Reserves en Voorzieningen. Jaarrekening Gemeente Wijchen

(1)

Reserves en Voorzieningen Jaarrekening 2016

Gemeente Wijchen

Wijchen, Maart 2017

(2)

2

(3)

Inhoudsopgave

5. Inleiding

7. Totaaloverzicht lopende reserves en voorzieningen 9. Specificatie per reserve

82. Specificatie per voorziening

3

(4)

4

(5)

Inleiding

Voor u ligt het overzicht van de reserves en voorzieningen van de gemeente Wijchen. Dit document maakt onderdeel uit van de jaarrekening 2016. De vorming en mutaties op de reserves en voorzieningen vinden hun grondslag in de nota reserves en voorzieningen die in juni 2010 is vastgesteld in de raad. De mutaties zijn inhoudelijk een vertaling van hetgeen is opgenomen in de programmarekening 2016.

In dit document worden de reserves onderscheiden naar:



de algemene reserves (AR); de algemene reserves zijn alle reserves, niet zijnde

bestemmingsreserves, die primair dienen als weerstandsvermogen om tegenvallers in de exploitatie op te vangen (zie ook paragraaf 4 van de programmabegroting.)



bestemmingsreserves (BR); een bestemmingsreserve is een reserve waaraan de

gemeenteraad een bepaalde bestemming heeft gegeven.



Afschrijvingsreserves (Afs.R); dit is een bijzondere vorm van een bestemmingsreserve.

Deze reserves zijn gevormd ter afdekking van de afschrijvingslasten van investeringen die volgens het besluit BBV niet in 1 keer ten laste van het resultaat mogen worden gebracht.

In dit document bestaan de voorzieningen uit:



Voorzieningen (VZ); dit zijn passiefposten in de balans die een schatting geven van de

voorzienbare lasten in verband met risico’s en verplichtingen, waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden per de balansdatum min of meer onzeker zijn en die oorzakelijk samenhangen met de periode voorafgaande aan die datum. Voorzieningen moeten naar beste inschatting dekkend zijn voor de achterliggende verplichtingen en risico’s. Als onderligger voor de voorzieningen wordt in de meeste gevallen gebruik gemaakt van beheersplannen.

5

(6)

6

(7)

Totaaloverzicht reserves & voorzieningen

Blad Nummer Naam

Stand

31-12-2015 Dotatie 2016

Onttrekking 2016

Stand 31-12-2016

9 90001 AR: Algemene Reserve 12.088.953 1.022.222 2.300.436 10.810.739

10 90003 AR: Rekeningresultaat 0 1.695.876 1.695.876 0

Subtotaal Algemene Reserves 12.088.954 2.718.098 3.996.312 10.810.739

11 91001 BR: Communicatieplan 14.118 0 4.706 9.412

12 91002 BR: Sociaal fonds gemeentepersoneel 21.932 11.774 0 33.706

13 91007 BR: Legaat v. Cooth 159.777 0 0 159.777

14 91021 BR: Infrastructuur omgeving Centrale Sporthal 29.116 0 0 29.116

15 91026 BR: Actualiseren bestemmingsplannen 182.267 40.000 80.000 142.267

16 91030 BR: Stimuleringsfonds volkshuisv. Hoevelaken 537.166 0 0 537.166

17 91038 BR: Beeldende kunst 104.464 0 5.186 99.278

18 91040 BR: Gymmaterialen 277.517 43.538 5.996 315.059

19 91050 BR: Onderwijshuisvesting 1.267.278 100.000 320.776 1.046.502

20 91059 BR: de stroming 678.062 0 105.000 573.062

21 91069 BR: Uitvoering WMO beleidsplan 500.000 707.165 471.691 735.474

22 91078 BR: Digitaal Dossier JGZ (DD-JGZ) 39.576 0 0 39.576

23 91079 BR: Eenmalige middelen 672.549 1.195.000 785.724 1.081.825

24 91081 BR: Reserve Rotonde Schoenaker 0 0 0 0

25 91084 BR: WWB I-deel 263.728 0 82.009 181.719

26 91086 BR: Verkiezingen 32.047 44.650 0 76.697

27 91087 BR: Luchtfoto's 47.731 0 2.643 45.088

28 91087 BR: Pensioenen wethouders 584.896 135.463 0 720.359

29 91091 BR: Toerisme 1.190 3.650 0 4.840

30 91092 BR: Buurtbus 20.178 0 2.900 17.278

31 91100 BR: Kasschuif N.U.P. 0 0 0 0

32 91101 BR: Renovaties Sportvelden 888.488 363.191 350.731 900.948

33 91102 BR: Dorpsontwikkelingsplannen 33.475 0 17.240 16.235

34 91108 BR: Landschapsontwikkelingplan 236.729 10.250 127.027 119.952

35 91109 BR: Vervangingsplannen 90.605 0 0 90.605

36 91110 BR: Reserve afvalstoffenheffing 637.981 346.040 548.420 435.601

37 91111 BR: Duurzaamheidslening 300.000 0 0 300.000

38 91112 BR: Herstructureringsplan BREED 281.000 170.000 82.534 368.466

39 91114 BR: Onderhoud Overige gebouwen 1.223.262 1.748.074 1.914.997 1.056.339

40 91116 BR: Groenvoorziening Loonse waard 69.758 0 0 69.758

41 91117 BR: Keerspoor 3.191.930 767.742 0 3.959.671

42 91118 BR: Gemeentelijke monumenten 95.757 0 1.838 93.919

43 91119 BR: Cultuurhistorie 44.156 41.334 0 85.490

44 91120 BR: Versnelling woningbouw 381.477 0 200.000 181.477

45 91121 BR: SLOK-gelden 50.827 0 0 50.827

46 91123 BR: Bijdrage Realisatie Sporthal Schaarweide 0 0 0 0

47 91125 BR: Versterking Reservepositie Bibliotheek 75.000 0 75.000 0

48 91126 BR: Verduurzaming Verbouwing Mozaïek 2013-2015 450.000 0 22.785 427.215

49 91128 BR: Duurzaamheid 69.707 226.964 6.500 290.172

50 91130 BR: Implemenatie Transities WMO 94.725 0 0 94.725

51 91131 BR: WMO Proof openbare gebouwen 227.427 0 25.000 202.427

52 91132 BR: W21 Organisatie 425.448 70.000 103.849 391.599

53 91133 BR: W21 Verbouwing 6.598.000 1.715.000 0 8.313.000

54 91135 BR: Regionaal werkbedrijf (14AZ313) 50.000 0 50.000 0

55 91137 BR: Exploitatie BREED 200.000 0 0 200.000

56 91139 BR: Afstoten gemeentekantoor 410.791 0 0 410.791

57 91140 Risicoreserve fiscale aangelegenheden 649.866 0 60.422 589.444

58 91141 BR: Reserve Rioolheffing 173.262 149.199 0 322.461

59 91142 BR: Egalisatiereserve gladheidbestrijding 35.142 50.178 0 85.320

60 91143 BR: Personeelsformatie (15 AZ 126a) 101.011 48.757 0 149.768

61 91144 BR: Egalisatiereserve tarieven hondenbelasting (14 AZ 060) 11.225 1.548 0 12.773

