplaatsen bedrijven 52.585 74.585 0 74.585 0

24 91029 BR: Geluidsvoorzieningen woningen 0 38.763 38.763 77.526 0

25 91030 BR: Stimuleringsfonds volkshuisv. Hoevelaken 1.225.150 1.290.014 51.720 0 1.341.734

26 91031 BR: Bovenwijkse voorzieningen 184.971 189.918 0 0 189.918

27 91035 BR: Liquidatiesaldo Stg. Weerwerk 455.864 513.092 0 0 513.092

28 91037 BR: Sociale vernieuwing/Bijzondere bijstand 36.224 36.224 0 22.689 13.535

29 91038 BR: Beeldende kunst 149.690 268.351 0 73.763 194.588

30 91040 BR: Gymmaterialen 167.565 139.983 33.451 6.572 166.862

31 91044 BR: Grafconstructie Molenberg 0 1.550 0 1.550 0

32 91050 BR: Onderwijshuisvesting 2.904.403 3.093.214 0 204.896 2.888.318

33 91057 BR: BOS-impuls 62.023 63.056 0 63.056 0

34 91059 BR: De Stroming 12.228 12.228 0 724 11.504

35 91060 BR: Implementatiebudget wet inburgering 380.334 627.587 0 61.035 566.552

36 91064 BR: Fietspad Heumenseweg 0 746.572 0 686.572 60.000

37 91065 BR: Fietspad Beuningen 0 492.750 0 122.762 369.988

38 91069 BR: Uitvoering WMO beleidsplan 349.224 292.132 1.050.968 811.065 532.035

39 91070 BR: Revitalisering centrum 0 231.243 189 -23.519 254.951

40 91074 BR: Personenalarmering 20.006 23.006 0 23.006 0

41 91078 BR: Digitaal dossier JGZ 62.895 62.895 0 32.829 30.066

42 91079 BR: Eenmalige middelen 0 368.085 0 337.288 30.797

43 91080 BR: Milieustraat 613.240 651.980 0 18.501 633.479

44 91081 BR: Reserve Rotonde Schoenaker 765.000 0 1.490.000 426.640 1.063.360

45 91084 BR: WWB I-deel 0 31.779 0 31.779 0

46 91085 BR: Landschapspark Woezik/Bijsterhuizen 161.030 212.960 0 147.968 64.993

47 91086 BR: Verkiezingen 5.106 0 6.000 0 6.000

48 91087 BR: Luchtfoto's 60.808 69.307 21.352 30.950 59.709

49 91088 BR: Parkeerfonds 0 6.250 0 0 6.250

50 91089 BR: Pensioenen wethouders 1.275.841 1.450.764 225.155 1.675.919 0

51 91091 BR: Toerisme 53.337 55.337 0 10.525 44.812

52 91092 BR: Buurtbus 35.000 35.000 0 3.222 31.778

53 91093 BR: Combinatiefuncties 100.500 125.269 0 62.328 62.941

54 91094 BR: Implementatie CJG 155.449 190.315 0 190.315 0

55 91096 BR: Reserve schades Eigen Risico 324.000 324.000 0 0 324.000

56 91097 BR: Inkrimping ambtelijk apparaat 1.939.000 0 1.300.000 411.839 888.161

57 91098 BR: incidentele middelen afdekking 300.000 300.000 0 6.026 293.974

58 91100 BR: Kasschuif N.U.P. 0 66.967 0 66.967

59 91102 BR: Dorpsontwikkelingsplannen 0 89.512 0 89.512

60 91104 BR: Ontbrekende Schakel 0 1.098.020 0 1.098.020

61 91105 BR; Risicoreserve Bouwgrondexploitatie 0 1.343.777 0 1.343.777

62 91106 BR: Rationeel wegbeheer 0 1.079.088 0 1.079.088

63 91107 BR: Rationeel groenbeheer 0 294.300 0 294.300

64 91108 BR: Landschapsontwikkelingsplan 0 253.422 0 253.422

65 91109 BR: Vervangingsplannen 0 90.605 0 90.605

66 91110 BR: Afvalstoffenheffing 0 1.131.299 0 1.131.299

Subtotaal Bestemde Reserve 16.936.263 17.349.801 9.668.968 8.026.951 18.991.818

67 92004 Afs.R: Brandweerkazerne 4.110.423 4.110.423 0 113.460 3.996.963

68 92005 Afs.R: Kulturhus Bergharen 1.622.772 1.622.772 0 41.610 1.581.162

69 92007 Afs.R: Gemeentewerf 989.850 989.850 0 27.496 962.354

70 92008 Afs.R: Herhuisvesting Molenhuis 256.587 256.587 0 18.136 238.451

71 92009 Afs.R: Brandveiligheid gemeentekantoor 50.524 50.524 0 13.296 37.228

72 92010 Afs.R: Minicontainers afvalverwijdering 609.239 609.238 0 67.572 541.666

73 92012 Afs.R: MFA Huurlingsedam 428.683 428.683 0 0 428.683

74 92013 Afs.R: Sportzaal achterlo 0 0 30.000 0 30.000

75 92014 AR: 3e Hockeyveld Campus Wijchen 316.000 463.000 0 0 463.000

(8)

Totaaloverzicht reserves & voorzieningen

Blad Nummer Naam Begroting 2010 Stand 31-12-2010 Toevoeging Onttrekking Stand 31-12-2011

