Opvangen van financiële risico’s
EXPLOITATIE Uitgaven
Personeel
✓ De personeelskredieten werden berekend op basis van een simulatie van Schaubroeck op basis van de personeelsbezetting in september 2019. Deze cijfers werden aangevuld met de nog niet ingevulde posities (o.a. stadmedewerker financiën) en een aantal bijkomende functies die voorzien worden (o.a.
duurzaamheidsambtenaar (80%), noodplanambtenaar (werkzaam voor de volledige politiezone, maar als personeelslid van Landen; de andere gemeenten van de zone betalen hun aandeel aan Landen), een dagelijks verantwoordelijke en een 2de hoofdverpleegkundige op de woonzorgcampus (noodzakelijk om te voldoen aan de voorwaarden voor RVT-erkenning) en een kabinetsmedewerker.
✓ Er werd rekening gehouden met een indexoverschrijding in februari 2020 (conform de vooruitzichten van het planbureau). Voor de volgende jaren werd er telkens een indexering van 1,5 % voorzien. Dit wil zeggen dat we er vanuit gaan dat de index telkens in maart overschreden wordt.
✓ De responsabiliseringsbijdragen werden voorzien op basis van de ramingen die voorzien werden door de RZSPPO. In juni werd er een aangepaste raming beschikbaar gemaakt. Alhoewel deze aangepaste raming gebaseerd is op de huidige bezetting van statutaire plaatsen en het nog steeds de bedoeling is om een aantal niet ingevulde plaatsen nog in te vullen, hebben we toch deze aangepaste raming voorzien in deze AMJP.
✓ Om de subsidie voor de responsabiliseringsbijdrage te blijven ontvangen werd er voor de tweede
pensioenpijler van de contractuele personeelsleden vanaf 2021 3% op de bruto weddes bijdrage voor het aanvullend pensioen voorzien, tot en met 2020 is dit 2%. Het sectoraal akkoord bepaalt dat de tweede pensioenpijler vanaf 2020 moet verhoogd worden naar 2,5%. In 2020 werden de kredieten ingeschreven voor de verhoging van 2% naar 2,5%. Vanaf 2021 blijft de voorziene verhoging naar 3% behouden.
Werkingskosten
✓ Het recurrent beleid werd gebaseerd op de rekeningcijfers.
✓ Voor de energiekosten en de contracten (verzekeringen, onderhoudscontracten e.d.) werd een jaarlijkse indexering voorzien.
✓ Voor de andere werkingskosten werd er geen indexering voorzien. Dit wil zeggen dat er door de inflatie van de prijzen steeds minder zal kunnen worden aangekocht. M.a.w. zal er moeten bespaard worden op de werkingskosten. Deze besparing moet in principe gerealiseerd kunnen worden door de integratie van stad en OCMW en de optimalisatie van de werking van de geïntegreerde organisatie. Ook de verdere automatisering zou tot efficiëntiewinsten (zoals kopieën, dus minder papier en inkt).
Financiële kosten
✓ De intresten van de lopende leningen werden voorzien overeenkomstig de lening tabellen die door de banken ter beschikking gesteld werden.
✓ Voor de nieuw op te nemen leningen werd een intrestpercentage voorzien van 2,50 %. Volgens de huidige rentevoeten is dit een zeer hoog percentage, maar de huidige rentevoeten zijn dan ook historisch laag. De toekomstige rentevoeten zijn moeilijk in te schatten, vandaar dat we toch enige marge inlassen.
Ontvangsten
Belastingen
✓ De milieubelasting werd geschrapt.
✓ De belasting op drijfkracht werd geschrapt en vervangen door een belasting op masten en pylonen.
✓ Het tarief voor het reclamebladen werd met 0,01 EUR/exemplaar verhoogd, met uitzondering van bladen die niet alleen reclame bevatten
✓ Het tarief van 2de verblijven werd verhoogd naar 750 EUR per 2de verblijf om het verschil met het tarief van de leegstand te verkleinen.
✓ Het tarief van de bewonerskaarten werd verdubbeld.
✓ Het tarief van de aanplakborden werd verhoogd naar 70 EUR/m² voor de permanente borden en naar 0,20 EUR/m² voor de tijdelijk borden.