62 91145 BR: Taakstelling HH middelen 2016 425.905 337.211 152.774 610.342

63 91146 BR: Wijchen21 informatievoorziening 700.000 0 47.227 652.773

64 91148 BR: Supersnel internet 100.000 0 0 100.000

65 91149 BR: Startersleningen 0 200.000 0 200.000

66 91150 BR: 2D's WMO-JEUGD 545.000 2.307.676 2.478.378 374.299

67 91151 Vervangen speeltoestellen openbare schoolpleinen 0 5.000 0 5.000

68 91152 BR : Integratie en participatie statushouders 0 341.265 54.900 286.365

69 91153 BR : Samenwerking Wijchen-Druten 0 166.667 134.475 32.192

Subtotaal Bestemmingsreserves 24.301.547 11.347.336 8.320.728 27.328.155

70 92004 Afs.R: Brandweerkazerne 3.543.123 0 113.460 3.429.663

71 92005 Afs.R: Kulturhus Bergharen 1.414.722 0 41.610 1.373.112

72 92007 Afs.R: Gemeentewerf 852.370 0 27.496 824.874

73 92008 Afs.R: Herhuisvesting Molenhuis 165.907 0 18.136 147.771

7

(8)

Blad Nummer Naam

Stand

31-12-2015 Dotatie 2016

Onttrekking 2016

Stand 31-12-2016

74 92010 Afs.R: Minicontainers afvalverwijdering 271.334 0 67.583 203.751

75 92012 Afs.R: MFA Huurlingsedam 396.532 0 10.717 385.815

76 92013 Afs.R: Sportzaal achterlo 24.000 0 1.500 22.500

77 92014 Afs.R: 3e Hockeyveld Campus Wijchen 401.268 0 15.433 385.835

78 92015 Afs.R: Arbomaatregelen SCEC 75.068 0 9.383 65.685

79 92017 Afs.R: Centrale Sporthal 6.811.111 0 184.084 6.627.027

80 92020 Afs.R: Kunstgrasveld Diosa 210.956 0 26.600 184.356

81 92022 Afs.R: Renovatie crossbaan Wycross 155.112 -17.112 0 138.000

Subtotaal Afschrijvingsreserves 14.321.505 -17.112 516.002 13.788.390 Totaal Reserves 50.712.005 14.048.322 12.833.042 51.927.284

82 93001 VZ: Personele kosten gelieerde partijen 205.600 0 0 205.600

83 93002 VZ: Pensioenen wethouders 3.292.769 1.324.701 0 4.617.470

84 93003 VZ: Wachtgeldverplichtingen personeel 972.214 0 351.394 620.820

85 93009 VZ: Rationeel rioolbeheer 1.591.589 841.181 371.501 2.061.269

86 93010 VZ: Mechanische riolering 1.649.758 240.000 0 1.889.758

87 93012 VZ: Pompinstallaties rioolgemalen 1.181.100 170.000 32.189 1.318.911

88 93014 VZ: Openbare straatverlichting 751.615 334.639 79.266 1.006.988

89 93015 VZ: Rationeel wegbeheer 2.494.830 1.907.055 651.533 3.750.352

90 93016 VZ: Rationeel groenbeheer 365.989 232.172 253.657 344.504

91 93047 VZ: Baggeren waterpartijen 177.521 26.883 34.517 169.887

92 93048 VZ: Civiele Kunstwerken 197.550 65.850 80.911 182.489

93 93049 VZ: Vervanging afvalinfrastructuur 368.608 113.000 199.718 281.890

94 93050 VZ: risicoprofiel 1.837.857 0 1.791.521 46.336

Totaal Voorzieningen 15.086.999 5.255.481 3.846.208 16.496.272

95 94003 VZP: Fonds werk en inkomen ( WWB-werkdeel ) 0 0 0 0

Totaal Overlopende passiva 0 0 0 0

Totaal generaal 65.799.004 19.303.803 16.679.250 68.423.556

8

(9)

Programma(nummer) 7b Bestuur

Kostenplaats 90001 1e jaar: < 2011

Afdeling Financiën Nr. Raadsbesluit:

2015 2016 Stand per ultimo boekjaar 12.088.953 10.810.739 Toelichting

Stand per: 12.088.953

Datum Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking

2016 628.000

2016 234.000

2016 1.216.000

2016 235.000

2016 Afbakening risicoreserve W21 800.000

2016 Afdekking arcus 90.533

2016 Onbestemd resultaat 2015(16 AZ 240) 647.876

2016 Afdekking incidenteel perspectief cf begroting 1.215.212

2016 15 AZ 141 Zandloper (2015) 22.224

2016 15 IZ 069 Leefbaarheid Hernen/Bergharen 5.800

2016 Afboeking afkoopverplichting stroming 105.000

2016 15 AZ 165a SC 2015 afdekking Bijz Bijstand 235.000

2016 Overschot investering Atletiekbaan (1/3) 34.346

2016 Storting Wijchen-Druten tlv algemene reserve 166.667

1.022.222 2.300.436

Stand per: 31 december 2016 10.810.739

Dotatie AR extra bijdrage BUIG tbv afdekking 1 januari 2016

Resultaat 2016 (begroting 2016 na

Saldo Bouwgrondexploitatie 2016 (Begroting Afdekking incidenteel perspectief (Begroting

Realisatie Begroting

Omvang & duur

Mutaties

AR: Algemene Reserve

Doel reserve/voorziening Algemeen

Weerstandsvermogen, omvang afhankelijk van omvang niet gedekte risico's.

Weerstandsvermogen, omvang afhankelijk van risicoprofiel. Bij de begroting 2013 is besloten dat een aantal reserves deels of geheel terugvallen aan de Algemene reserve. Dat is in onderstaande verwerkt.

9

(10)

Kostenplaats 90003 1e jaar: <2010

2015 2016

Stand per ultimo boekjaar 0 0

Toelichting

Stand per: 0

2016 Budgetoverheveling 2015 (16 AZ 189) 0 -15.000

2016 Onbestemd resultaat 2015 aan Alg reserve (16 AZ 240) 0 647.876

2016 Budgetoverheveling 2015 (16 AZ 240) 0 860.000

2016 Resultaatbestemming 2015 1.695.876 0

2016 Toev BR eenm midd (compensatie 4e veld)(16 AZ 240) 0 75.000

2016 Toevoeging aan reserve ASR (16 AZ 240) 0 98.000

2016 Toev BR eenm midd (dekk verstr subs MHC)(16 AZ 240) 0 30.000

1.695.876 1.695.876

0 Tussenrekening voor resultaatverdeling voorgaand jaar. In de begroting zonder bedragen. In het jaar neutraal.

AR: Rekeningresultaat

31 december 2016

Aan deze reserve wordt elk jaar het rekeningresultaat gedoteerd. Tevens volgt ook de onttrekking naar de algemene reserve.

