OCMW & STAD LANDEN Aanpassing Meerjarenplan

(1)

OCMW & STAD LANDEN

Gemeenteraad 24 november 2020

Algemeen directeur wnd. Financieel directeur

Kitty Bottu Sven Dekoning

Aanpassing Meerjarenplan

2020-2025

(2)

INHOUD

1. De strategische nota 01

2. Aangepaste financiële nota

1. Aangepast financieel doelstellingenplan (M1) 08

2. Aangepaste staat financieel evenwicht (M2) 10

3. Aangepast overzicht kredieten (M3) 12

3. Toelichting bij het meerjarenplan

1. Overzicht ontvangsten en uitgaven – functioneel (T1) 13 2. Overzicht ontvangsten en uitgaven – economisch (T2) 15 3. Investeringsprojecten – per prioritaire actie (T3) 18

4. Evolutie financiële schulden (T4) 19

5. Financiële risico’s 20

6. Beschrijving grondslagen en assumpties 29

7. Lijst met nominatieve investeringen 33

8. Journaalvolgnummers 35

9. Verwijzing naar plaats waar documentatie beschikbaar is 36

4. Motivering van de wijzigingen 37

5. Bijlagen - Documentatie bij het meerjarenplan 1. Omgevingsanalyse

2. Totaaloverzicht beleidsdoelstellingen, actieplannen, acties en geraamde bedragen 3. Toegestane werkings- en investeringssubsidies

4. Samenstelling beleidsdomeinen 5. Overzicht verbonden entiteiten

6. Personeelsinzet waarvan uitgegaan is voor de raming van de personeelsuitgaven 7. Overzicht jaarlijkse opbrengst per belastingsoort

(3)

SN: Strategische Nota

2020-2025

Journaalvolgnummers: 14568 Stad en OCMW Landen (0207.521.206)

Stationsstraat 29, 3400 Landen

Algemeen directeur wnd.: Kitty Bottu Financieel directeur: Sven Dekoning

Prioritaire Beleidsdoelstelling: Landen: Landen

Landen

Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 28.170.322 28.094.645 28.305.685 28.916.337 29.328.185 29.643.133

Ontvangsten 30.038.520 29.508.823 29.969.115 30.901.391 31.384.717 31.942.670

Saldo 1.868.198 1.414.178 1.663.430 1.985.054 2.056.532 2.299.536

Investeringen

Uitgaven 5.560.999 8.274.114 7.677.311 4.048.058 2.443.358 2.283.273

Ontvangsten 1.895.446 3.694.655 5.806.627 1.826.877 890.627 461.877

Saldo -3.665.553 -4.579.459 -1.870.684 -2.221.181 -1.552.731 -1.821.396

Financiering

Uitgaven 2.991.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

Ontvangsten 3.122.965 1.232.039 2.882.324 3.183.376 2.328.824 2.523.680

Saldo 131.698 -1.343.625 314.746 453.508 -329.140 -276.870

Prioritaire beleidsdoelstelling: BD000001: BD 01. OCMW en stad vormen een moderne slagkrachtige organisatie

BD 01. Het OCMW en de stad Landen vormen een moderne en slagkrachtige organisatie die een kwaliteitsvolle, hedendaagse dienstverlening aan zijn klanten biedt.

Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 26.500 34.200 119.200 208.840 211.520 214.239

Ontvangsten 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Saldo -21.500 -29.200 -114.200 -203.840 -206.520 -209.239

Investeringen

Uitgaven 427.101 597.000 498.731 45.000 165.000 45.000

Ontvangsten 0 25.000 0 0 0 0

Saldo -427.101 -572.000 -498.731 -45.000 -165.000 -45.000

Financiering

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Strategische Nota 2020-2025

Stad en OCMW Landen (0207.521.206) 1 / 7

(4)

Prioritair actieplan: AP000001: AP 01.01 De stads- en OCMW-diensten worden geïntegreerd.

AP 01.01 De stads- en OCMW-diensten worden geïntegreerd tot een organisatie waarbij een toegankelijke dienstverlening aan de burger centraal staat.

Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 10.000 10.000 0 0 0 0

Ontvangsten 0 0 0 0 0 0

Saldo -10.000 -10.000 0 0 0 0

Investeringen

Uitgaven 20.000 310.000 225.000 0 0 0

Saldo -20.000 -310.000 -225.000 0 0 0

Financiering

Prioritaire actie: AC000001: AC 01.01.01 Een nieuw, toegankelijk onthaalconcept voor de burger wordt ontwikkeld en toegepast

AC 01.01.01 Een nieuw, toegankelijk onthaalconcept voor de burger wordt ontwikkeld en toegepast Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie Investeringen

Uitgaven 20.000 310.000 225.000 0 0 0

Saldo -20.000 -310.000 -225.000 0 0 0

Financiering

Prioritaire actie: AC000002: AC 01.01.02 Administratieve procedures worden geactualiseerd en geoptimaliseerd

AC 01.01.02 Administratieve procedures worden geactualiseerd en geoptimaliseerd Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

Prioritaire actie: AC000003: AC 01.01.03 De organisatiestructuur wordt vernieuwd

AC 01.01.03 De organisatiestructuur wordt vernieuwd Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 5.000 5.000 0 0 0 0

Saldo -5.000 -5.000 0 0 0 0

Investeringen Financiering

(5)

Prioritaire actie: AC000004: AC 01.01.04 Het integratieproces wordt bevorderd door de organisatie van activiteiten en initiati...