80 93001 VZ: Wachtgeldverplichting Euregio 83.000 83.000 0 0 83.000

81 93002 VZ: Pensioenen wethouders 0 0 0 1.544.488

82 93003 VZ: Wachtgeldverplichtingen personeel 23.551 23.551 0 0 23.551

83 93007 VZ: Onderhoud overige gebouwen 713.728 751.186 1.708.291 1.428.171 1.031.306

84 93008 VZ: Onderhoud buitenkant scholen 789.156 1.032.717 409.395 1.349.359 92.753

85 93009 VZ: Rationeel rioolbeheer 1.869.518 2.691.934 887.929 1.117.045 2.462.818

86 93010 VZ: Mechanische riolering 957.060 1.186.346 168.712 281.073 1.073.985

87 93012 VZ: Pompinstallaties rioolgemalen 348.099 635.801 162.720 18.317 780.204

88 93014 VZ: Openbare straatverlichting 598.521 692.069 220.173 63.888 848.354

89 93015 VZ: Rationeel wegbeheer 562.407 1.489.693 265.822 1.755.515 0

90 93016 VZ: Rationeel groenbeheer 223.074 421.065 96.215 517.281 0

91 93017 VZ: Egalisatie tarieven afvalstoffenheffing 242.591 641.651 735.651 1.377.303 0

92 93018 VZ: Afkoop groenvooronderhoud Loonse Waard 428.324 508.324 0 0 508.324

93 93023 VZ: Landschapsontwikkeling 89.015 151.733 42.969 194.702 0

94 93030 VZ: Atletiekbaan 11.571 92.568 11.571 0 104.139

95 93043 VZ: Onderhoud kunstgrasvelden Woezik 92.600 92.600 28.000 0 120.600

96 93045 VZ: Vervangingsplannen 122.995 122.995 0 122.995 0

97 93047 VZ:Waterpartijen 9.000 9.304 0 18.304

Totaal Voorzieningen 7.155.209 10.626.233 4.746.753 8.225.650 8.691.824

(9)

Programma(nummer) 7b Bestuur

Kostenplaats 90001

Budgethouder Ton van Wezel

Verantwoordelijk ambtenaar Ton van Wezel

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 7.097.425 11.694.155 11.694.155 11.694.155 11.694.155 11.694.155 Jaarrekening ultimo boekjaar 6.730.227 7.144.953 7.144.953 7.144.953 7.144.953 7.144.953 Toelichting

Stand per: 6.730.227

Datum Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking

31-12-2011 1.300.000

31-12-2011 990.000

31-12-2011 477.000

31-12-2011 798.000 798.125

31-12-2011 1.200.000

31-12-2011 1.098.020

31-12-2011 2.331.730

30-08-2011 638.368 0

31-03-2011 0 400.000

04-10-2011 0 50.000

04-10-2011 0 56.986

04-10-2011 0 40.000

31-12-2011

26.266

31-12-2011 0 -48.772

31-12-2011 51.905 51.905 0

31-12-2011 70.945 70.945 0

31-12-2011 0 188.000

31-12-2011 393.354 0

31-12-2011 0 590.000

31-12-2011 909.997 0

Totalen 4.719.580 0 4.088.960 3.674.234

Stand per: 31 december 2011 7.144.953

Weerstandsvermogen, omvang afhankelijk van risicoprofiel. Inzake de stortingen in nieuw te vormen bestemmingsreserves zal de Raad bij vaststelling van de jaarrekening een besluit nemen. Aan alle overige mutaties liggen raadsbesluiten ten grondslag. Over de resultaatsbestemming 2011 zal in 2012 een besluit genomen worden. Deze is dan ook niet in dit overzicht verwerkt.

1 januari 2011

Vorming BR inkrimping ambtelijk apparaat Begroot resultaat 2011structureel Begroot resultaat 2011incidenteel Winstuitkering GR Bijsterhuizen 2011 Extra winstuitkering Bijsterhuizen Vorming reserve ontbrekende schakel

Omvang & duur

Mutaties

Begroting Realisatie

AR: Algemene Reserve

Doel reserve/voorziening Algemeen

Weerstandsvermogen, de gewensteomvang afhankelijk van omvang niet gedekte risico's.

Saldo Bouwgrondexploitatie 2011 Resultaatverdeling 2010

11 IZ 050 naar BR rotonde Woeziksestraat 06 RZ 247Onttrekking t.b.v. visie spoorzone Onttrekking t.b.v. keerspoor (11 IZ 040) Onttrekking t.b.v. zijperron (11 IZ 041) Restant krediet zijperron storten in Algemene Reserve

Storting alg.reserve rotonde Huurlingsedam Van BR Verplaatsen bedrijven (PIB) Van BR Bodemsanering centrum (PIB) 11 IZ 054 MFA de Boskriek

Overschot reserve fietspad Wijchen Heumen Bijdrage Rotonde Schoenaker

Overdekking Reserve Grote projecten (PIB)

(10)

Kostenplaats 90003

Budgethouder

Verantwoordelijk ambtenaar

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 0 0

Jaarrekening ultimo boekjaar 0 0

Toelichting

Stand per: 0

31-12-2011 Resultaatverdeling 2010 0 833.000

31-12-2011 Resultaatverdeling 2010 2.252.470 0

Totalen 0 0 2.252.470 2.252.470

Stand per: 31 december 2011 0

Aan deze reserve wordt elk jaar het rekeningresultaat gedoteerd. Tevens volgt ook de onttrekking naar de algemene reserve. (90001)

1 januari 2011

Omvang & duur

Mutaties

AR: Rekeningresultaat

- -

(11)

Kostenplaats 91001

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 23.530 23.530 23.530 23.530 23.530 23.530

Jaarrekening ultimo boekjaar 23.530 23.530 23.530 23.530 23.530 23.530

Toelichting

Stand per: 23.530

Totalen 0 0 0 0

Stand per: 23.530

In 2011 heeft nog geen verdere uitwerking plaatsgevonden.