(90001)

1 januari 2016

Omvang & duur

Mutaties

10

(11)

Afdeling BMO Nr. Raadsbesluit:

2015 2016

Stand per ultimo boekjaar 14.118 9.412

Toelichting

Stand per: 14.118

2016 Afschrijving uitvoering communicatieplan

4.706 4.706

0 4.706

9.412 1 januari 2016

31 december 2016

Omvang & duur

Dekking van de afschrijvingslast van het opstellen van het communicatieplan (digitale dienstverlening).

BR: Communicatieplan

Algemeen

Doel reserve/voorziening

Reserve is ter afdekking van de kapitaallasten van de investering.

Mutaties

11

(12)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 21.932

2016 Niet besteed saldo 2016 blijft beschikbaar 11.774

11.774 0

33.706 1 januari 2016

31 december 2016

Omvang & duur

In overleg met het G.O. invulling van de restant middelen decentrale arbeidsvoorwaarden. Met het G.O. is in 1998 overeengekomen dat een deel van dit bedrag tw. € 6.800 van het budget gereserveerd wordt voor een sociaal fonds gemeentepersoneel. Een speciale commissie beslist over de besteding. Voorts is overeengekomen dat jaarlijks het niet gebruikte budget arbeidsvoorwaarden geparkeerd wordt. Middels afspraken met het G.O. zou het mogelijk ingezet worden voor bijvoorbeeld een feestdagenuitkering.

BR: Sociaal fonds gemeentepersoneel

Algemeen

Van het over 2016 toegekende bedrag, is een deel niet besteed. Dit blijft beschikbaar.

Mutaties

12

(13)

Programma(nummer) 4 Onderwijs en Ontplooiing

Afdeling WZO Nr. Raadsbesluit:

2015 2016

Toelichting

Stand per: 159.777

0 0

159.777 1 januari 2016

31 december 2016

Omvang & duur

Instandhouding van het vermogen en besteding van de revenuen conform het legaat.

Jaarlijks worden de besteedbare gelden door de raad afzonderlijk aan projecten toegewezen.

De Raad heeft bepaald, dat de ondergrens € 154.500 bedraagt (12 IZ 104).

BR: Legaat v. Cooth

Algemeen

De gemeente heeft het legaat van Cooth aanvaard, groot € 84.093. De revenuen van dit bedrag kunnen worden ingezet voor onderwijsdoeleinden. Aan het legaat van € 84.093 mag niet getornd worden. Het suplus is vrij besteedbaar.

De jaarlijkse revenuen worden ook in het betreffende jaar besteed. De mutaties gaan derhalve niet meer via de reserve.

Mutaties

13

(14)

Programma(nummer) 6 Mobiliteit en Infrastructuur

2015 2016

Toelichting

Stand per: 29.116

0 0

29.116 1 januari 2016

31 december 2016

Omvang & duur

Reserve ter dekking van de inrichtingskosten van het terrein rond de Central sporthal aan de Campus.

BR: Infrastructuur omgeving Centrale Sporthal

Algemeen

Het betreft maatschappelijk nut, dus wordt ineens ten laste van de exploitatie gebracht. Deze reserve valt dan ook ineens vrij.

Na afronding werkzaamheden is de reserve in stand gehouden ter afdekking voor de lopende juridische procedures.

Mutaties

14

(15)

Programma(nummer) 1 Ruimte en Natuur

Afdeling RME Nr. Raadsbesluit:

2015 2016

Toelichting

Stand per: 182.267

2016 Dotatie regulier structureel 40.000 40.000

2016 Onttrekking kosten BP cf begroting 0 40.000

2016 Dotatie bijdrage 2016 cf begroting 40.000 0

2016 Kosten omgevingswet 2016 uit reserve BP 0 40.000

40.000 80.000

142.267 1 januari 2016

31 december 2016

Omvang & duur

De reserve is bedoeld om alle bestemmingsplannen in Wijchen te actualiseren (voorheen > 200) en in aantal terug te brengen naar minder dan 20.

BR: Actualiseren bestemmingsplannen

Algemeen

Inmiddels is via een inhaalslag alles bijna geactualiseerd. Gelden zijn benodigd voor opbouw tot volgende actualisering.

Mutaties

15

(16)

Programma(nummer) 2 Wonen en Leefbaarheid

Afdeling RME Nr. Raadsbesluit: 12 RZ 121

2015 2016

Toelichting

Stand per: 537.166

0 0

537.166 1 januari 2016

31 december 2016

Omvang & duur

Het mogelijk maken van stimuleringsleningen door gelden door te storten in het fonds in Hoevelaken zodra er daar geen of onvoldoende middelen aanwezig zijn om laagrentende leningen te verstrekken. Het betreft hier specifiek voor dit doel geoormerkte gelden.

Met raadsbesluit 13 AZ 293 is door de raad besloten dat de dekkingsgraad van deze reserve minimaal 40% van de uitstaande leningen bedraagt. Afboekingen op leningen als gevolg van oninbaarheid gaan ten koste van de uitleencapaciteit.

BR: Stimuleringsfonds volkshuisv. Hoevelaken

Algemeen

Of en in welke mate er nog gelden bijkomen is niet goed aan te geven. De voeding van dit fonds wordt namelijk bepaald door de stortingen van inkomsten uit anti speculatiebeding bij woningverkoop door derden (m.n. de Lingert op dit moment). De termijn van het beding loopt af, waardoor er geen voeding meer is. In 2013 hebben geen mutaties plaatsgevonden.Met raadsbesluit 13 AZ 293 (begroting 2014) wordt in 2014 de hoogte van de reserve 40% van de uitleencapaciteit.

Mutaties

16

(17)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 104.464

2016 Afdekking kosten 2016 5.186

0 5.186

99.278 Realisatie

Begroting

31 december 2016 1 januari 2016

Omvang & duur

Mutaties

Egalisatiereserve voor realisatie van het door de raad vastgestelde kunstplan en uitvoering van kunstopdrachten.

BR: Beeldende kunst

Algemeen

De Raad heeft met 16 IZ 123 de reserve Beeldende kunst ter beschikking gesteld aan subsidieaanvragen, passend de vastgestelde subsidieregeling beeldende kunst.