AC 01.01.04 Het integratieproces wordt bevorderd door de organisatie van activiteiten en initiatieven Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 5.000 5.000 0 0 0 0

Saldo -5.000 -5.000 0 0 0 0

Prioritaire actie: AC000005: AC 01.01.05 Er wordt kwaliteitscontrole ingevoerd om de dienstverlening voor alle burgers door de...

AC 01.01.05 Er wordt kwaliteitscontrole ingevoerd om de dienstverlening voor alle burgers door de diensten verder te optimaliseren

Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

Geen niet-prioritaire acties Totaal niet-prioritaire actieplannen:

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 16.500 24.200 119.200 208.840 211.520 214.239

Ontvangsten 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Saldo -11.500 -19.200 -114.200 -203.840 -206.520 -209.239

Investeringen

Uitgaven 407.101 287.000 273.731 45.000 165.000 45.000

Ontvangsten 0 25.000 0 0 0 0

Saldo -407.101 -262.000 -273.731 -45.000 -165.000 -45.000

Financiering

Prioritaire beleidsdoelstelling: BD000006: BD 06. Landen is een aangename woon- en leefomgeving

BD 06. Landen is een aangename leef- en woonomgeving voor mens en dier door duurzaam om te gaan met de ruimte en natuur Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 39.550 38.550 41.550 41.550 41.550 41.550

Ontvangsten 10.000 10.000 10.000 0 0 0

Saldo -29.550 -28.550 -31.550 -41.550 -41.550 -41.550

Investeringen

Uitgaven 960.750 3.179.070 2.739.044 1.709.044 994.542 852.500

Ontvangsten 0 2.083.779 910.000 350.000 50.000 0

Saldo -960.750 -1.095.292 -1.829.044 -1.359.044 -944.542 -852.500

Financiering

(6)

Prioritair actieplan: AP000029: AP 06.02 Er wordt een duurzaam mobiliteitsbeleid gevoerd.

AP 06.02 Er wordt een duurzaam mobiliteitsbeleid gevoerd waarbij een vlotte en veilige doorgang van alle verkeer centraal staat.

Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Uitgaven 96.250 1.139.570 926.000 1.000 43.042 701.000

Ontvangsten 0 551.279 500.000 0 0 0

Saldo -96.250 -588.292 -426.000 -1.000 -43.042 -701.000

Financiering

Prioritaire actie: AC000100: AC 06.02.01 Het lokaal en regionaal mobiliteitsplan wordt geactualiseerd binnen een ruimer kader

AC 06.02.01 Het lokaal en regionaal mobiliteitsplan wordt geactualiseerd binnen een ruimer kader Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Uitgaven 20.000 40.000 30.000 0 0 0

Ontvangsten 0 30.000 0 0 0 0

Saldo -20.000 -10.000 -30.000 0 0 0

Financiering

Totaal niet-prioritaire acties:

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Uitgaven 76.250 1.099.570 896.000 1.000 43.042 701.000

Ontvangsten 0 521.279 500.000 0 0 0

Saldo -76.250 -578.292 -396.000 -1.000 -43.042 -701.000

Financiering

Prioritair actieplan: AP000031: AP 06.04 De uitvoering van het milieubeleid draagt bewust zorg voor natuur en dier.

AP 06.04 De uitvoering van het milieubeleid draagt bewust zorg voor natuur en dier.

Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 33.925 31.225 31.225 31.225 31.225 31.225

Ontvangsten 10.000 10.000 10.000 0 0 0

Saldo -23.925 -21.225 -21.225 -31.225 -31.225 -31.225

Investeringen

Uitgaven 1.500 21.500 21.500 1.500 1.500 1.500

Saldo -1.500 -21.500 -21.500 -1.500 -1.500 -1.500

Financiering

(7)

Prioritaire actie: AC000106: AC 06.04.01 In ons lokaal klimaatbeleid dragen we bij aan de beperking van de opwarming van de aarde

AC 06.04.01 In ons lokaal klimaatbeleid dragen we bij aan de beperking van de opwarming van de aarde Van 01/01/2020 tot 31/12/2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 23.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000

Saldo -23.000 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000

Totaal niet-prioritaire acties:

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 10.925 11.225 11.225 11.225 11.225 11.225

Ontvangsten 10.000 10.000 10.000 0 0 0

Saldo -925 -1.225 -1.225 -11.225 -11.225 -11.225

Investeringen

Uitgaven 1.500 21.500 21.500 1.500 1.500 1.500

Saldo -1.500 -21.500 -21.500 -1.500 -1.500 -1.500

Financiering

Totaal niet-prioritaire actieplannen:

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 5.625 7.325 10.325 10.325 10.325 10.325

Saldo -5.625 -7.325 -10.325 -10.325 -10.325 -10.325

Investeringen

Uitgaven 863.000 2.018.000 1.791.544 1.706.544 950.000 150.000

Ontvangsten 0 1.532.500 410.000 350.000 50.000 0

Saldo -863.000 -485.500 -1.381.544 -1.356.544 -900.000 -150.000

Financiering

Niet-prioritaire beleidsdoelstellingen:

- BD000005: BD 05. #Landenkinderstad - BD000004: BD 04. Breed welzijnbeleid

- BD000007: BD 07. Basistaken en wettelijke opdrachten worden efficiënt uitgevoerd - BD000003: BD 03. Landen is een actieve stad