Mutaties 1 januari 2011

31 december 2011

Omvang & duur Verbetering digitale dienstverlening

BR: Communicatieplan

Algemeen

Johan Florusse Ton Roes

Doel reserve/voorziening

(12)

Kostenplaats 91002

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Jaarrekening ultimo boekjaar 116.304 0 0 0 0 0

Toelichting

Stand per: 116.304

01-01-2011 Dotatie 16.528

01-01-2011 Onttrekking ten gunste van exploitatie 16.528 05-12-2011

116.304

Totalen 16.528 16.528 0 116.304

Stand per: 0

Het GO heeft in november besloten om het geld in te zetten voor de aanschaf van de Ipads.

31 december 2011

Inzet gelden tbv verstrekking I-pads personeel

Omvang & duur

In overleg met het G.O. invulling van de restant middelen decentrale arbeidsvoorwaarden. Met het G.O. is in 1998 overeengekomen dat een deel van dit bedrag tw. € 6.800 van het budget gereserveerd wordt voor een sociaal fonds gemeentepersoneel. Een speciale commissie beslist over de besteding. Voorts is overeengekomen dat jaarlijks het niet gebruikte budget arbeidsvoorwaarden geparkeerd wordt. Middels afspraken met het G.O. zou het mogelijk ingezet worden voor bijvoorbeeld een feestdagenuitkering.

BR: Sociaal fonds gemeentepersoneel

Algemeen

Ton Roes Ton Roes

(13)

Kostenplaats 91005

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 1.439.997 909.997 909.997 909.997 909.997 909.997

Jaarrekening ultimo boekjaar 1.439.997 0 0 0 0 0

Toelichting

31-12-2011 30.000 30.000

13-07-2011

500.000 500.000

31-12-2011 909.997

Totalen 0 530.000 0 1.439.997

Stand per: 0

De reserve is ingezet conform besluitvorming bij de begroting 2012. Het restant is, conform hetzelfde besluit aan de algemene reserves toegevoegd.

31 december 2011

Overboeking reserve sportzaal Achterlo 11 IZ 050 Overboeking naar reserve Rotonde Schoenaker

Overdekking naar algemene reserve

Omvang & duur

Dit betreft dekkingsmiddelen voor die investeringen die de gemeente normaliter niet zou kunnen uit de structurele begroting. De projecten die hieruit worden gedekt zijn weergegeven in het MIO.

BR: Grote Projecten

Algemeen

Ton van Wezel Ton van Wezel

(14)

Kostenplaats 91007

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 137.509 132.587 132.587 132.587 132.587 132.587 Jaarrekening ultimo boekjaar 159.509 154.587 154.587 154.587 154.587 154.587 Toelichting

Stand per: 159.509

31-12-2011 Begroting 2011 (bijdrage programma 4). 4.380 9.302 4.380 9.302

Totalen 4.380 9.302 4.380 9.302

Stand per: 154.587

De boekingen zijn verricht conform de begroting. Besluitvorming over de uitwerking van een motie van de raad inzake de besteding van het legaat.

31 december 2011

Omvang & duur

Instandhouding van het vermogen en besteding van de revenuen conform het legaat.

Het legaath bedraagt € 84.093 en de revenuen kunnen worden besteed. Het legaat zelf moet in stand blijven.

BR: Legaat v. Cooth

Algemeen

(15)

Kostenplaats 91008

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 175.460

Totalen 0 0 0 0

Stand per: 175.460

De reserve is gevormd uit de ontvangen middelen van de fiscus bij de investering van het SCEC. Indien de jaarlijkse exploitatie van de het scec voldoet aan de voorwaarde dat 90% belaste verhuur betreft dan is deze reserve niet nodig.

De herzieningsperiode is nog niet verstreken.

31 december 2011

Omvang & duur

Risicoafdekking van een aanslag van de fiscus bij het niet voldoen van de exploitatieresultaten van het SCEC aan de gestelde voorwaarden.

BR: BTW SCEC

Algemeen

(16)

Kostenplaats 91009

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 15.000 0 0 0 0 0

Toelichting

Stand per: 27.000

12-04-2011 Onttrekking vacature FIN, restant. 27.000

Totalen 0 0 0 27.000

Stand per: 0

Alle medewerkers waarvoor deze reserve in het leven is geroepen zijn inmiddels gepensioneerd en de overdracht heeft gefaseerd plaatsgevonden en is afgerond.

31 december 2011

Omvang & duur

Dekkingsmiddelen voor de extra bezetting van het cluster Financieel beleid in verband met de overdracht bij pensionering van 2 medewerkers.