17

(18)

Afdeling OW Nr. Raadsbesluit:

2015 2016

Toelichting

Stand per: 277.517

2016 11 zalen 36.123 71.343 36.123

2016 Dotatie gymmaterialen Wingerd en Mijlpaal 7.415 0

2016 Afdekking kosten de speelhoeve 0 5.996

43.538 5.996

315.059 31 december 2016

Er vind een storting plaats voor 11 zalen. Per zaal een dotatie van € 3.026 (prijspeil), aangepast met interne contractindexen conform meerjarenbegroting. Storting gebeurt vanuit de diverse accommodaties, egalisatie vanuit de KPL 60116/43302 (Gymmaterialen). (contractindex van toepassing).

Mutaties 1 januari 2016

Egalisatiereserve voor de aanschaf/vervanging van diverse gymmaterialen in de gemeentelijke gymzalen en de Mijlpaal en de Weem.

Omvang & duur

BR: Gymmaterialen

Algemeen

18

(19)

2015 2016

Stand per ultimo boekjaar 1.267.278 1.046.502

Toelichting

Stand per: 1.267.278

2016 Onttrekking conform begroting (per saldo) 311.801 311.801

2016 Extra storting opgenomen incidenteel perspectief ADSD100.000 100.000

2016 Ontrrekking tekort IHP 2016 8.975

100.000 320.776

1.046.502 1 januari 2016

31 december 2016

Omvang & duur Dekking van de lasten van onderwijshuisvesting (product 420)

BR: Onderwijshuisvesting

Algemeen

Het saldo van product 420 wordt ten gunste of ten laste gebracht van deze reserve.

Grondslag ligt in het uitvoeren van de verordening Onderwijshuisvesting en de doorrekening daarvan in het IHP.

Mutaties

19

(20)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 678.062

2016 Afboeking verplichting 2016 105.000

0 105.000

573.062 Deze reserve is ter dekking van de afkoopverplichting van de stroming

BR: de stroming

Algemeen

Doel reserve/voorziening Deze reserve is ter dekking van de afkoopverplichting van de stroming

Omvang & duur

Begroting Realisatie

31 december 2016

20

(21)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 500.000

2016 Overschotten op WMO klassiek producten 707.165

2016 Tekort op WMO klassiek producten 471.691

707.165 471.691

735.474 1 januari 2016

31 december 2015

Omvang & duur Egalisatiereserve voor de uitvoering van het WMO-beleidsplan.

BR: Uitvoering WMO beleidsplan

Algemeen

De inzet van deze reserve is afhankelijk van overschrijdingen op (met name) open-einderegelingen binnen de WMO. De geoormerkte middelen blijven binnen we WMO beschikbaar. Voordelen worden in de Reserve gestort en nadelen worden door een onttrekking uit de reserve gecompenseerd.

Bij vaststelling van de jaarrekening 2012 13AZ269, is besloten de reserve te maximeren op € 500.000, exclusief incidentele transitiekosten. Bij de begroting van 2017-2020 is besloten om de € 500.000 in te zetten voor de tekorten op het sociale domein (2017-2020). Het overschot van 2016 € 235.000 is de eerste opbouw van de reserve.

Mutaties

21

(22)

Programma(nummer) 5 Ondersteuning en Zorg

2015 2016

Toelichting

Stand per: 39.576

0 0

39.576 1 januari 2016

31 december 2016

Omvang & duur Implementatie van het Digitaal Dossier JGZ (voorheen Elektronisch KindDossier).

BR: Digitaal Dossier JGZ (DD-JGZ)

Algemeen

Wettelijke plicht om het DD-JGZ te implementeren. De ontvangen rijksgelden hiervoor worden gereserveerd. Gemaakte kosten te betalen aan GGD worden ten laste van deze reserve gebracht. GGD heeft een kostenraming neergelegd voor implementatie tm 2015. De gewenste omvang zijn de door de GGD geprognosticeerde bedragen.

Mutaties

22

(23)

2015 2016

Stand per ultimo boekjaar 672.549 1.081.825

Toelichting

Stand per: 672.549

2016 Dotatie conform begroting 140.000 0

2016 Uitgaven innovatiegelden ondernemers 2016 0 55.000

2016 Toev BR eenm midd (dekk verstr subs MHC)(16 AZ 240) 30.000 0

2016 Toev BR eenm midd (compensatie 4e veld)(16 AZ 240) 75.000 0

2016 16 AZ 243 afdekking subsidie MHC 0 100.000

2016 Reservering vakantietoeslag 31-12-2016 (ihkv invoering IKB) 0 500.000

2016 Kosten Special Olympics 2016 0 12.535

2016 Digitalisering archieven, storting en kosten 700.000 57.988

2016 16 AZ 243 afdekking subsidie MHC 0 5.000

2016 Afdekking speelbeleid conform begroting 0 1.821

2016 Dotatie middelen voor project Hernen-Bergharen 250.000 0

2016 Afdekking kosten WBDBO 0 44.910

2016 Afdekking kosten Drank en horeca 0 8.470

1.195.000 785.724

1.081.825

BR: Eenmalige middelen

Algemeen

31 december 2016

Omvang & duur

Dekkingsmiddelen voor het toegekende incidenteel beleid van een betreffend jaar. En de nog niet afgeronde projecten van eerdere jaren.

Betreft administratieve verwerking van de budgetoverhevelingen, welke neutraal verlopen. Plus de doorzetting van incidenteel meerjarig beleid, waar bij aanvang ineens middelen beschikbaar zijn gesteld.

23

(24)

Programma(nummer) 3 Werken en Ondernemen

2015 2016

Toelichting

Stand per: 263.728

2016 Onttrekking tbv exploitatie 2016 ADSD 3.06 82.009 82.009

0 82.009

181.719

BR: WWB I-deel

Algemeen

31 december 2016

Bestemd voor het reserveren van overschotten, dan wel inzetten t.b.v. tekorten op de WWB - I deel. De rijksbijdrage wordt alleen ingezet voor het inkomensdeel. Geoormerkt door Wijchen.

In 2014 zijn extra gelden ontvangen. Zoals gebruikelijk zetten wij dit overschot in ter dekking van mogelijk toekomstige tekorten. Deze reserve kan dan ook als een soort egalisatiereserve worden gezien.

24

(25)

Afdeling PUB Nr. Raadsbesluit:

2015 2016

Toelichting

Stand per: 32.047

2016 Storting Verkiezing 6.000 6.000

2016 Overschot budget 2016 naar BR verkiezingen 38.650

44.650 0

76.697

BR: Verkiezingen

Algemeen

31 december 2016

Omvang & duur Kostenegalisatie van verkiezingen.

In 4 jaar tijd vinden 5 verkiezingen plaats. Derhalve moet 1 verkiezing opgevangen worden uit reguliere budgetten om pieken te voorkomen. Het overschot is nodig om toekomstige verkiezingen te betalen.

25

(26)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 47.731

2016 Exploitatiebegroting 6.000 2.643

0 2.643

45.088

BR: Luchtfoto's

Algemeen

31 december 2016

Omvang & duur Het betreft een egalisatiereserve voor het het maken van luchtfoto's.