✓ De ontvangsten uit de aanvullende personenbelasting en de opcentiemen uit de onroerende voorheffing werden voorzien op basis van de simulaties die ons door de hogere overheden werden bezorgd. Het tarief van beiden werd niet aangepast. We ontvingen voor beide ontvangsten een aangepaste raming.
➢ Voor de opcentiemen op de onroerende voorheffing werd voor 2021 een voorzichtige raming gemaakt op basis van de reëel geïnde ontvangsten met betrekking tot de onroerende
voorheffing. Er werd dus geen raming gemaakt op basis van het ingekohierde bedrag. Alhoewel dit volgens ons te voorzichtig is, we ontvangen jaarlijks steeds een bedrag met betrekking tot de voorgaande aanslagjaren, hebben we vanuit het voorzichtigheidsprincipe toch deze voorzichtige raming overgenomen en hebben we deze raming ook doorgetrokken in de volgende jaren.
➢ Voor de aanvullende personenbelasting ontvingen we een aangepaste raming voor 2020 die hoger lag dan de oorspronkelijke MJP en een aangepaste raming voor 2021 die een inschatting maakt van de mogelijke effecten van de COVID19-crisis. Voor de volgende jaren kregen we nog geen raming. We hebben voor de volgende jaren ons gebaseerd op het geïndexeerde bedrag van 2020, met jaarlijks een vermindering met een geraamd effect van de COVID19-crisis. We gaan er van uit dat de gevolgen het grootst zijn in 2022, maar dat de situatie de volgende jaren stilaan verbetert: 2021 6.012.417,78 -390.795,70 5.621.622,08 cijfer van FOD Financiën -6,50%
2022 6.102.604,05 -546.657,64 5.555.946,41 eigen ruwe raming -8,96%
2023 6.194.143,11 -300.000,00 5.894.143,11 eigen ruwe raming -4,84%
2024 6.287.055,26 -250.000,00 6.037.055,26 eigen ruwe raming -3,98%
2025 6.381.361,09 -200.000,00 6.181.361,09 eigen ruwe raming -3,13%
Aangezien we de lonen aan uitgavenkant indexeren met 1,5% passen we deze index ook toe bij de ontvangsten uit de personenbelasting.
Te ontvangen subsidie
✓ De te ontvangen subsidies werden ingeschreven op basis van de simulaties die door de subsidiërende instanties werden bezorgd of bij gebrek daaraan op basis van de rekeningcijfers.
✓ De extra subsidies voor openbare ruimtes en de responsabiliseringsbijdrage van de Vlaamse overheid werd ook ingeschreven op basis van de cijfers die ons werden bezorgd.
Werkingsopbrengsten
✓ De werkingsopbrengsten van het recurrent beleid werden voorzien op basis van de rekeningcijfers.
✓ Voor de retributies en tarieven waarvoor het reglement in een automatische indexering voorziet werden de cijfers geïndexeerd voorzien in het meerjarenplan.
✓ Voor de andere retributies en tarieven werd er geen indexering voorzien omdat het reglement geen automatische indexering voorziet.
Financiële opbrengsten
✓ De terugvordering van de intresten van de toegestane leningen en de doorgeefleningen werden voorzien conform de aflossingstabellen.
Dividenden
✓ De dividenden worden ingeschreven op basis van de ramingen die de verschillende verbonden entiteiten ons bezorgen. In het verleden werden de voorziene dividenden altijd gehaald.
INVESTERINGEN Uitgaven
Algemeen
✓ Voor de investeringen werd een zo correct mogelijk inschatting gemaakt van het jaar van uitvoering. Deze inschatting is niet altijd evident omdat we vaak afhankelijk zijn van andere factoren, zoals bvb. eventuele bezwaren die ingediend worden.
✓ Bij deze aanpassing van het MJP werd voor een aantal projecten de timing bijgesteld. De meeste aanpassingen omvatten het doorschuiven naar een later tijdstip. Voor een aantal projecten werd de timing vervroegd.
Ontvangsten
Algemeen
✓ Voor de investeringen die in aanmerking komen voor subsidies werden de geraamde ontvangsten van deze subsidie ook ingeschreven.