BR: Vacature Fin

Algemeen

(17)

Kostenplaats 91010

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

31-12-2011

179.000 179.000

Totalen 0 179.000 0 179.000

Stand per: 31 december 2011 1.790.296

Onttrekking geschiedt jaarlijks conform begroting.

Onttrekking reserve Vitens conform begroting

Voortzetting winstuitkering Vitens. In 2006 is de winstuitkering Vitens omgezet in een achtergestelde 15 jarige geldlening van 4,75%. Administratief is gelijktijdig met de omzetting deze reserve gevormd om het vermogen op de balans te brengen. Om enerzijds de bestaande Vitens-winstuitkering op de begroting te handhaven, en anderzijds de reserve parallel te laten lopen met het saldo van de leningschuld u/g wordt jaarlijks een bedrag aan de reserve onttrokken. Dit betekent dat op deze reserve een claim rust.

Omvang & duur Doel reserve/voorziening

BR: Conversie aandelen Vitens

Algemeen

(18)

Kostenplaats 91020

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 8.222

31-12-2011 Raming Begroting 2011. 1.645 0

Totalen 0 1.645 0 0

Stand per: 8.222

Er hebben zich in 2011 geen situaties voorgedaan waarbij de veroorzaker niet te achterhalen was, derhalve geen onttrekking.

31 december 2011

Omvang & duur

Kostenegalisatie voor het bemonsteren van grondfracties die afkomstig zijn van de verschillende bouwlocaties in Wijchen. Volgens het principe de veroorzaker betaalt worden aan deze projecten de geraamde kosten toegerekend.

BR: Gronddepot 2005

Algemeen

Stan van Zuijlen Rino Vinke

(19)

Programma(nummer) 6 Mobiliteit en infrastructuur

Kostenplaats 91021

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Jaarrekening ultimo boekjaar 1.110.274 556.727 556.727 556.727 556.727 556.727 Toelichting

31-12-2011 940.337 553.547

Totalen 0 940.337 0 553.547

Stand per: 556.727

Het betreft maatschappelijk nut, dus de gemaakte kosten worden ineens ten laste van de reserve gebracht. Oplevering verwacht in 2012.

31 december 2011

Onttrekking kosten infra 2011.

Omvang & duur

Reserve ter dekking van de inrichtingskosten van het terrein rond de Centrale sporthal aan de Campus.

BR: Infrastructuur omgeving Centrale Sporthal

Algemeen

(20)

Kostenplaats 91024

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 4.868

31-12-2011 4.868

Totalen 0 0 0 4.868

Stand per: 0

Geld is ingezet voor de benchmark publiekszaken.

31 december 2011

Vrijval t.b.v. benchmark publiekszaken.

Omvang & duur Aanschaf en implementatie van een website voor vraagwijzer.

BR: Website vraagwijzer

Algemeen

Gea Naaijkens Gea Naaijkens

(21)

Programma(nummer) 1 Ruimte en Natuur

Kostenplaats 91026

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 226.186

31-12-2011 56.232

31-12-2011 40.000

31-12-2011 -40.000

31-12-2011

33.578

Totalen 0 56.232 0 33.578

Stand per: 192.609

De actualisering is voor een belangrijk deel afgerond. Uitgezonderd zijn het bestemmingsplan buitengebied en het gehele centrumgebied. Hiervoor zijn nog gelden nodig.

31 december 2011

Onttrekking t.g.v. exploitatie.

Dotatie structureel € 40k.

Bezuiniging B2010: incidenteel € 40k.

Onttrekking geurwet en ontwikkeling buitengebied.

Omvang & duur

De reserve is bedoeld om alle bestemmingsplannen in Wijchen te actualiseren (voorheen > 200) en in aantal terug te brengen naar minder dan 20.

BR: Actualiseren bestemmingsplannen

Algemeen

Henri Elands Arjen Wennink

(22)

Kostenplaats 91027

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 35.473 0

Jaarrekening ultimo boekjaar 70.945 0

Toelichting

Stand per: 70.945

31-12-2011 Raming. 35.473

31-12-2011

70.945

Totalen 0 35.473 0 70.945

Stand per: 0

Geruime tijd is van deze reserve geen gebruik gemaakt.vandaar dat deze reserve kan worden opgeheven. Mogelijk zal bij "'t Laantje" nog een sanering uitgevoerd moeten worden. Deze plannen zijn echter nog niet concreet. Indien nodig zal een reguliere kredietaanvraag worden gedaan.

31 december 2011

Opheffen reserve t.g.v. algemene reserve.

Omvang & duur

Dit is de reservering voor de gemeentelijke bijdrage (10%) in de kosten van de bodem- en grondwatersanering in het centrum van Wijchen.

BR: Bodemsanering centrum

Algemeen

Henk Derks Arjen Wennink

(23)

Programma(nummer) 3 Werken en Ondernemen

Kostenplaats 91028

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 74.585

31-12-2011 Verplaatsing bedrijven 2011. 13.146 22.680

31-12-2011

51.905

Totalen 0 13.146 0 74.585

Stand per: 0

Bij de begrotingsbehandeling 2012 is besloten deze reserve op te heffen.

31 december 2011

Opheffen reserve t.g.v. algemene reserve.

Omvang & duur

Het geven van een prikkel aan bedrijven om het bedrijf te verplaatsen. (een stimuleringsregeling derhalve).