- BD000002: BD 02. Burgerparticpatie en interactie

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgaven 28.104.272 28.021.895 28.144.935 28.665.947 29.075.116 29.387.344

Ontvangsten 30.023.520 29.493.823 29.954.115 30.896.391 31.379.717 31.937.670

Saldo 1.919.248 1.471.928 1.809.180 2.230.444 2.304.601 2.550.326

Investeringen

Uitgaven 4.173.148 4.498.044 4.439.536 2.294.014 1.283.816 1.385.773

Ontvangsten 1.895.446 1.585.877 4.896.627 1.476.877 840.627 461.877

Saldo -2.277.702 -2.912.167 457.091 -817.137 -443.189 -923.896

Financiering

Uitgaven 2.991.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

Ontvangsten 3.122.965 1.232.039 2.882.324 3.183.376 2.328.824 2.523.680

Saldo 131.698 -1.343.625 314.746 453.508 -329.140 -276.870

(8)

Geen niet-prioritaire Beleidsdoelstelling:

(9)

Overzicht Doelstellingen, Actieplannen en Acties is te vinden op: in bijlage in dossier en publicatie op website www.landen.be

(10)

M1: Financieel doelstellingenplan

2020-2025

Journaalvolgnummers: 14568

Stad en OCMW Landen (0207.521.206) Algemeen directeur wnd.: Kitty Bottu

Stationsstraat 29, 3400 Landen Financieel directeur: Sven Dekoning

Prioritaire beleidsdoelstelling: BD000001

BD 01. Het OCMW en de stad Landen vormen een moderne en slagkrachtige organisatie die een kwaliteitsvolle, hedendaagse dienstverlening aan zijn klanten biedt.

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgave 26.500 34.200 119.200 208.840 211.520 214.239

Ontvangst 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Saldo -21.500 -29.200 -114.200 -203.840 -206.520 -209.239

Investering

Uitgave 427.101 597.000 498.731 45.000 165.000 45.000

Ontvangst 0 25.000 0 0 0 0

Saldo -427.101 -572.000 -498.731 -45.000 -165.000 -45.000

Financiering

Prioritaire beleidsdoelstelling: BD000006

BD 06. Landen is een aangename leef- en woonomgeving voor mens en dier door duurzaam om te gaan met de ruimte en natuur

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgave 39.550 38.550 41.550 41.550 41.550 41.550

Ontvangst 10.000 10.000 10.000 0 0 0

Saldo -29.550 -28.550 -31.550 -41.550 -41.550 -41.550

Investering

Uitgave 960.750 3.179.070 2.739.044 1.709.044 994.542 852.500

Ontvangst 0 2.083.779 910.000 350.000 50.000 0

Saldo -960.750 -1.095.292 -1.829.044 -1.359.044 -944.542 -852.500

Financiering

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Financieel doelstellingenplan 2020-2025

(11)

Niet prioritaire beleidsdoelstellingen

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgave 28.104.272 28.021.895 28.144.935 28.665.947 29.075.116 29.387.344

Ontvangst 30.023.520 29.493.823 29.954.115 30.896.391 31.379.717 31.937.670

Saldo 1.919.248 1.471.928 1.809.180 2.230.444 2.304.601 2.550.326

Investering

Uitgave 4.173.148 4.498.044 4.439.536 2.294.014 1.283.816 1.385.773

Ontvangst 1.895.446 1.585.877 4.896.627 1.476.877 840.627 461.877

Saldo -2.277.702 -2.912.167 457.091 -817.137 -443.189 -923.896

Financiering

Uitgave 2.991.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

Ontvangst 3.122.965 1.232.039 2.882.324 3.183.376 2.328.824 2.523.680

Saldo 131.698 -1.343.625 314.746 453.508 -329.140 -276.870

Totaal

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Exploitatie

Uitgave 28.170.322 28.094.645 28.305.685 28.916.337 29.328.185 29.643.133

Ontvangst 30.038.520 29.508.823 29.969.115 30.901.391 31.384.717 31.942.670

Saldo 1.868.198 1.414.178 1.663.430 1.985.054 2.056.532 2.299.536

Investering

Uitgave 5.560.999 8.274.114 7.677.311 4.048.058 2.443.358 2.283.273

Ontvangst 1.895.446 3.694.655 5.806.627 1.826.877 890.627 461.877

Saldo -3.665.553 -4.579.459 -1.870.684 -2.221.181 -1.552.731 -1.821.396

Financiering

Uitgave 2.991.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

Ontvangst 3.122.965 1.232.039 2.882.324 3.183.376 2.328.824 2.523.680

Saldo 131.698 -1.343.625 314.746 453.508 -329.140 -276.870

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Financieel doelstellingenplan 2020-2025

(12)