In 1999 is uit het oogpunt van kostenegalisatie besloten om deze reserve in het leven te roepen voor het actueel houden van luchtfoto's in het kader van het volkshuisvestingsbeleid.

26

(27)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 47.731

2016 Reservering index pensioenen wethouders 135.463

135.463 0

183.194 Mutaties

1 januari 2016

31 december 2016

Op basis van actuariele berekeningen is de voorziening berekend. Aanvullend op de voorziening wordt in met deze reserve rekening gehouden met indexatie op de pensioenen, wat niet in de berekening van de voorziening is meegenomen.

BR: Pensioenen wethouders

Algemeen

Doel reserve/voorziening Afdekken van actuarieel berekende pensioenverplichtingen.

Omvang & duur

27

(28)

Kostenplaats 91091 1e jaar: 2009

Afdeling WZO Nr. Raadsbesluit: 10-AZ-248

2015 2016

Toelichting

Stand per: 1.190

2016 14-1024 VVV restant huurkosten terug naar BR Toerisme2.500

2016 Storting conform voorstel 1.190

2016 Storting conform voorstel 2.460

3.650 0

4.840

BR: Toerisme

31 december 2016

Uit het prioriteitenfonds RNO kwamen in 2009 middelen terug. Deze middelen worden ingezet voor de fiets/voetveer tussen Niftrik en Ravenstein (€ 32.625), de eerder begrote boerenwandelpaden (€ 10.000) komen te vervallen. In 2011 is besloten de bewegwijzering aan te passen aan de in de provincie gebruikelijke bruin-witte borden.

1 januari 2016

Dekking voor het uitvoeren van de nota toerisme.

Omvang & duur

Mutaties

28

(29)

Afdeling OW Nr. Raadsbesluit: 10-AZ-248

2015 2016

Toelichting

Stand per: 20.178

2016 Exploitatiebegroting 2.900 2.900

0 2.900

17.278

BR: Buurtbus

31 december 2016

In 2009 is een bedrag van € 35.000 opgeboekt (onttrekking uit de BR: Liquidatie Stg. Weerwerk). Dit bedrag zal besteed worden voor de verdere ontplooiing van de buurtbus.

1 januari 2016

Dekking voor het uitvoeren van het project buurtbus.

Omvang & duur

Mutaties

29

(30)

Afdeling WZO Nr. Raadsbesluit: 12 IZ 132

2015 2016

Toelichting

Stand per: 888.488

2016 Dotatie cf RSA begroting 262.781

2016 Voorziene veldrenovaties 315.030

2016 Vorming afschrijvingsreserve Wycross 0 138.000

2016 Corr onttrekking RSA res Wycross 0 -23.112

2016 Toevoeging aan reserve ASR (16 AZ 240) 98.000 0

2016 16 AZ 238 Renovatie Atletiekbaan 0 190.961

2016 Dotatie aan RSA 2016 195.881 0

2016 Renovatie Sportvelden Woezik 2016 0 5.250

2016 Autom. Beregening, investeringslasten 2016 0 5.286

2016 Overschot Atletiekbaan naar AR (1/3) 0 34.346

2016 Storting Diosa 2016 hybride veld 6.486 0

2016 Bijdrage verenigingen RSA 2016 62.824 0

363.191 350.731

900.948 31 december 2016

De reserve is gevormd voor de renovaties van sportvelden van de voetbal-, hockey-, atletiek, fietscross- en korfbalverenigingen.

De reserve wordt gevoed door zowel de gemeente als de deelnemende sportverenigingen aan het RSA (Renovatieplan SportAccommodaties).

Omvang & duur

Het RSA is in de Raad van 6 december 2012 (12 IZ 132) vastgesteld. In 2013 zijn de eerste bijdragen vanuit de verenigingen gefactureerd, daarnaast zijn de saldi uit de voorzieningen Atletiekbaan en velden Woezik aan deze reserve toegevoegd.

BR: Renovaties Sportvelden

Algemeen

30

(31)

Programma(nummer) 7a Politiek

Afdeling Griffie (raad) Nr. Raadsbesluit: 11 AZ 096

2015 2016

Toelichting

Stand per: 33.475

2016 Eindafrekening project DOPS 1.347

0 17.240

16.235

BR: Dorpsontwikkelingsplannen

Algemeen

31 december 2016

Extra incidenteel geld beschikbaar per opgesteld DOP van € 2.500 voor de jaren 2012 en 2013 (max. € 35.000). om uitvoering te geven aan een motie bij 13 AZ 293 wordt nog 1 jaar (2014) max € 12.500 beschikbaar te stellen voor de uitvoering van de DOP's.

Middelen voor het opstellen en uitvoeren van Dorpsontwikkelingsplannen (DOP's).

Omvang & duur

31

(32)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 236.729

2016 Afdekking Nijmegen Appeltern 0 127.027

2016 RR 2016 LOP 4.592 0

2016 RR 2016 GSP 5.659 0

10.250 127.027

119.952

BR: Landschapsontwikkelingplan

Algemeen

31 december 2016

Omvang & duur Betreft een egalisatievoorziening.

In deze reserve zijn de volgende bedragen geoormerkt: € 86.058 voor het GSP. Het resterende bedrag kan ingezet worden voor LOP-projecten

32

(33)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 90.605

0 0

90.605

BR: Vervangingsplannen

Algemeen

31 december 2016

Omvang & duur Reserve voor uitvoering vervangingsplannen.

Er zijn geen mutaties geweest in 2016.

33

(34)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 637.981

2016 Inzet tbv begroting en lastenverlichting 516.026 516.026

2016 Inzet tbv DVO Dar 0 31.480

2016 Extra div. DAR tbv omgekeerd inzamelen 75.000 0

2016 Zwerfafvalproject 914

2016 Storting productsaldo 2016 271.040

346.040 548.420

435.601

BR: Reserve afvalstoffenheffing

Algemeen

31 december 2016

Omvang & duur Het gaat in deze om een egalisatiereserve tarieven afvalstoffen.

Het saldo van deze reserve wordt als volgt ingezet: Zwerfvuilproject € 33.560, begroting 2017 € 56.001, Project omgekeerd inzamelen € 150.000 het restant zal worden betrokken bij de begroting 2018

34

(35)

Afdeling RME Nr. Raadsbesluit: 12 RZ 121

2015 2016

Toelichting

Stand per: 300.000

0 0

300.000

BR: Duurzaamheidslening

Algemeen

31 december 2016

In 2016 is geen mutatie geweest op de reserve. De maximale uitleencapaciteit is nog niet bereikt. De reserve dient als risicoafdekking.