BR: Verplaatsen bedrijven

Algemeen

Léon Kamps Arjen Wennink

(24)

Kostenplaats 91029

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 38.763

31-12-2011

38.763 77.526

Totalen 0 0 38.763 77.526

Stand per: 0

De reserve wordt in 2011 ingezet voor het project geluidsaneringen woningen (ISV).

31 december 2011

Reserve geluidsvoorziening inzetten voor ISV project in 2011.

Omvang & duur Ontvangen subsidie ten behoeve van project geluidsaneringen woningen.

BR: Geluidsvoorzieningen woningen

Algemeen

(25)

Programma(nummer) 2 Wonen en Leefbaarheid

Kostenplaats 91030

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

31-12-2011

30.000 51.720

Totalen 30.000 0 51.720 0

Of en in welke mate er nog gelden bijkomen is niet goed aan te geven. De voeding van dit fonds wordt namelijk bepaald door de stortingen van inkomsten uit anti speculatiebeding bij woningverkoop door derden (m.n. de Lingert op dit moment). Na afloop van de bedingingstermijnen zullen er geen gelden meer binnenkomen.

31 december 2011

Dotatie anti speculatiebeding 2011 in Volkshuisvestingsfonds.

Omvang & duur

Het mogelijk maken van stimuleringsleningen door gelden door te storten in het fonds in Hoevelaken zodra er daar geen of onvoldoende middelen aanwezig zijn om laagrentende leningen te verstrekken. Het betreft hier specifiek voor dit doel geoormerkte gelden.

BR: Stimuleringsfonds volkshuisv. Hoevelaken

Algemeen

Fred Coolen Arjen Wennink

(26)

Kostenplaats 91031

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 189.918

31-12-2011 Dotatie Bovenwijkse voorzieningen. 215.970

Totalen 215.970 0 0 0

Stand per: 189.918

De reserve wordt momenteel gevoed door een storting van € 12,43 per m2 uitgegeven grond. In 2011 is geen grond uitgegeven.

31 december 2011

Omvang & duur

De reserve is niet gelabeld aan een bepaald project. Bovenwijkse voorzieningen uit diverse projecten kunnen uit deze reserve worden gedekt.

BR: Bovenwijkse voorzieningen

Algemeen

Rob Bekkering Ton van Wezel

(27)

Programma(nummer) 5 Ondersteuning en Zorg

Kostenplaats 91035

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 513.092

Totalen 0 0 0 0

Stand per: 513.092

In 2011zijn geen werkgelegenheid of werklozenprojecten gestart die niet uit de exploitatie gedekt konden worden.

31 december 2011

Omvang & duur

De Stichting Weerwerk is in 2005 opgeheven. In de jaarrekening 2006 is het liquidatiesaldo in deze reserve gestort. De middelen kunnen ingezet worden voor zaken die overeen komen met de doelstelling van de Stichting, zoals

werkgelegenheid en werklozenprojecten.

BR: Liquidatiesaldo Stg. Weerwerk

Algemeen

Bert de Koning Bert de Koning

(28)

Kostenplaats 91037

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 36.224

31-12-2011 Onttrekking inburgering kosten 2011. 22.689 22.689

Totalen 0 22.689 0 22.689

Stand per: 13.535

Onttrekking conform begroting.

31 december 2011

Omvang & duur

Financieren van projecten van sociale vernieuwing en parkeren van budgetoverschotten voor bijzondere bijstand.

BR: Sociale vernieuwing/Bijzondere bijstand

Algemeen

(29)

Programma(nummer) 4 Onderwijs en Ontplooiing

Kostenplaats 91038

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Jaarrekening ultimo boekjaar 268.351 194.588 194.588 194.588 194.588 194.588 Toelichting

Stand per: 268.351

22-09-2011

25.000 31-12-2011

48.763

Totalen 0 0 0 73.763

Stand per: 194.588

De gemeenteraad heeft op 4 november 2010 besloten te stoppen met het kunstbeleid. Alleen de projecten waarvoor geld is gedoteerd worden nog afgewikkeld. In 2011 is Haventje Batenburg afgewikkeld en bij sporthal Arcus het kunstobject "Confetti" opgeleverd.

31 december 2011

Onttrekking kunstfonds t.b.v. haven Batenburg.

Onttrekking kosten KPL 60130 beeldende kunst.

Omvang & duur

Egalisatiereserve voor realisatie van het op 12 september 2001 door de raad vastgestelde kunstplan en uitvoering van kunstopdrachten. Voeding geschiedt vanuit de projecten (1%-afdracht op basis van de percentageregeling) en van het saldo exploitatierekening.

BR: Beeldende kunst

Algemeen

Matthé Dalderup Matthé Dalderup

(30)

Kostenplaats 91040

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 139.983

31-12-2011 Dotatie voor 11 zalen. 33.451 33.451

31-12-2011 Onttrekking investeringen 2011. 6.572

Totalen 33.451 0 33.451 6.572

Stand per: 166.862

Voeding: per jaar per zaal € 3.041 toegevoegd. De aanschaf van dergelijke toestellen wordt ten laste van de reserve gebracht. Betreft KPL 60116/43302.

31 december 2011

Omvang & duur

Egalisatiereserve voor de aanschaf van gymmaterialen voor de diverse gymzalen.

