De totale boekwaarde van de gronden in exploitatie (BIE) bedroeg op 31 december 2017 € 28,8 miljoen.
Dit is een daling van ruim € 4 miljoen ten opzichte van 31 december 2016, en procentueel een daling van 12,36%. De totale investering in grondexploitaties uitgedrukt in bedrag per inwoner bedraagt circa € 533.
Onderstaand wordt de afname samenvattend toegelicht en vervolgens per post een korte toelichting:
Bedragen * € 1.000 Saldo voorraad (de boekwaarde) per 1 jan 2017 (alleen BIE) 32.900
Verwerving grond 27
Bouw- en woonrijp maken 2.644
Planontwikkelingskosten (inclusief promotie en acquisitiekosten) 1.169
Kapitaallasten 270
Administratiekosten 136
Beheer terreinen 41
Overige kosten vermeerderingen, met name inbrengwaarde geopende grex Zwaaikom,
2.667
Mutatie saldo op basis van structurele kosten 39.854
Gemeente Oosterhout Jaarverslag en jaarrekening 2017 139
Winstneming 2.928
Mutatie reserve infrastructurele werken 94
Storting ontvangsten naar reserve Groenfonds 47
Bijdragen aan derden 0
Derhalve in totaal 42.923
Verkopen 13.956
Ontvangen huren en inschrijfgelden 61
Overige inkomsten (met name exploitatiebijdragen) 73
Saldo voorraad (de boekwaarde) per 31 december 2017 28.833
Verwerving grond
De totale kosten voor verwerving van circa € 27.000 bestaan geheel uit gemaakte kosten voor advies in het kader van een nieuw gestarte onteigeningsprocedure voor gronden binnen de Contreie.
Bouw- en woonrijp maken (BWRM)
In 2017 hebben de kosten van bouwrijp maken geheel betrekking op de herinrichting of afronding van het openbaar gebied met name binnen 4 projecten:
• In de Contreie is in 2017 de volgende fase bouwrijp gemaakt (aanleg ondergrondse infra, -zoals riolering- en verharding), zodat de ondergrond kon worden verkocht, en er gebouwd kon gaan worden. Het betreft met name de Zuidwestlocatie, terwijl daarnaast ook nog de laatste
onderdelen van bouwrijpmaken voor de slotlocatie zijn uitgevoerd. Daarnaast is bij De Hoogte een gedeelte woonrijp gemaakt, wat in 2018 verder zal worden afgerond, voor zover mogelijk in verband met de laatste bouwwerkzaamheden. Als gesplitst wordt naar onderdelen blijkt dat voor civieltechnische werkzaamheden een bedrag van ruim € 1,5 miljoen is besteed, aan openbare verlichting € 98.000 is besteed, en aan groeninrichting en spelen € 283.In totaal bedroegen de kosten BWRM bijna € 2 miljoen.
• Santrijngebied, gedeelte rondom de nieuwe parkeergarage de Baseliek inclusief het Torenplein is afgerond (€ 84.000) , waarbij ook groenvoorzieningen en lichtmasten zijn aangebracht (samen € 32.000). Ook het Valkenplein is deels woonrijp gemaakt (€ 25.000). Voor ambtelijke inzet van voorbereiding en toezicht is voor € 28.000 ten laste van de grondexploitatie geboekt. De totale kosten hiervoor bedroegen ruim € 172.000.
• De kosten in Slotjes Midden zijn nagenoeg geheel voor woonrijp maken van het Loevepark, zoals civiel (€ 186.000) openbare verlichting (€ 28.000), nutsvoorzieningen (€ 29.000). Ook is aan de Tempelierstraat, na afronding van een deelproject het openbaar gebied opnieuw bestraat (€
33.000). Voor ambtelijke inzet van voorbereiding en toezicht is voor € 948.000 ten laste van de grondexploitatie geboekt. De totaal gemaakte kosten voor bouw en woonrijp maken bedragen circa € 377.000.
• Bij het bedrijventerrein Heihoef is de aanleg van de infrastructuur afgerond, bestaande uit aanpassing inritten en herstel beschadigingen asfalt (€ 65.000), en aanleg brandputten (€ 7.600) De totale kosten bedroegen in totaal € 99.000. Voor ambtelijke inzet van voorbereiding en toezicht is voor € 30.000 ten laste van de grondexploitatie geboekt. In de projectinformatie per project (zie bijlagenboek) is een globale verdeling van deze kosten in onderdelen aangegeven.
In totaal is in 2017 aan bouw- en woonrijp maken ruim € 2,64 miljoen uitgegeven.
Planontwikkelingskosten
De totaal benodigde plankosten in 2017 (ruim € 1,1 miljoen) zijn voor 40% aan het project de Contreie toe te schrijven, nl. € 0,477 miljoen. In de totale kosten zitten de interne apparaats-kosten voor de
planontwikkeling voor in totaal € 322.000.