M2: Staat van het financieel evenwicht

2020-2025

Budgettair resultaat

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

I. Exploitatiesaldo 1.868.198 1.414.178 1.663.430 1.985.054 2.056.532 2.299.536

a. Ontvangsten 30.038.520 29.508.823 29.969.115 30.901.391 31.384.717 31.942.670

b. Uitgaven 28.170.322 28.094.645 28.305.685 28.916.337 29.328.185 29.643.133

II. Investeringssaldo -3.665.553 -4.579.459 -1.870.684 -2.221.181 -1.552.731 -1.821.396

a. Ontvangsten 1.895.446 3.694.655 5.806.627 1.826.877 890.627 461.877

b. Uitgaven 5.560.999 8.274.114 7.677.311 4.048.058 2.443.358 2.283.273

III. Saldo exploitatie en investeringen -1.797.355 -3.165.281 -207.254 -236.127 503.800 478.141

IV. Financieringssaldo 131.698 -1.343.625 314.746 453.508 -329.140 -276.870

a. Ontvangsten 3.122.965 1.232.039 2.882.324 3.183.376 2.328.824 2.523.680

b. Uitgaven 2.991.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

V. Budgettair resultaat van het boekjaar -1.665.656 -4.508.906 107.492 217.381 174.661 201.271

VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar 8.506.559 6.840.903 2.331.997 2.439.489 2.656.870 2.831.531

a. Op basis van meerjarenplan vorig boekjaar 8.506.559 6.840.903 2.331.997 2.439.489 2.656.870 2.831.531

VII. Gecumuleerd budgettair resultaat 6.840.903 2.331.997 2.439.489 2.656.870 2.831.531 3.032.802

VIII. Onbeschikbare gelden 2.022.127 2.152.632 2.324.147 2.517.049 2.696.320 2.883.927

IX. Beschikbaar budgettair resultaat 4.818.776 179.365 115.342 139.821 135.211 148.875

Autofinancieringsmarge

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

I. Exploitatiesaldo 1.868.198 1.414.178 1.663.430 1.985.054 2.056.532 2.299.536

II. Netto periodieke aflossingen 2.181.425 2.031.748 2.023.377 2.184.615 2.117.263 2.264.993

a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen 2.766.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

b. Periodieke terugvordering leningen 584.842 543.916 544.201 545.253 540.701 535.557

IV. Autofinancieringsmarge -313.226 -617.570 -359.947 -199.561 -60.731 34.544

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Staat van het financieel evenwicht 2020-2025

(13)

Gecorrigeerde Autofinancieringsmarge

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

I. Autofinancieringsmarge -313.226 -617.570 -359.947 -199.561 -60.731 34.544

II. Correctie op de periodieke aflossingen -231.849 -423.150 -335.777 -203.097 -242.365 -71.735

a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen 2.766.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden 2.998.116 2.998.815 2.903.355 2.932.966 2.900.329 2.872.285

III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge -545.075 -1.040.721 -695.724 -402.658 -303.096 -37.191

Geconsolideerd financieel evenwicht

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

I. Beschikbaar budgettair resultaat

- Gemeente en OCMW 4.818.776 179.365 115.342 139.821 135.211 148.875

- AGB Landen 96.836 96.836 96.836 96.836 96.836 96.836

Totaal beschikbaar budgettair resultaat 4.915.613 276.201 212.178 236.658 232.048 245.711

II. Autofinancieringsmarge

- Gemeente en OCMW -313.226 -617.570 -359.947 -199.561 -60.731 34.544

- AGB Landen 0 0 0 0 0 0

Totale Autofinancieringsmarge -313.226 -617.570 -359.947 -199.561 -60.731 34.544

III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge

- Gemeente en OCMW -545.075 -1.040.721 -695.724 -402.658 -303.096 -37.191

- AGB Landen 0 0 0 0 0 0

Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge -545.075 -1.040.721 -695.724 -402.658 -303.096 -37.191

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Staat van het financieel evenwicht 2020-2025

(14)

M3: Overzicht van de kredieten

2020-2025

2020 2021

Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten

- Gemeente

Exploitatie 17.475.136 21.049.420 17.371.952 20.588.928

Investeringen 5.355.069 1.333.569 8.096.114 3.132.779

Financiering

Leningen en leasings 2.103.229 3.000.000 1.897.231 1.150.000

Toegestane leningen en betalingsuitstel 0 122.965 0 82.039

Overige financieringstransacties 0 0 0 0

- OCMW

Exploitatie 10.695.185 8.989.100 10.722.693 8.919.895

Investeringen 205.930 561.877 178.000 561.877

Financiering

Leningen en leasings 888.038 0 678.433 0

Toegestane leningen en betalingsuitstel 0 0 0 0

Overige financieringstransacties 0 0 0 0

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Overzicht van de kredieten 2020-2025

(15)