BR: Gymmaterialen

Algemeen

Yvonne Cloosterman Adelbert Aveskamp

(31)

Kostenplaats 91044

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Stand per: 1.550

31-12-2010 Raming. 1.550

31-12-2011 1.550

Totalen 0 1.550 0 1.550

Stand per: 0

De grafreconstructie is aangelegd als onderdeel van de cultuurhistorische route. Uitgaven worden uitgesteld in verband met het ontwikkelen van een totaalplan voor meerdere locaties. Het saldo van de reserve wordt toegevoegd aan cultuurhistorie om in 2012 een plan hiervoor in uitvoering te brengen.

31 december 2011

Dotatie Molenberg aan Cultuurhistorie.

Omvang & duur

Reserve is bestemd voor visualisatie van grafreconstructie Molenberg (fysiek, d.m.v. expositie of met publicatie).

BR: Grafconstructie Molenberg

Algemeen

Matthé Dalderup Adelbert Aveskamp

(32)

Kostenplaats 91050

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

31-12-2011 Onttrekking 2011. 548.664 204.896

Totalen 0 548.664 0 204.896

Het saldo van product 420 wordt ten gunste of ten laste gebracht van deze reserve.

Grondslag ligt in het uitvoeren van de verordening Onderwijshuisvesting en de doorrekening daarvan in het IHP.

31 december 2011

Omvang & duur Dekking van de lasten van onderwijshuisvesting (product 420).

BR: Onderwijshuisvesting

Algemeen

Amanda Hermans Adelbert Aveskamp

(33)

Kostenplaats 91057

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 62.023 0

Toelichting

Stand per: 63.056

31-12-2011 Onttrekking kosten BOS impuls 2011. 63.056

Totalen 0 0 0 63.056

Stand per: 0

In 2011 is de BOS impuls afgewikkeld met 3 projecten: Gezondheidsvoorlichting op school (wikken en bewegen), sport en beweegactiviteiten op school, sport en beweegactiviteiten in de wijk (incl. Wikken en bewegen).

31 december 2011

Omvang & duur Financieren van sportieve activiteiten voor jongeren van 4 t/m 19 jaar.

BR: BOS-impuls

Algemeen

Pascal Jansen Pascal Jansen

(34)

Kostenplaats 91059

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 12.228

31-12-2011 Onttrekking 2011 conform begoting. 724 724

Totalen 0 724 0 724

Stand per: 11.504

De meerkosten 2009 t/m 2012 van de Stroming worden hieruit gedekt, voorzover die betrekking hebben op de wachtgeldverplichtingen ("Oud Zeer").

31 december 2011

Omvang & duur

Ter dekking van wachtgeldverplichtingen bij de Stroming van personeel dat vanuit de voormalige GR kwam.

BR: De Stroming

Algemeen

Patrick Vorstenbosch Adelbert Aveskamp

(35)

Kostenplaats 91060

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 627.587

31-12-2010

320.147

31-12-2011 380.334

31-12-2011

61.035

Totalen 0 700.481 0 61.035

Stand per: 566.552

Verantwoording ( middels Sisa ) en afrekening W.I. 2007, 2008 en 2009. Afrekening dient opgesteld te worden. Vanaf 2010 zit W.I. in het participatiebudget.

31 december 2011

Kosten in 2010 m.b.t. oude regeling WI 2007-2009.

Afrekening bijdragen.

Onttrekking inburgering kosten 2011, WI 2007-2009.

Omvang & duur

Het overschot van € 45.609 van het implementatiebudget ( € 92.000) is gereserveerd. Van de rijksbijdrage W.I. voor 2007 ( oorspronkelijk € 347.461) is het overschot van € 334.725 als gevolg van de moeizame start, gereserveerd.

BR: Implementatiebudget wet inburgering

Algemeen

(36)

Kostenplaats 91064

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 746.572

31-08-2011 Afdekking saldo fietspad 2011. 293.218

31-12-2011

393.354

Totalen 0 0 0 686.572

Stand per: 60.000

Het fietspad is opgeleverd in 2011 en is tegen lagere gemeentelijke kosten aangelegd. Het overschot vloeit terug anar de algemene reserve.

31 december 2011

Overschot reserve fietspad Wijchen Heumen naar algemene reserve.

Omvang & duur

Door de raad aangewezen dekkingsmiddel voor de aanleg van het fietspad langs de Heumenseweg. Zie 10RZ 353.

BR: Fietspad Heumenseweg

Algemeen

Colette Bitter Jan Bakker

(37)

Kostenplaats 91065

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 492.750

31-12-2011

122.762

Totalen 0 0 0 122.762

Stand per: 369.988

De kosten 2011 zijn ten laste van deze reserve gebracht. Oplevering en subsidieafrekening worden in 2012 verwacht.

31 december 2011

Kosten 2011 fietspad Wijchen Beuningen.

Omvang & duur

Door de raad aangewezen dekkingsmiddel voor de aanleg van het fietspad langs de Schoenaker naar Beuningen. Zie 10 RZ 353.

BR: Fietspad Beuningen

Algemeen

Colette Bitter Jan Bakker

(38)

Kostenplaats 91069

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 292.132

22-11-2011

20.006 0

31-12-2011 331.009

31-12-2011

133.000 31-12-2011

223.976 31-12-2011

110.001

31-12-2011 54.725

31-12-2011

178.251 31-12-2011

58.483 31-12-2011

452.420 31-12-2011

234.750 31-12-2011

65.413

In 2011 zijn de reserves personenalarmering en CJG toegevoegd aan de WMO reserve. De overschotten en tekorten op de WMO gerelateerde budgetten worden verrekend met deze reserve, waar personenalarmering en het CJG ook onder gerekend worden.