12 RZ 121: revolverend fonds voor het kunnen verstrekken van laagrentende duurzaamheidsleningen van € 800.000.

De dekkingsgraad moest minimaal 50% van de uitstaande leningen zijn. 15 IZ 065 De dekkingsgraad is gewijzigd naar 20%

waardoor € 1.500.000 kan worden uitgeleend. Voor de sportclubs is € 500.000 gereserveerd, voor duurzaamheidleningen € 800.000, de resterende € 200.000 is gereserveerd voor wijkgebouwen.

Omvang & duur

35

(36)

Afdeling WZO Nr. Raadsbesluit: 12 IZ 115

2015 2016

Toelichting

Stand per: 281.000

2016 Dotatie voor herstructurering BREED 2016 170.000 170.000

2016 Onttrekking ivm herstructureringskosten 2016 193.000 82.534

170.000 82.534

368.466 De komende jaren zal BREED zich gaan herstructureren. Jaarlijks onttrekken wij geld om te voldoen aan de meerjarenbegroting van BREED. Om de reserve op peil te houden, dienen we jaarlijks ook aan deze reserve te doteren. De verwachting is dat dit traject eind 2018 gereed is.

31 december 2016

BR: Herstructureringsplan BREED

Algemeen

Afdekken van het Wijchense aandeel in de herstructureringskosten en exploitatiekosten van BREED

Omvang & duur

36

(37)

Programma(nummer) 7a Politiek

2015 2016

Toelichting

2016 Begroting o.b.v. MJOP 1.409.984 1.740.358 1.424.182 1.869.912

2016 Bijdrage ter afwikkeling Huiskamer 10.000

2016 Storting deal K&K 2015 en 2016 251.892

2016 Aanvullende dotatie OHF 62.000

2016 Afdekking Speelhoeve 0 33.000

2016 Afdekking kosten Oase 2016 0 12.085

1.748.074 1.914.997

1.056.339 Er ligt een taakstelling op het onderhoud om de dotaties en noodzakelijke onttrekkingen in evenwicht te brengen.

31 december 2016

BR: Onderhoud Overige gebouwen

Algemeen

Reserve voor het onderhoud van gemeentelijke gebouwen, niet zijnde schoolgebouwen. Jaarlijks wordt een vast percentage van de bouwkosten gestort in het fonds.

Omvang & duur

37

(38)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 69.758

0 0

69.758 Het bedrag is ontvangen bij de Liquidatie van de GR Loonse Waard. De baggerverplichting is opgenomen in het baggerplan en loopt via de reguliere baggerplanning

31 december 2016

BR: Groenvoorziening Loonse waard

Algemeen

Het restant van deze reserve is bestemd voor het herstel van de Groenstructuur in de Loonse Waard.

Omvang & duur

38

(39)

Afdeling RME Nr. Raadsbesluit: 13 AZ 269

2015 2016

Toelichting

2016 Subsidie Provincie Gelderland en Stadsregio - uitgaven4.500.000 5.709.574

2016 Saldo keerspoor 2016 naar reserve 91117 767.742

767.742 0

3.959.671 Het saldo van de kostenplaats keerspoor wordt jaarlijks verrekend met deze reserve. De reserve bestaat op dit moment uit

vooruitontvangen subsidies.

31 december 2016

BR: Keerspoor

Algemeen

Reserve bestemd voor de invoering van het keerspoor

Omvang & duur

39

(40)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 95.757

0 1.838

93.919 Het saldo van de kostenplaatsen monumenten wordt jaarlijks verrekend met de reserve. In 2014 wordt € 107.762 uitgenomen uit deze reserve ten gunste van de algemene reserve. Deze reserve wordt vanaf 2014 gebruikt als egalisatiereserve.

31 december 2016

BR: Gemeentelijke monumenten

Algemeen

Afrekening monumenten

Omvang & duur

40

(41)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 44.156

2016 Saldo cultuurhistorie Wijchen Centrum 41.334

41.334 0

85.490 Aanwending van deze middelen is in eerste instantie gericht op voorstellen voor Tienakker en omgeving (terrein Romeinse villa), de Romeinse bewoning op het voormalige Martensterrein en het Merovingisch grafveld.

31 december 2016

BR: Cultuurhistorie

Algemeen

In 2011 is deze voorziening, voorheen onde de naam vondstresultaat woonomgeving Tienakker, hernoemd naar Cultuurhistorie.

Het saldo van de reserve Molenberg (91044) is hieraan toegevoegd. Aanwending van deze middelen is in eerste instantie gericht op voorstellen voor Tienakker en omgeving (terrein Romeinse villa), de Romeinse bewoning op het voormalige Martensterrein en het Merovingisch grafveld.

Omvang & duur

41

(42)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 381.477

2016 Risicoafdekking startersleningen (raad 9-7-15) 200.000

0 200.000

181.477 In 2013 is van de stadsregio een bedrag ontvangen in het kader van het Besluit Woninggebonden subsidies. Dit bedrag moet ingezet worden voor woningbouwprojecten.

31 december 2016

BR: Versnelling woningbouw

Algemeen

In 2005 is de stadsregio begonnen met het project versnelling woningbouw. Het doel van de versnelling woningbouw is het terugdringen van het woningtekort.

Omvang & duur

42

(43)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 50.827

0 0

50.827 In 2015 hebben geen mutaties plaatsgevonden.

31 december 2016

BR: SLOK-gelden

Algemeen

Afwikkeling van de besteding van de SLOK-gelden gebeurt via deze reserve. De reserve valt vrij in 2017 conform het boekwerk

"Anders denken, samen doen".

Omvang & duur

43

(44)

Afdeling FIN Nr. Raadsbesluit: 13 AZ 269

2015 2016

Stand per ultimo boekjaar 75.000 0

Toelichting

Stand per: 75.000

2016 Afdekking van de kosten conform voorstel 75.000

0 75.000

0 Verwacht wordt dat het eigen vermogen van de bibliotheek op het moment van verhuizing naar het Mozaïek met aanvulling uit deze reserve op een gezond niveau gebracht kan worden. Afwikkeling wordt medio 2015 verwacht.

31 december 2016

BR: Versterking Reservepositie Bibliotheek

Algemeen

De reserve is ingesteld ter afdekking van het aanvullen van het eigen vermogen van de bibliotheek op het moment van verhuizing naar het Mozaïek.

Omvang & duur

44

(45)

Afdeling FIN Nr. Raadsbesluit: 13-AZ-269

2015 2016

Toelichting

Stand per: 450.000

2016 Dotatie verduurzaming Mozaiek 2016 22.785

0 22.785

427.215 Met de nota 14-IZ-010 heeft de Raad besloten bij het project de Huiskamer de zuidgevel te verduurzamen.

31 december 2016

BR: Verduurzaming Verbouwing Mozaïek 2013-2015

Algemeen

Deze middelen zijn gereserveerd voor het mogelijk maken van verduurzaming van 't Mozaïek, als dat niet binnen het oorspronkelijke krediet van € 3 miljoen kan worden opgevangen.