Verkoop gronden
✓ De verkoop van gronden werd ingeschreven op basis van schattingsverslagen (grote projecten) of een raming door de interne dienst patrimonium op basis van vergelijkbare dossiers (kleinere verkopen). Er werd getracht om een timing te plakken op deze projecten, maar door externe factoren (bvb. beroep tegen RUP St. Norbertus) is deze timing niet altijd haalbaar.
➢ Project Ernest Pitonlaan: Bedrag op basis van schattingsverslag
➢ Project gronden domein ’t Park: Bedrag op basis van schattingsverslag en overeenkomst met projectontwikkelaar
ONBESCHIKBARE GELDEN
Onbeschikbare gelden bij opmaak MJP 2020-2025
Onbeschikbare gelden stad 2020 2021 2022 2023 2024 2025
voor pensioenen mandatarissen 610.202,00 782.699,00 953.120,00 1.107.114,00 1.265.334,00 1.432.989,00
Totaal Stad 610.202,00 782.699,00 953.120,00 1.107.114,00 1.265.334,00 1.432.989,00
Onbeschikbare gelden OCMW
Erfenis Donni 211.154,20 151.154,20 151.154,20 151.154,20 151.154,20 151.154,20
Pensioenen mandatarissen 221.007,00 225.405,00 230.735,00 237.723,00 244.697,00 250.413,00 Obligatiefonds 1.204.763,34 1.218.373,75 1.232.137,91 1.246.057,58 1.260.134,49 1.274.370,43 Totaal OCMW 1.636.924,54 1.594.932,95 1.614.027,11 1.634.934,78 1.655.985,69 1.675.937,63
TOTAAL 2.247.126,54 2.377.631,95 2.567.147,11 2.742.048,78 2.921.319,69 3.108.926,63
Onbeschikbare gelden na aanpassing MJP 2020-2025
Onbeschikbare gelden stad 2020 2021 2022 2023 2024 2025
voor pensioenen mandatarissen 610.202,00 782.699,00 953.120,00 1.107.114,00 1.265.334,00 1.432.989,00
Totaal Stad 610.202,00 782.699,00 953.120,00 1.107.114,00 1.265.334,00 1.432.989,00
Onbeschikbare gelden OCMW
Erfenis Donni 211.154,20 151.154,20 151.154,20 151.154,20 151.154,20 151.154,20
Pensioenen mandatarissen 221.007,00 225.405,00 230.735,00 237.723,00 244.697,00 250.413,00 Obligatiefonds 979.763,34 993.373,75 1.007.137,91 1.021.057,58 1.005.134,49 1.049.370,43 Totaal OCMW 1.411.924,54 1.369.932,95 1.389.027,11 1.409.934,78 1.400.985,69 1.450.937,63
TOTAAL 2.022.126,54 2.152.631,95 2.342.147,11 2.517.048,78 2.666.319,69 2.883.926,63
Verklaring wijziging
Een obligatiehouder van een obligatie van de assistentiewoningen is komen te overlijden. De erfgenamen hebben cfr. 3.2.2.10. van het informatiereferendum laten weten dat ze de obligatie wensen te verkopen. Bij het overlijden van een obligatiehouder hebben wij een aankoopplicht. De kredieten voor deze aankoop worden uit het renovatiefonds gehaald waardoor de onbeschikbare gelden verminderen.