T1: Ontvangsten en uitgaven naar functionele aard

2020-2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Algemene financiering

Exploitatie

Uitgaven 1.330.094 1.122.384 1.135.309 1.159.007 1.158.512 1.149.847

Ontvangsten 18.636.700 18.372.526 18.749.227 19.461.834 19.918.642 20.381.892

Saldo 17.306.607 17.250.141 17.613.918 18.302.826 18.760.130 19.232.045

Investeringen

Uitgaven 145.000 63.000 280.000 50.000 0 0

Ontvangsten 100.000 1.519.000 3.885.000 1.315.000 300.000 0

Saldo -45.000 1.456.000 3.605.000 1.265.000 300.000 0

Financiering

Uitgaven 2.991.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

Ontvangsten 3.122.965 1.232.039 2.882.324 3.183.376 2.328.824 2.523.680

Saldo 131.698 -1.343.625 314.746 453.508 -329.140 -276.870

Algemeen bestuur & ondersteunende diensten

Exploitatie

Uitgaven 4.707.335 5.430.434 5.418.584 5.590.829 5.729.384 5.863.730

Ontvangsten 1.562.728 1.544.921 1.557.681 1.585.207 1.598.247 1.608.116

Saldo -3.144.608 -3.885.513 -3.860.903 -4.005.622 -4.131.137 -4.255.613

Investeringen

Uitgaven 516.600 454.000 315.000 65.000 50.000 155.000

Ontvangsten 23.622 0 0 0 0 0

Saldo -492.978 -454.000 -315.000 -65.000 -50.000 -155.000

Financiering

Samenleving

Exploitatie

Uitgaven 4.659.316 4.098.950 4.032.612 4.091.683 4.146.825 4.128.898

Ontvangsten 1.621.781 1.254.032 1.244.392 1.244.758 1.245.132 1.245.512

Saldo -3.037.535 -2.844.918 -2.788.220 -2.846.924 -2.901.693 -2.883.386

Investeringen

Uitgaven 147.333 314.000 164.000 58.500 58.500 54.500

Ontvangsten 0 159.000 0 0 0 0

Saldo -147.333 -155.000 -164.000 -58.500 -58.500 -54.500

Financiering

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Ontvangsten en uitgaven naar functionele aard 2020-2025

(16)

2020 2021 2022 2023 2024 2025 Wonen & omgeving

Exploitatie

Uitgaven 5.048.868 4.744.377 4.792.967 4.851.957 4.912.377 4.974.256

Ontvangsten 1.013.684 1.027.759 1.031.239 1.024.772 1.028.357 1.031.996

Saldo -4.035.184 -3.716.618 -3.761.727 -3.827.185 -3.884.020 -3.942.260

Investeringen

Uitgaven 1.854.226 4.679.110 4.271.016 2.657.491 2.073.200 1.961.375

Ontvangsten 78.750 1.089.779 994.750 50.000 128.750 0

Saldo -1.775.476 -3.589.332 -3.276.266 -2.607.491 -1.944.450 -1.961.375

Financiering

Veiligheid

Exploitatie

Uitgaven 2.428.081 2.535.920 2.585.686 2.617.522 2.652.275 2.673.073

Ontvangsten 16.000 16.000 16.000 16.000 16.000 16.000

Saldo -2.412.081 -2.519.920 -2.569.686 -2.601.522 -2.636.275 -2.657.073

Investeringen

Uitgaven 142.765 109.428 81.172 73.200 74.658 86.398

Saldo -142.765 -109.428 -81.172 -73.200 -74.658 -86.398

Financiering

Vrije tijd

Exploitatie

Uitgaven 2.149.725 2.272.797 2.270.141 2.344.448 2.367.092 2.390.077

Ontvangsten 221.349 224.134 226.975 279.872 282.827 285.840

Saldo -1.928.377 -2.048.662 -2.043.166 -2.064.576 -2.084.265 -2.104.237

Investeringen

Uitgaven 1.159.710 1.820.576 2.417.123 1.132.667 173.000 18.000

Ontvangsten 726.197 465.000 465.000 0 0 0

Saldo -433.512 -1.355.576 -1.952.123 -1.132.667 -173.000 -18.000

Financiering

Zorgverlening

Exploitatie

Uitgaven 7.846.902 7.889.783 8.070.387 8.260.891 8.361.721 8.463.252

Ontvangsten 6.966.278 7.069.451 7.143.601 7.288.948 7.295.512 7.373.313

Saldo -880.624 -820.332 -926.786 -971.943 -1.066.209 -1.089.939

Investeringen

Uitgaven 1.595.366 834.000 149.000 11.200 14.000 8.000

Ontvangsten 966.877 461.877 461.877 461.877 461.877 461.877

Saldo -628.489 -372.123 312.877 450.677 447.877 453.877

Financiering

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Ontvangsten en uitgaven naar functionele aard 2020-2025

(17)

T2: Ontvangsten en uitgaven naar economische aard

2020-2025

I. Exploitatie-uitgaven

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

A. Operationele uitgaven 27.347.569 27.301.692 27.500.804 28.093.948 28.510.587 28.825.566

1. Goederen en diensten 6.368.217 6.112.222 6.073.634 6.263.616 6.330.907 6.320.681

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 15.494.462 15.875.200 16.060.653 16.413.696 16.722.661 17.032.844

a. Politiek personeel 356.313 361.658 367.082 372.589 378.177 383.850

b. Vastbenoemd niet-onderwijzend personeel 3.935.592 3.972.739 3.960.901 4.133.985 4.260.282 4.385.048

c. Niet vastbenoemd niet-onderwijzend personeel 10.363.078 10.684.082 10.863.968 11.026.252 11.190.971 11.358.161

f. Andere personeelskosten 729.479 745.072 755.377 765.845 776.480 787.284

g. Pensioenen 110.000 111.650 113.325 115.025 116.750 118.501

3. Individuele hulpverlening door het O.C.M.W. 1.243.999 1.150.095 1.150.095 1.150.095 1.150.095 1.150.095

4. Toegestane werkingssubsidies 3.959.359 4.067.515 4.119.762 4.169.882 4.210.263 4.225.285

- aan de eigen autonome gemeentebedrijven (AGB) 316.817 183.370 184.967 187.719 190.525 180.387

- aan de politiezone 1.835.857 1.918.924 1.941.011 1.950.517 1.965.402 1.972.174

- aan de hulpverleningszone 586.159 610.931 638.610 660.940 680.808 694.834

- aan besturen van de eredienst 293.598 315.592 309.389 315.137 309.476 315.305

- aan andere begunstigden 926.928 1.038.698 1.045.785 1.055.569 1.064.053 1.062.585