Omvang & duur

45

(46)

Afdeling FIN Nr. Raadsbesluit: 13 AZ 293

2015 2016

Toelichting

Stand per: 69.707

2016 Afdekking Oase 0 6.500

2016 Dotatie restant 2016 naar reserve 91128 226.964 0

226.964 6.500

290.172 De eerste voeding conform het incidentele perspectief nota "Mensen hebben het verschil gemaakt" vond in 2014 plaats.

31 december 2016

BR: Duurzaamheid

Algemeen

Bij de begrotingsbehandeling 2014 is besloten om € 134k in deze reserve onder te brengen om daarmee geld te reserveren voor het uitvoeren van duurzaamheidsprojecten. De definitieve invulling zal bij de vaststelling van het milieubeleidsplan verder worden uitgewerkt. Daarnaast is in 2015 incidenteel € 300.000 beschikbaar gesteld voor duurzaamheid, het restant hiervan op 31-12- 2016 van € 226.964 wordt toegevoegd aan de reserve duurzaamheid.

Omvang & duur

46

(47)

Afdeling FIN Nr. Raadsbesluit: Jaarrek 2013

2015 2016

Toelichting

Stand per: 94.725

0 0

94.725 31 december 2016

BR: Implemenatie Transities WMO

Algemeen

Ten behoeve van de implemenatie WMO en Jeugdzorg zijn middelen vanuit de gemeentefonds (WMO) ontvangen. De niet ingezette middelen blijven voor het doel gereserveerd.

Omvang & duur

Exploitatietekorten binnen de lokale toegangspoort worden afgedekt uit deze reserve.

47

(48)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 227.427

2016 Afdekking kosten Oase 2016 25.000

0 25.000

202.427 31 december 2016

BR: WMO Proof openbare gebouwen

Algemeen

Het WMO-proof maken van openbare gebouwen

Omvang & duur

Voeding conform besluit jaarrekening 2013 (14-AZ-030). Een bedrag van € 55.000 is bestemd voor verbouwing van de Oase, € 40.000 voor MFA de Brink, € 25.000 voor MFA de Suikerberg, € 50.000 voor MFA de Speelhoeve en € 4.000 voor de

schietvereniging.

48

(49)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 425.448

2016 Lasten project W21 organisatie 219.000

2016 Budgetoverheveling 2015 als extra dekking 70.000

2016 Saldo 2016 103.849

70.000 103.849

391.599 31 december 2016

BR: W21 Organisatie

Algemeen

Afdekking van de kosten die gemaakt worden voor het deelproject Organisatie in W21 (Wijchen21 Werkt)

Omvang & duur

De werkelijke kosten worden met deze reserve verrekend.

49

(50)

2015 2016

Toelichting

2016 Dotatie conform 13-AZ-298 vanuit het OHF 969.000 915.000

2016 Afdekking investering 6.313.000

2016 Afbakening risicoreserve nav raad mei 800.000

1.715.000 0

8.313.000 31 december 2016

BR: W21 Verbouwing

Algemeen

Afdekking verbouwplannen gemeentekantoor, exclusief ICT. Deze reserve zal in de toekomst omgezet naar een afschrijvingsreserve ter dekking van de kapitaallasten van de investering.

Omvang & duur

Voeding conform de nota 14-AZ-076. Daarnaast is ook het bedrag van de Risicoreservering € 800k) in deze reserve gestort.

50

(51)

Afdeling WZO Nr. Raadsbesluit: 14 AZ 030 & 14 AZ 313

2015 2016

Stand per ultimo boekjaar 50.000 0

Toelichting

Stand per: 50.000

2016 Implementatiekosten 2016 werkbedrijf 50.000 50.000

0 50.000

0 31 december 2016

BR: Regionaal werkbedrijf (14AZ313)

Algemeen

Voor de implementatie van het regionaal werkbedrijf

Omvang & duur

De inzet van deze reserve is afhankelijk van de implementatie van het nog op te richten werkbedrijf.

51

(52)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 200.000

0 0

200.000 31 december 2016

BR: Exploitatie BREED

Algemeen

Afdekken negatief exploitatie resultaat BREED

Omvang & duur

In het boekwerk Anders Denken Samen Doen (ADSD) is een doorrekening gemaakt van de meerjarenbegroting BREED 2015-2018.

Voor de jaren 2017 en 2018 zetten wij extra middelen in om de negatieve exploitatie op te vangen of te reduceren.

52

(53)

Programma(nummer) 7B Bestuur

Afdeling FIN Nr. Raadsbesluit: 14AZ076

2015 2016

Toelichting

Stand per: 410.791

0 0

410.791 31 december 2016

BR: Afstoten gemeentekantoor

Algemeen

Afwikkeling oude lokatie gemeentekantoor

Omvang & duur

Deze reserve is bedoeld voor de sloop en het (tijdelijk) herinrichten van het terrein van het huidige gemeentekantoor. De restwaarde van het postkantoor, restwaarde van het huidige gemeentekantoor zijn inmiddels afgeboekt.

53

(54)

Afdeling FIA Nr. Raadsbesluit: 14 AZ 060

2015 2016

Toelichting

Stand per: 649.866

2016 Externe kosten voor fiscale afstemming 100.000 60.422

0 60.422

589.444 31 december 2016

Risicoreserve fiscale aangelegenheden

Algemeen

In hoofdstuk 5 van "Anders Denken, Samen Doen", behorende bij Begroting 2015 (14 AZ 060) is aangegeven dat we (per saldo) verwachten BTW over oude jaren terug te kunnen krijgen. De eerste beschikkingen van de belastingdienst zijn in 2014 ontvangen.

De eerste € 200k zal worden ingezet voor het project "Meten is Weten" , zie ook ADSD, hoofdstuk 5. Dit project beoogt

optimalisatie van Vennootschapsbelasting, btw/bcf, subsidies en energie. De meeropbrengsten worden in deze reserve gehouden om mogelijke toekomstige fiscale risico's af te dekken.

Omvang & duur

Vanaf 2015 wordt het bedrag ingezet voor "Meten is Weten" en ter afdekking van de fiscale risico's en schommelingen.

De suppleties achterliggende jaren zijn nu met dermate zeker, dat we deze als realiseerbaar kunnen opnemen.

54

(55)

Programma(nummer) #N/B

2015 2016

Toelichting

Stand per: 173.262

2016 Storting JR resultaat riolering 2016 149.199

149.199 0

322.461 31 december 2016

BR: Reserve Rioolheffing

Algemeen

Deze reserve is bedoeld voor efficiencyresultaten op het product Riolering

Omvang & duur

5- jaarlijks bij het opstellen van het GRP zal de stand van deze Bestemmingsreserve beoordeeld worden.