1 januari 2011

Samenvoeging personenalarmering (91074) WMO reserve.

Samenvoeging CJG reserve.

Dotatie overschot AWBZ pakketmaatregelen 67020.

Dotatie niet ingezet budget algemeen beleidsplan 67020.

Omvang & duur

Beschikbare incidentele middelen voor de uitvoering van het WMO-beleidsplan.

BR: Uitvoering WMO beleidsplan

Algemeen

Adelbert Aveskamp Adelbert Aveskamp

Onttrekking tekort Huishoudelijke Hulp 60198/9.

Onttrekking tekort rolstoelvoorzieningen 60214.

Onttrekking overige tekorten WMO budgetten.

Dotatie overschot Woonvoorzieningen 60215.

Dotatie overschot budget brede scholen.

Dotatie overschot overige WMO budgetten.

Onttrekking tekort vervoersvoorzieningen 60213.

(39)

Kostenplaats 91070

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 231.243

31-12-2011 189 -20.698

31-12-2011

-2.821

Totalen 0 0 189 -23.519

Stand per: 254.951

Betreft maatschappelijk nut, dus afschrijving ineens bij oplevering project.

31 december 2011

Saldo project revitalisering centrum 2011.

Dotatie saldo kunstproject centrum 2011.

Omvang & duur

Reserve voor de investeringskosten van het project "Revitalisering Centrum Wijchen". Maatschappelijk nut.

BR: Revitalisering centrum

Algemeen

Rino Vinke Rino Vinke

(40)

Kostenplaats 91074

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 23.006

31-12-2011 3.000 3.000

22-11-2011

20.006

Totalen 0 3.000 0 23.006

Stand per: 0

Buiten de reguliere subsidieovereenkomst wordt aan SWOW de kosten vergoed voor aanschaf van nieuwe

alarmeringsinstallaties. Conform begroting is het bedrag geboekt voor 2011. Het overgebleven deel is overgezet naar de WMO-reserve.

31 december 2011

Raming Begroting 2011.

Onttrekking reserve (91074) naar reserve WMO (91069).

Omvang & duur Aanschaf van nieuwe alarmeringsinstallaties.

BR: Personenalarmering

Algemeen

Lies Beekmans Bert de Koning

(41)

Kostenplaats 91078

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 62.895

31-12-2011 Onttrekking reserve 2011 DD-JGZ. 32.829 32.829

Totalen 0 32.829 0 32.829

Stand per: 30.066

Wettelijke plicht om EKD te implementeren. De ontvangen rijksgelden hiervoor worden gereserveerd. Gemaakte kosten GGD worden ten laste van deze reserve gebracht.

31 december 2011

Omvang & duur Implementatie van het Digitaal dossier JGZ.

BR: Digitaal dossier JGZ

Algemeen

Mirjam Derks Adelbert Aveskamp

(42)

Kostenplaats 91079

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 368.085

04-10-2011 0 263.000

31-12-2011

72.852

31-12-2011 1.436

Totalen 0 0 0 337.288

Stand per: 30.797

BR: Eenmalige middelen

Algemeen

31 december 2011

Omvang & duur

Dekkingsmiddelen voor het toegekende incidenteel nieuw beleid uit de kadernota van een betreffend jaar. En de nog niet afgeronde projecten van eerdere jaren.

Betreft incidentele budgetten met meerjarig karakter. Het speelbeleid is niet geheel uitgevoerd in 2011, het restant blijft gereserveerd voor de uitvoering in 2012. Voor de dorpsontwikkelingsplannen wordt een afzonderlijke reserve gevormd.

Dorpsontwikkelingsplannen naar BR:

91102 DOP.

Onttrekking speelbeleid 2011.

Onttrekking t.b.v. Haventje Batenburg.

(43)

Kostenplaats 91080

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Stand per: 651.980

31-12-2011

18.501

Totalen 0 0 0 18.501

Stand per: 633.479

BR: Milieustraat

Algemeen

Arjen Wennink Henk Derks

31 december 2011

Omvang & duur Opzetten van een milieustraat. Maatschappelijk nut.

Het overschot van het onderdeel milieustraat is gestort in deze bestemmingsreserve om in de toekomst een volwaardige milieustraat te ontwikkelen.

Onttrekking boekingen 2011 uit reserve milieustraat.

(44)

Kostenplaats 91081

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Jaarrekening ultimo boekjaar 0 1.063.360 1.063.360 1.063.360 1.063.360 1.063.360 Toelichting

Stand per: 0

31-12-2011 765.000

31-12-2011

500.000 500.000

31-12-2011 590.000 590.000

31-12-2011 1.090.000 426.640

31-03-2011

400.000

Totalen 1.090.000 1.855.000 1.490.000 426.640

BR: Reserve Rotonde Schoenaker

Algemeen

Léon Kamps Léon Kamps

31 december 2011

Omvang & duur Ter dekking van de investeringslasten van de aanleg rotonde Schoenaker.

Vorming van de bestemmingsreserve, de aanleg van de rotonde is doorgeschoven naar volgend jaar. De in 2011 gemaakte kosten zijn onttrokken aan deze reserve.