5. Andere operationele uitgaven 281.532 96.660 96.660 96.660 96.660 96.660

B. Financiële uitgaven 822.753 792.954 804.881 822.388 817.599 817.568

1. Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden 815.268 785.469 797.396 814.903 810.114 810.083

- aan financiële instellingen 775.268 745.469 757.396 774.903 770.114 770.083

- aan andere entiteiten 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000

2. Andere financiële uitgaven 7.485 7.485 7.485 7.485 7.485 7.485

II. Exploitatieontvangsten

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

A. Operationele ontvangsten 29.328.040 28.800.421 29.262.618 30.196.821 30.682.085 31.241.986

1. Ontvangsten uit de werking 5.849.754 5.774.328 5.851.456 5.953.044 6.032.711 6.113.679

2. Fiscale ontvangsten en boetes 12.009.637 11.634.711 11.675.489 12.122.370 12.376.244 12.633.838

a. Aanvullende belastingen 10.469.694 10.108.260 10.127.896 10.553.111 10.784.782 11.019.621

- Opcentiemen op de onroerende voorheffing 4.325.091 4.265.599 4.350.911 4.437.929 4.526.688 4.617.222

- Aanvullende belasting op de personenbelasting 5.923.564 5.621.622 5.555.946 5.894.143 6.037.055 6.181.361

- Andere aanvullende belastingen 221.038 221.038 221.038 221.038 221.038 221.038

b. Andere belastingen en boetes 1.539.943 1.526.451 1.547.593 1.569.259 1.591.463 1.614.217

3. Werkingssubsidies 10.625.001 10.567.821 10.904.985 11.213.477 11.427.841 11.641.702

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Ontvangsten en uitgaven naar economische aard 2020-2025

(18)

II. Exploitatieontvangsten

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

a. Algemene werkingssubsidies 6.282.597 6.390.794 6.727.248 7.010.300 7.213.742 7.419.889

- Gemeentefonds 4.550.055 4.693.656 4.842.278 4.996.113 5.155.346 5.320.346

- Andere algemene werkingssubsidies 1.732.542 1.697.138 1.884.970 2.014.187 2.058.396 2.099.543

- van de Vlaamse overheid 1.732.542 1.697.138 1.884.970 2.014.187 2.058.396 2.099.543

b. Specifieke werkingssubsidies 4.342.403 4.177.028 4.177.736 4.203.177 4.214.098 4.221.813

- van de federale overheid 2.270.204 2.157.900 2.157.900 2.157.900 2.157.900 2.157.900

- van de Vlaamse overheid 2.069.051 1.982.980 1.983.688 2.009.129 2.020.050 2.027.765

- van andere entiteiten 3.148 36.148 36.148 36.148 36.148 36.148

4. Recuperatie individuele hulpverlening 69.010 69.010 69.010 69.010 69.010 69.010

5. Andere operationele ontvangsten 774.639 754.550 761.678 838.920 776.279 783.757

B. Financiële ontvangsten 710.480 708.402 706.497 704.570 702.632 700.683

2020 2021 2022 2023 2024 2025

III. Exploitatiesaldo 1.868.198 1.414.178 1.663.430 1.985.054 2.056.532 2.299.536

I. Investeringsuitgaven

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

A. Investeringen in financiële vaste activa 8.040 8.040 8.241 8.447 8.658 8.875

2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 8.040 8.040 8.241 8.447 8.658 8.875

B. Investeringen in materiële vaste activa 4.722.551 7.353.930 7.464.138 3.929.867 2.300.042 2.167.000

1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 4.577.551 7.293.930 7.214.138 3.879.867 2.300.042 2.167.000

a. Terreinen en gebouwen 2.325.704 2.777.360 3.237.138 1.287.667 401.000 176.000

b. Wegen en andere infrastructuur 1.391.250 3.983.570 3.486.000 2.400.000 1.733.042 1.570.000

c. Roerende goederen 860.597 533.000 491.000 192.200 166.000 421.000

2. Andere materiële vaste activa 145.000 60.000 250.000 50.000 0 0

a. Onroerende goederen 145.000 60.000 250.000 50.000 0 0

C. Investeringen in immateriële vaste activa 84.500 208.500 49.044 6.544 0 0

D. Toegestane investeringssubsidies 745.908 703.644 155.888 103.200 134.658 107.398

- aan autonome gemeentebedrijven (AGB) 577.143 367.216 62.716 18.000 48.000 13.000

- aan de hulpverleningszone 142.765 109.428 81.172 73.200 74.658 86.398

- aan andere begunstigden 26.000 227.000 12.000 12.000 12.000 8.000

II. Investeringsontvangsten

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

B. Verkoop van materiële vaste activa 400.000 1.969.000 3.915.000 1.315.000 300.000 0

2. Andere materiële vaste activa 400.000 1.969.000 3.915.000 1.315.000 300.000 0

a. Onroerende goederen 400.000 1.969.000 3.915.000 1.315.000 300.000 0

D. Investeringssubsidies en -schenkingen 1.495.446 1.725.655 1.891.627 511.877 590.627 461.877

- van de Vlaamse overheid 1.495.446 1.658.655 1.891.627 511.877 590.627 461.877

- van de provincie 0 67.000 0 0 0 0

(19)