Lijst met nominatieve overheidsopdrachten Toelichting bij de aanpassing van het meerjarenplan Referentie dossier: MJP_HERZIENING_1_BEGINKREDIET_2021
Journaalvolgnummers: 14568
OCMW Landen (0212.190.963) Stad Landen (0207.521.2016) Algemeen directeur wnd.: Kitty Bottu
Stationsstraat 29 A Stationsstraat 29 Financieel directeur: Sven Dekoning
3400 Landen 3400 Landen
Bestuur Volgnr Dienst Actie lange omschrijving Omschrijving Toelichting Totaal MJP
STAD MJP000728 OWMP AC 01.01.01 Een nieuw, toegankelijk onthaalconcept voor de burger wordt ontwikkeld en toegepast
0190 / Overig algemeen bestuur / 2210007 - Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - Aanpassingswerken stadhuis
60.000 EUR erelonen ingenieur stabiliteit en technieken + 70.000 EUR binnenschrijnwerk + 300.000 EUR verbouwingen - zeer ruwe raming
555.000,00
STAD MJP000740 TULO AC 01.06.02 De eigen roerende en onroerende goederen en infrastructuur worden op een systematische en duurzame manier beheerd, rekening houdend met SURE2050
0200 / Wegen / 2210007 - Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - Uitbreiding stadsmagazijn
Uitbreiding stadmagazijn 392.000,00
STAD MJP000750 Cultuur AC 03.01.05 Het verleden van Landen wordt gepromoot door de verdere uitbouw van historisch patrimonium en de ontwikkeling van initiatieven
0721 / Archeologie / 2210007 - Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering Masterplan Sinte Gitter - Erelonen + werken 695.000,01
STAD MJP000751 OWMP AC 03.01.05 Het verleden van Landen wordt gepromoot door de verdere uitbouw van historisch patrimonium en de ontwikkeling van initiatieven
0729 / Overig beleid inzake het erfgoed / 2210007 - Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - Sint-Petrushoeve
Sint-Petrushoeve - Fase 2 + 3 Erelonen + werken 1.230.000,00
STAD MJP000763 OWMP AC 03.02.03 Er wordt geïnvesteerd in voldoende ontmoetingscentra en een locatie voor cultuurevenementen in Landen
0705 - CUL-OC / Gemeenschapscentrum / 2210007 - Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - Lindenhof
Lindenhof - Renovatiewerken 150.000,00
STAD MJP000764 OWMP AC 03.02.03 Er wordt geïnvesteerd in voldoende ontmoetingscentra en een locatie voor cultuurevenementen in Landen
0705 - CUL-OC / Gemeenschapscentrum / 2210007 - Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - OC Walshoutem
OC Walshoutem: Verwerving kerk 2021: 275.000 UR//Renovatie en inrichting 2023:
250.000 EUR
525.000,00
STAD MJP000765 OWMP AC 03.02.03 Er wordt geïnvesteerd in voldoende ontmoetingscentra en een locatie voor cultuurevenementen in Landen
0705 - CUL-PARK / Gemeenschapscentrum / 2210007 - Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - Evenementenhal
Evenementenhal/Cultuurzaal/Omgevingswerken: Totaal 2.200.000 EUR 2.200.000,00
STAD MJP000771 Sport AC 03.04.03 De nodige sportinfrastructuur wordt voorzien 0742 - SP-SPART / Sportinfrastructuur / 2620007 - Bebouwde terreinen - overige
materiële vaste activa - in uitvoering - accommodatie gevechtsporten Accommodatie gevechtsporten: 250.000 EUR 250.000,00
STAD MJP000799 Welzijn AC 05.04.03 Er wordt een specifiek beleid uitgewerkt rond buitenschoolse opvang 0945 - BKO / Kinderopvang / 2210007 - Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - Aankoop en renovatie Vredegerecht
Uitbreiding opvangplaatsen BKO - Vredegerecht aankoop (615.000 EUR) en renovatie (185.000 EUR)
800.000,00
STAD MJP000808 OWMP AC 06.02.03 Initiatieven rond duurzaam vervoer worden aantrekkelijker gemaakt 0200 / Wegen / 2240007 - Wegen - in uitvoering / N80 N80: 3.500.000 EUR (Raming AWV): start voorzien in 2025; slechts 708.042,00 EUR voorzien in MJP 2020-2025
708.042,00