Uitvoeringsplan 2011.

Vanuit Bestemmingsreserve grote projecten (91005).

Van algemene reserve (PIB).

Uitgaven project.

11 IZ 050 van AR naar BR rotonde Woeziksestraat.

(45)

Kostenplaats 91084

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 0 852.627 852.627 852.627 852.627 852.627

Toelichting

Stand per: 31.779

31-12-2010 0 0

31-12-2011

852.627

22-11-2011 31.779

Totalen 852.627 0 0 31.779

Stand per: 0

Realisatie Budget neutraal 2010.

BR: WWB I-deel

Algemeen

Berekende overschot 2011 exploitatie I- deel.

Onttrekking t.b.v. exploitatie 2011.

31 december 2011

Bestemd voor het reserveren van overschotten, dan wel inzetten t.b.v. tekorten op de WWB - I deel. De rijksbijdrage wordt alleen ingezet voor het inkomensdeel. Geoormerkt door Wijchen.

Omvang & duur

In 2010 is € 31.779 overgehouden op de gebundelde WWB uitkering.Dit bedrag wordt gereserveerd om toekomstige tekorten incidenteel te dekken. In 2011 is het volledige bedrag ingezet om een gedeelte van het exploitatietekort af te dekken.

Begroting

(46)

Kostenplaats 91085

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 212.960

31-12-2011 Uitvoering deel-project 2011. 161.030

31-12-2011 Landschapspark Woezik 2011. 9.250

31-12-2011 Renovatie Woeziksestraat/Zesweg. 138.718

Totalen 0 161.030 0 147.968

Stand per: 64.993

BR: Landschapspark Woezik/Bijsterhuizen

Algemeen

Jan Bakker

Lambert v.Beusekom

31 december 2011

Omvang & duur

Kostenafdekking van de inrichting van het Landschapspark Woezik. Deze middelen zijn ontvangen van de GR Bijsterhuizen.

De gemaakte kosten zijn volgens plan uit deze reserve afgedekt.

(47)

Kostenplaats 91086

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Jaarrekening ultimo boekjaar 0 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000

Toelichting

Stand per: 0

31-12-2010 Raming 1 extra verkiezing. 35.000

31-12-2011 Dotatie Verkiezing. 6.000 6.000

Totalen 6.000 35.000 6.000 0

Stand per: 6.000

BR: Verkiezingen

Algemeen

Marike Ruiter Gea Naaijkens

31 december 2011

Omvang & duur Kostenegalisatie van verkiezingen.

Jaarlijkse dotatie aan de reserve.

(48)

Kostenplaats 91087

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 69.307

31-12-2011 Mutaties BR luchtfoto's. 21.352 30.950 21.352 30.950

Totalen 21.352 30.950 21.352 30.950

Stand per: 59.709

BR: Luchtfoto's

Algemeen

Martens, Marcel

31 december 2011

Omvang & duur

Het betreft een egalisatiereserve voor het het maken van luchtfoto's. In 1999 is uit het oogpunt van kostenegalisatie besloten om deze reserve in het leven te roepen voor het actueel houden van luchtfoto's in het kader van het volkshuisvestingsbeleid.

Mutaties zijn volgens de begrote bedragen.

(49)

Kostenplaats 91088

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Toelichting

Stand per: 6.250

31-12-2010 Raming. 6.250

Totalen 0 6.250 0 0

Stand per: 6.250

BR: Parkeerfonds

Algemeen

Henri Elands

31 december 2011

Omvang & duur

Het realiseren van voldoende parkeervoorzieningen, met name in het centrum van Wijchen.

Voor bedrijven die niet op eigen terrein aan de verplichting kunnen voldoen voor voldoende parkeerplaatsen dragen bij aan het treffen van alternatieve parkeervoorzieningen. In 2011 is hier geen gebruik van gemaakt, in 2012 wordt de systematiek herzien.

(50)

Kostenplaats 91089

Budgethouder

MJB

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting ultimo boekjaar 1.275.841 1.193.799 1.193.799 1.193.799 1.193.799 1.193.799

Jaarrekening ultimo boekjaar 1.450.764 0 0 0 0 0

Toelichting

31-12-2011 Uitkering aan oud wethouders in 2011. 82.042 31-12-2011

225.155 0

31-12-2011 Dekking uitkeringen/salaris 2011. 0 131.431

31-12-2011 Herclassificatie BBV 1.544.488

Totalen 0 82.042 225.155 1.675.919

Stand per: 31 december 2011 0

Nu is de situatie dat alle pensioenaanspraken bij Loyalis zijn ondergebracht. Dit betreft de groep voormalige wethouders, die voor de wetswijziging omtrent pensioenen ambtsdragers rechten hadden opgebouwd. Het ineens affinancieren van de premies was te kostbaar, vandaar dat we dit in eigen beheer blijven dragen. Ook voor 2011 was een forse dotatie nodig op basis van actuariele berekeningen.

1 januari 2011

Omvang & duur

Mutaties

Dotatie BR na actuariele berekening 2011 E&Y.

Dekking van (reeds opgebouwde pensioenaanspraken van gewezen wethouders, welke in latere jaren tot uitkering komen.

BR: Pensioenen wethouders

Roes, Ton AJ Roes, Ton AJ