2020 2021 2022 2023 2024 2025

III. Investeringssaldo -3.665.553 -4.579.459 -1.870.684 -2.221.181 -1.552.731 -1.821.396

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Saldo exploitatie en investeringen -1.797.355 -3.165.281 -207.254 -236.127 503.800 478.141

I. Financieringsuitgaven

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

A. Vereffening van financiële schulden 2.991.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

1. Periodieke aflossingen van opgenomen leningen en leasings 2.766.267 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

2. Niet-periodieke aflossingen van opgenomen leningen en leasings 225.000 0 0 0 0 0

II. Financieringsontvangsten

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

A. Aangaan van financiële schulden 3.000.000 1.150.000 2.800.000 3.100.000 2.250.000 2.450.000

- opname van leningen en leasings bij financiële instellingen 3.000.000 1.150.000 2.800.000 3.100.000 2.250.000 2.450.000

C. Vereffening van toegestane leningen en betalingsuitstel 122.965 82.039 82.324 83.376 78.824 73.680

1. Terugvordering van toegestane leningen 122.965 82.039 82.324 83.376 78.824 73.680

a. Periodieke terugvorderingen 122.965 82.039 82.324 83.376 78.824 73.680

2020 2021 2022 2023 2024 2025

III. Financieringssaldo 131.698 -1.343.625 314.746 453.508 -329.140 -276.870

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Budgettair resultaat van het boekjaar -1.665.656 -4.508.906 107.492 217.381 174.661 201.271

(20)

T3: Investeringsproject

2020-2025

IP-AC000001: AC 01.01.01 Een nieuw, toegankelijk onthaalconcept voor de burger wordt ontwikkeld en toegepast AC000001: AC 01.01.01 Een nieuw, toegankelijk onthaalconcept voor de burger wordt ontwikkeld en toegepast

Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal

Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP

I. UITGAVEN ⁰ ⁰ ⁰ ^555.000 ⁰ ^555.000

B. Investeringen in materiële vaste activa ⁰ ⁰ ⁰ ^555.000 ⁰ ^555.000

1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa ⁰ ⁰ ⁰ ^555.000 ⁰ ^555.000

a. Terreinen en gebouwen ^555.000 ^555.000

IP-AC000100: AC 06.02.01 Het lokaal en regionaal mobiliteitsplan wordt geactualiseerd binnen een ruimer kade AC000100: AC 06.02.01 Het lokaal en regionaal mobiliteitsplan wordt geactualiseerd binnen een ruimer kader

Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal

Voor MJP In MJP Voor MJP In MJP Na MJP

I. UITGAVEN ⁰ ⁰ ⁰ ^90.000 ⁰ ^90.000

C. Investeringen in immateriële vaste activa ^90.000 ^90.000

II. ONTVANGSTEN ⁰ ⁰ ⁰ ^30.000 ⁰ ^30.000

D. Investeringssubsidies en -schenkingen ^30.000 ^30.000

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Investeringsproject 2020-2025

(21)

T4: Evolutie van de financiële schulden

2020-2025

Financiële schulden op 31 december

²⁰²⁰ ²⁰²¹ ²⁰²² ²⁰²³ ²⁰²⁴ ²⁰²⁵

A. Financiële schulden op lange termijn 34.909.518 33.491.940 33.562.072 34.004.108 33.453.558 33.268.690

1. Financiële schulden op 1 januari 34.781.721 34.909.518 33.491.940 33.562.072 34.004.108 33.453.558

2. Nieuwe leningen 3.000.000 1.150.000 2.800.000 3.100.000 2.250.000 2.450.000

3. Aflossingen -225.000 0 0 0 0 0

4. Overboekingen -2.647.203 -2.567.578 -2.729.868 -2.657.964 -2.800.550 -2.634.869

B. Financiële schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen

2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550 2.634.869

1. Financiële schulden op 1 januari 2.694.728 2.575.664 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550

2. Aflossingen -2.766.267 -2.575.664 -2.567.578 -2.729.868 -2.657.964 -2.800.550

3. Overboekingen 2.647.203 2.567.578 2.729.868 2.657.964 2.800.550 2.634.869

Totaal financiële schulden 37.485.182 36.059.518 36.291.940 36.662.072 36.254.108 35.903.558

MEERJARENPLAN HERZIENING BEGINKREDIET 2020 : Evolutie van de financiële schulden 2020-2025

(22)

Financiële risico’s

Toelichting bij de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 Referentie dossier: MJP_HERZIENING_1_BEGINKREDIET_2021

Journaalvolgnummer: 14568

OCMW Landen (0212.190.963) Stad Landen (0207.521.2016) Algemeen directeur wnd.: Kitty Bottu Stationsstraat 29 A Stationsstraat 29 Financieel directeur: Sven Dekoning

3400 Landen 3400 Landen

T 5. Update financiële risico’s Juridische geschillen

✓ Gunning nieuw Kinderdagverblijf

Er is een hangend juridisch geschil betreffende de gunning van de bouw van het nieuwe kinderdagverblijf. De aannemer die als 2^de gerangschikt werd heeft een verzoekschrift tot

nietigverklaring ingediend tegen de gunningsbeslissing. De Raad van State heeft in haar arrest van 05 april 2019 beslist tot nietigverklaring van de gunningsbeslissing, waarna de verzoekende partij een verzoek tot schadevergoeding tot herstel heeft ingediend bij de Raad van State.