De overige kosten van € 155.000 betroffen voor een deel kosten planschade (€ 44.000) en voor een deel adviezen van derden o.a. met betrekking tot stedenbouwkundige invullen van deelgebieden en herziening van het exploitatieplan (€ 21.000). Ten behoeve van uitgifte zijn er bodemonderzoeken verricht voor de
Gemeente Oosterhout Jaarverslag en jaarrekening 2017 140 Zuidwestlocatie en de Vrachelsestraat. Deze kosten bedroegen in totaal € 37.000. In bovenstaand bedrag is ook opgenomen een bedrag van € 32.000 voor promotie en acquisitie, welke kosten met name gemaakt zijn voor de verkoop van de vrije kavels in dit project. Van deze kosten is ook bijdrage van € 23.000 van de ontwikkelaars ontvangen. De overige projecten die hiermee belast zijn, zijn Santrijngebied (€ 64.000) Slotjes Midden (€ 83.000),Zwaaikom (139.000), Everdenberg Oost (€ 370.000) en
bedrijventerrein Heihoef (€ 30.000).
De totale kosten van circa € 1,2 miljoen zijn onder te verdelen in:
interne kosten van planontwikkeling door alle vakdisciplines en projectleiding: € 675.000;
kosten voor tijdelijke personeel € 183.000 ten behoeve van projectmanagement
Kosten voor bodemonderzoek totaal circa € 71.000. Zoals hierboven aangegeven betreft dit voor € 37.000 kosten binnen het project de Contreie. Daarnaast is er aan de Korenbocht een depot gemaakt, ten behoeve van het bereikbaar maken van het Eiland als onderdeel van het project Zwaaikom. Deze kosten bedroegen € 25.000. de overige kosten zijn binnen de projecten Heihoef en Everdenberg Oost gemaakt.
Kosten voor promotie en acquisitie totaal € 32.000
Kosten ad € 55.000 betreffende uitbetaling van planschade, voor zowel project Santrijn als binnen de Contreie;
Juridische advisering voor in totaal € 100.000 ten behoeve van de projecten Zwaaikom, de Contreie en Everdenberg Oost;
Het restant betreft kosten voor stedenbouwkundige bureaus evenals de advieskosten betreffende waterhuishouding, grondprijzen, supervisie op ruimtelijke ontwikkeling, opstellen exploitatieplan etc.
Overige lasten (incl. financieringskosten)
De aan de projecten toegerekende financieringskosten zijn 0,82%. Dit is een verlaging ten opzichte van eerdere jaren. Zie voor een toelichting op dit beleid de paragraaf grondbeleid
De huidige rentetoevoegingen zijn berekend over de boekwaarde per 1 januari 2017 van de
onderscheiden complexen. De totale rente over deze boekwaarden bedroeg in 2017 circa € 270.000,--.
De administratie- en beheerskosten zijn, voor zover mogelijk, direct aan de betreffende complexen toegerekend. De indirecte kosten zijn volgens een verdeelsleutel toegerekend.
In totaal zijn de overige lasten circa € 136.000. Dit is circa € 40.000 lager dan in 2016. Deze kosten zijn over alle complexen verdeeld, maar vooral De Contreie (€ 68.000), en Everdenberg Oost (€ 36.000) en Zwaaikom (€ 13.000) zijn belast. Dit is gebaseerd op een verdeelsom per complex waarbij de aan- en verkopen van de afgelopen 3 boekjaren de verdeling grotendeels bepalen. Op de overige projecten zijn deze kosten per project lager dan € 10.000. De beheerskosten voor panden en terreinen (totaal € 40.000) zijn gemaakt voor de onbebouwde gronden en panden binnen het project de Contreie, inclusief de hiervoor in rekening gebrachte onroerend zaak belasting. Hier staan weer inkomsten van huren tegenover alsmede rente- en optievergoedingen van totaal € 73.000.
Uitgiften
De totale grondverkopen hebben in 2017 ruim € 13,95 miljoen opgeleverd. Deze zijn als volgt te splitsen:
Verkoop grond aan projectontwikkelaars in de Contreie € 9,15 milj.
Verkoop kavels binnen project de Contreie € 3,05 milj.
Verkoop kavels Heihoef € 1,26 milj.
Overige inkomsten
De totale overige inkomsten bedragen ruim € 73.000. Dit zijn met name bijdragen voor het groenfonds ten gevolge van de verkoop van grond binnen de projecten de Contreie en Heihoef, alsmede een bijdrage in ambtelijke kosten op basis van een anterieure overeenkomst binnen het project Zwaaikom.
Winstneming
Gemeente Oosterhout Jaarverslag en jaarrekening 2017 141 In de 2e concernrapportages 2017 is aangegeven dat er over 2017 winstneming werd binnen de grondexploitatie Heihoef. Uiteindelijk is er binnen drie grondexploitaties winst genomen.
Bedragen * € 1.000 Grondexploitatie Winstneming
Heihoef 1.270
De Contreie 1.582
Beneluxweg Zuid 76
TOTAAL 2.928
In het bijlagenboek is per project een financiële toelichting over het boekjaar 2017 opgenomen.