55

(56)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 35.142

2016 Storting resultaat gladheidsbestrijd. 2016 50.178

50.178 0

85.320 31 december 2016

BR: Egalisatiereserve gladheidbestrijding

Algemeen

De kosten van gladheidsbestrijding kunnen grillig verlopen afhankelijk van het winterse weer. Om schommelingen in de exploitatie zoveel mogelijk te voorkomen is bij de KNO 2014 besloten om deze middels een egalisatiereserve af te wikkelen.

Omvang & duur

Positieve, dan wel negatieve resultaten van het beheersproduct 210.4 worden verrekend met deze reserve.

56

(57)

Afdeling BMO Nr. Raadsbesluit: 15 AZ 126

2015 2016

Toelichting

Stand per: 101.011

2016 Afdekking mutatie frictiekosten 2016 48.757

48.757 0

149.768 31 december 2016

BR: Personeelsformatie (15 AZ 126a)

Algemeen

Het afdekken van de kosten die verwacht worden voor af te spreken afvloeiingsregelingen en wachtgeldverplichtingen. Door uitvoering te geven aan de motie "Frictiekosten personeel" (15 AZ 159) is deze reserve vanaf 2017 gemaximeerd op € 450k.

Omvang & duur

In beslisnota 15 AZ 126 heeft de Raad middelen beschikbaar gesteld om afvloeiingsregeling af te spreken met medewerkers.

Daarnaast zal vanaf 2017 een eventueel overschot op de structurele budgetten voor boventallig personeel hier gemuteerd worden (motie 15 AZ 159). Als een afspraak is gemaakt en op geld gewaardeerd, wordt dat deel overgeboekt naar de voorziening Wachtgeldverplichtingen personeel (93003). Telkens bij de jaarrekening wordt daar de nieuwe verplichting berekend. Verschillen worden met deze reserve verrekend.

57

(58)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 11.225

2016 Afwikkeling hondenbelasting met reserve 1.548

1.548 0

12.773 31 december 2016

BR: Egalisatiereserve tarieven hondenbelasting (14 AZ 060)

Algemeen

Egalisatie van de kosten en opbrengsten inzake de uitvoering van het hondenbeleid en de hondenbelasting.

Omvang & duur

De uitgaven en inkomsten die relatie hebben met de hondenbelasting lopen niet altijd gelijk. Een overschot wordt in deze reserve gestort om later ingezet te worden om de tarieven te verlagen, danwel hogere toekomstige kosten op te vangen. In het

omgekeerde geval al dat uit deze reserve worden afgedekt, waarbij de reserve nooit onder nul mag komen.

58

(59)

Afdeling Nr. Raadsbesluit: 15 IZ 091

2015 2016

Toelichting

Stand per: 425.905

2016 Onttrekking tbv taakstelling HH 15 IZ 091 152.574 152.774

2016 Overschot HHT middelen 2016 337.211

337.211 152.774

610.342 31 december 2016

BR: Taakstelling HH middelen 2016

Algemeen

Voor de stimuleren van werkgelegenheid binnen de Huishoudelijke Verzorging heeft het rijk incidentele middelen ter beschikking gesteld. Deze middelen hoeven niet noodzakelijkerwijs besteed te worden in het jaar van ontvanst. Restant wordt meegenomen naar het volgende jaar.

Omvang & duur

In 2015 zijn is het eerste deel van de HH-Toelage ontvangen. In 2016 het tweede (en tevens laatste) deel. Niet ingezette middelen worden aan deze reserve toegevoegd.

59

(60)

2015 2016

Toelichting

Stand per: 700.000

2016 Afdekking inhuur projecten W21 2016 47.227

0 47.227

652.773 31 december 2016

BR: Wijchen21 informatievoorziening

Algemeen

Deze reserve dekt de incidentele kosten uit het Masterplan informatie-voorziening, alsmede de incidentele kosten voor de werkplekinrichting in de nieuwe huisvesting.

Omvang & duur

Conform genomen besluiten zijn de toegekende bedragen in deze reserve afgezonderd ter dekking van de uitvoering van de werkzaamheden.

60

(61)

Afdeling Nr. Raadsbesluit: 15 AZ 119

2015 2016

Toelichting

Stand per: 100.000

0 0

100.000 31 december 2016

BR: Supersnel internet

Algemeen

Het betreft de afdekking van de investeringen door stichting glasvezel Wijchen in een pilot supersnel internet buitengebied.

Conform de gesloten overeenkomst.

Omvang & duur

Het betreft de afdekking van de investeringen door stichting glasvezel Wijchen in een pilot supersnel internet buitengebied.

Conform de gesloten overeenkomst.

61

(62)

Afdeling Nr. Raadsbesluit:

2015 2016

Stand per ultimo boekjaar 0 200.000

Toelichting

Stand per: 0

2016 Risicoafdekking startersleningen (raad 9-7-15) 200.000

200.000 0

200.000 31 december 2016

BR: Startersleningen

Algemeen

Risicoafdekking startersleningen. Dekkingspercentage is door de raad in de vergadering van 9 juli 2015 vastgesteld op 10%.

Hierdoor bedraagt het maximale uitleenbedrag € 2 miljoen. Het betreft een revolverend fonds.

Omvang & duur

62

(63)

Afdeling SAM Nr. Raadsbesluit:

2015 2016

Toelichting

Stand per: 545.000

2016 Overschot op 2D (soc.domein) producten 2.307.676

2016 Tekort op 2D (soc.domein) producten 2.478.378

2.307.676 2.478.378

374.299 31 december 2016

BR: 2D's WMO-JEUGD

Algemeen

Per januari 2015 voert de gemeente Wijchen de decentralisaties uit op het gebied van Jeugdzorg en nieuwe WMO (AWBZ).

Hiervoor zijn extra middelen toegevoegd aan de uitkering in het gemeentefonds. Deze middelen worden specifiek voor dit doel gereserveerd en eventuele tekorten / overschotten worden met deze reserve verrekend.

Omvang & duur

In 2015 zijn de decentralisaties Jeugd en nieuwe WMO opgestart. Per saldo is er een bedrag van € 271k over gebleven van de middelen die hiervoor in het gemeentefonds zijn gestort. Bij een initiele doorrekening hebben we de reserve verhoogd naar € 545k.

Het tekort in 2016 is € 171k.

63

(64)

Afdeling Nr. Raadsbesluit: 16 IZ 121

2015 2016

Stand per ultimo boekjaar 0 5.000

Toelichting

Stand per: 0

2016 Dotatie conform begroting 5.000

5.000 0

5.000 31 december 2016

Vervangen speeltoestellen openbare schoolpleinen

Algemeen

Met het vaststellen van het nieuwe speelbeleid in 2016 is deze reserve tot stand gekomen.

Omvang & duur

De reserve is bedoeld als achtervang. Indien scholen niet voldoende middelen inzamelen voor het vervangen van speeltoestellen kunnen ze aanspraak doen op deze middelen van de gemeente omdat schoolpleinen openbaar zijn.