In het oorspronkelijke meerjarenplan 2020-2025 hadden we de maximale boete (600.000 EUR) voorzien in 2020 en ook de volledige terugvordering van deze boete van onze architect in 2023.

Bij de vorige update van de financiële risico’s werd verwezen naar het auditoraatsverslag d.d. 29 januari 2020 waarbij de auditeur de schade begrootte op 68.078,15 EUR en werd de kans dus klein ingeschat dat we de maximale boete zouden moeten betalen.

Ondertussen heeft de Raad van State in zitting van 15/10/2020 de boete vastgesteld op 136.174,31 EUR te vermeerderen met de wettelijke intresten vanaf 03/06/2019 tot 15/10/2020 en met de kosten van het beding. Het totaal te betalen bedrag komt uit op 140.871,67 EUR.

In de aanpassing van het meerjarenplan wordt aan uitgavezijde in 2020 het bedrag aangepast aan de werkelijke boete. Op aanraden van onze advocaat voorzien we dat we de helft van dit bedrag gaan kunnen terugvorderen van onze architect. De voorziene ontvangst in 2023 wordt verminderd van 600.000 EUR naar 70.000 EUR. De kans dat we dit bedrag gaan terugkrijgen is reëel, er bestaat zelfs een kleine kans dat we meer dan 50% kunnen recupereren, maar zolang hier nog geen akkoord over op papier staat blijft dit een financieel risico.

✓ Verkoop oud stadsmagazijn Maartstraat

Voor de verkoop van het voormalig stadsmagazijn in de Maartstraat werd er een oriënterend en beschrijvend bodemonderzoek gedaan. Het resultaat van het onderzoek was dat er gemengde maar overwegend historische verontreiniging was (verontreiniging veroorzaakt voor 29 oktober 1995). OVAM verklaarde ons onderzoek conform en gaf groen licht voor de verkoop. Er was geen verdere sanering noodzakelijk en het perceel mocht worden overgedragen.

De koper liet echter zelf een nieuw oriënterend onderzoek doen. De conclusie van dit onderzoek was compleet tegenovergesteld: gemengde verontreiniging maar grotendeels nieuw. OVAM volgt nu dit nieuwe onderzoek en maant de stad als saneringsaansprakelijke aan om opnieuw een oriënterend bodemonderzoek te doen. Hierdoor bestaat het risico dat we moeten overgaan tot effectieve sanering waarvan de kostprijs onbekend is.

(23)

✓ Beroep tegen RUP Sint-Norbertus

Er werd een beroep ingediend tegen de definitieve vaststelling van het RUP Sint-Norbertus. Op zich is er geen schadevergoeding in dit geschil, maar dit geschil kan de timing van het meerjarenplan in de war brengen. Zolang er geen goedgekeurd RUP is kunnen de voorziene projecten immers niet worden uitgevoerd. Maar dit geldt zowel voor het project aan ontvangstenzijde (verkoop gronden domein ’t Park) als voor het project aan uitgavenzijde (bouw evenementenhal/cultuurzaal). Een verschuiving van de timing heeft dus geen negatief effect op het meerjarenplan.

✓ Verzoekschrift tot vernietiging van het ‘retributiereglement op het bewonersparkeren en op het parkeren in de Blauwe zone’

Er werd bij de Raad van State een verzoekschrift ingediend tegen de vernietiging van het

Retributiereglement op het bewonersparkeren en op het parkeren in de Blauwe zone. Dit reglement werd goedgekeurd door de gemeenteraad van 26 maart 2019 en trad in werking op 15 april 2019.

In de gemeenteraad van 26 mei 2020 werd beslist om het vermelde retributiereglement op te heffen met ingang van 01 augustus 2020. Er werd in dezelfde beslissing een nieuw reglement goedgekeurd.

Indien het verzoekschrift tot vernietiging wordt ingewilligd lopen we het risico dat we de opbrengsten tussen 15 april 2019 en 01 augustus 2020 moeten terugbetalen. Concreet gaat het om 34.643,24 EUR.

✓ Afrekening kwartaalbijdragen oude brandweerzone

Volgens de gouverneur werden bij de oude brandweerzones de bijdragen betaald in het jaar volgend op het werkingsjaar. Er werd door de gouverneur dan ook een bijdrage 2015 berekend gebaseerd op het werkingsjaar 2014.

In 2015 werden er al kwartaalvoorschotten (117.224,64 EUR) betaald voor deze bijdrage en in 2019 werd ook de afrekening (334.385,19 EUR) uitbetaald aan de centrumgemeentes. De beschermde gemeentes betwisten dit echter en zij beweren dat de bijdragen betaald werden in het jaar zelf, met andere woorden in 2014 werd er betaald voor 2014.

Volgens de beschermde gemeentes werd er dus teveel uitbetaald aan de centrumgemeentes en zij hebben de centrumgemeentes in gebreke gesteld tot terugbetaling van de teveel betaalde

kwartaalbijdragen. Als de beschermde gemeentes gelijk krijgen dan zullen wij 511.609,83 EUR moeten terugbetalen. Wij gaan er echter van uit dat de beslissing van de gouverneur correct is. Volgens onze advocaat (gezamenlijk aangesteld door de centrumgemeentes) wordt er door de tegenpartij ook geen bewijs geleverd dat de uitbetaalde bijdragen ‘volkomen onwettig en onverschuldigd’ zijn