STAD MJP000818 Omgeving AC 06.05.01 Een geïntegreerde visie wordt uitgewerkt over de versterking van de landschapsstructuur en de groen-blauwe dooradering in Landen
0319 / Overig waterbeheer / 2203007 - Terreinen van waterlopen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - Molenbeek
Molenbeek openleggen - Erelonen: 50.000 EUR//Molenbeek openleggen - Werken:
300.000 EUR
350.000,00
STAD MJP001349 COO AC 07.01.01 Efficiënt recurrent beleid voeren 0050 / Patrimonium zonder maatschappelijk doel / 2202007 - Wegzate - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - Verplaasten Astridmast domein 't Park
Kosten om verkopen domein 'T Park te kunnen realiseren: Verplaatsing zendmast Astrid: 2022: 250.000 EUR
250.000,00
STAD MJP001359 TULO AC 07.01.01 Efficiënt recurrent beleid voeren 0200 / Wegen / 2410000 - Rollend materieel - gemeenschapsgoederen - aanschaffing 2022: Vervanging laadgraafcombinatie en Aankoop 2de veegwagen 320.000,00
STAD MJP001359 TULO AC 07.01.01 Efficiënt recurrent beleid voeren 0200 / Wegen / 2410000 - Rollend materieel - gemeenschapsgoederen - aanschaffing 2025: Vervanging oude veegwagen 230.000,00
Onderstaande lijst bevat de nominatieve lijst van investeringen die voorzien zijn in het meerjarenplan 2020-2025 die boven de grenswaardevastgesteld volgens artikel 42. §1. 1°a inzake de wet op overheidsopdrachten van 17 juni 2016 . Deze lijst wordt gebruikt voor de bevoegdheidsdelegatie voor de vaststelling van de plaastsingsprocedure en de voorwaarden van overheidsopdrachten in het kader van het begrip 'dagelijks bestuur' zoals bepaald door artikel 1. §2 van de beslissing van de gemeenteraad van 26 maart 2019.
3 - T7 - Lijst met nominatieve overheidsopdrachten
STAD MJP001484 Jeugd AC 05.01.02 Er wordt een jeugdhuis uitgebouwd als ontmoetingsplaats voor jongeren 0752 - Jeugd-JH / Infrastructuur en faciliteiten ten behoeve van kinderen en jongeren / 2210007 - Gebouwen - gemeenschapsgoederen - in uitvoering - Jeugdhuis Loods J
Jeugdhuis 'Loods J' 233.000,00
STAD MJP001491 IT & Communicatie AC 01.02.02 De nodige software wordt voorzien voor de digitalisering van processen en de dossieropvolging
0190 / Overig algemeen bestuur / 2401000 - Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen - aanschaffing
Mid-office (Bizaghi): 220.000 EUR + 30.000 EUR 250.000,00
STAD MJP001495 OWMP AC 06.02.03 Initiatieven rond duurzaam vervoer worden aantrekkelijker gemaakt 0200 / Wegen / 2240007 - Wegen - in uitvoering / Karolingerslaan Karolingerslaan - Erelonen: 150.000 EUR//Karolingerslaan - Werken + aankoop gronden: 2.520.000 EUR
1.911.000,00 STAD MJP001500 OWMP AC 06.05.03 Wegen en pleinen worden goed onderhouden 0200 / Wegen / 2240007 - Wegen - in uitvoering / Getebrug Restauratie Getebrug - Erelonen+ werken: 25.000+25.000+600.000 = 650.000 EUR 650.000,00
STAD MJP001501 OWMP AC 06.05.03 Wegen en pleinen worden goed onderhouden 0200 / Wegen / 2240007 - Wegen - in uitvoering / Kiezelweg Wange Kiezelweg Wange: Erelonen: 10.000+20.000+10.000 = 40.000 EUR//Kiezelweg Wange:
Werken: 400.000+400.000 = 800.000 EUR
830.000,00
STAD MJP001502 OWMP AC 06.05.03 Wegen en pleinen worden goed onderhouden 0200 / Wegen / 2240007 - Wegen - in uitvoering / Bronplein Bronplein - Erelonen: 130.000 EUR//Bronplein - werken: 1.500.000 EUR 1.630.000,00 STAD MJP001504 OWMP AC 06.05.04 De Stationsstraat en het Marktplein worden heringericht als een
(be)leefstraat
0200 / Wegen / 2240007 - Wegen - in uitvoering / Stationsstraat + marktplein Stationsstraat + marktplein - Erelonen: 200.000 EUR//Statonsstraat + marktplein - werken: 2.875.000 EUR//Kruispunten aanpassen ifv nieuwe circulatie Stationsstraat:
200.000 EUR
3.275.000,00