De totale boekwaarde op 31 december 2015 bedroeg € 48,497 miljoen. Dit is een daling van bijna € 1,2 miljoen ten opzichte van 31 december 2014, en procentueel een daling van 2,4%.
De totale investering in grondexploitaties uitgedrukt in bedrag per inwoner bedraagt ca. € 900
Onderstaand wordt de toename samenvattend toegelicht en vervolgens per post een korte toelichting:
Bedragen * € 1.000
Saldo voorraad (de boekwaarde) per 1 januari 2015 49.589
Verwerving grond 2.375
Bouw- en woonrijp maken 3.732
Planontwikkelingskosten (inclusief promotie en acquisitiekosten) 1.163
Kapitaallasten 1.397
Administratiekosten 170
Beheer terreinen 30
Mutatie saldo op basis van structurele kosten 58.456
Winstneming 0
Storting reserve infrastructurele werken (voorheen BoVo) 23
Storting groenfonds 42
Resultaat erfpachtsgronden 75
Derhalve in totaal 58.596
Verkopen 8.135
Ontvangen huren en inschrijfgelden 273
Afboeking boekwaarde vanuit voorziening 620
Overige inkomsten (met name exploitatiebijdragen) 1.070
Saldo voorraad (de boekwaarde) per 31 december 2015 48.497
Waarvan erfpachtsgronden 2.333
Saldo voorraad exclusief erfpachtsgronden per 31 dec. 2015 46.164
Gemeente Oosterhout Jaarverslag en jaarrekening 2015 180 Verwerving grond
De totale kosten voor verwerving van ruim € 2,3 miljoen hebben met name betrekking op de aankoop van 2 grote percelen grond in de Contreie waar in 2015 de onteigeningsprocedure is afgerond. Voor deze twee onteigeningen bedroegen de kosten in 2015 ruim € 2,115 miljoen. Daarnaast is de inbrengwaarde van de gronden van het complex Heihoef in 2015 geboekt, omdat de sportvelden hun functie definitief verloren hadden, en de opstallen ten behoeve van de sportbeoefening gesloopt zijn. Deze kosten bedroegen in totaal
€ 214.000. Door afsluiten van de grex voor de Veerseweg zijn de restant gronden tegen boekwaarde ad € 80.000 overgeboekt naar het NIEGG complex Overige gronden. Daarnaast is een bedrag van ruim € 46.000 ten laste van dit complex gebracht, zijnde de kosten voor de sloop van een pand aan het Innovatiepark, waarvan de ondergrond begin 2016 is geleverd.
Per saldo resulteren bovengenoemde wijzigingen in een totaalpost van € 2,375 miljoen.
Bouw- en woonrijp maken
In 2015 hebben de kosten van bouwrijp maken met name betrekking op de herinrichting van het openbaar gebied binnen 5 projecten:
• Santrijngebied, hier is het gedeelte rondom het nieuwe gebouw de Bussel woonrijp gemaakt, inclusief de Torenstraat. De totale kosten hiervoor bedroegen ruim € 950.000.
• In Slotjes Midden zijn onder andere kosten gemaakt voor het gedeeltelijk woonrijp maken van het Loevepark,(circa € 130.000) alsmede rondom de gerealiseerde nieuwbouw aan de Tweesprong (circa € 140.000). De totaal gemaakte kosten voor bouw en woonrijp maken bedragen bijna € 400.000.
• In de Contreie is in 2015 de volgende fase bouwrijp gemaakt (aanleg ondergrondse infra, -zoals riolering- en verharding), zodat de ondergrond kon worden verkocht, en er gebouwd kon gaan worden. Hiervoor is voor ruim € 1,1 miljoen kosten gemaakt. Ook zijn er inmiddels diverse
woongebieden afgerond, en is hier gestart met het woonrijp maken, zoals aan de Slijpsteen. Ook is de verdere aanleg van groen-voorziening en openbare verlichting onderdeel van het woonrijp maken, waarvoor in 2015 circa € 633.000 kosten zijn gemaakt.
• Bij het bedrijventerrein Heihoef is dit jaar gestart met het bouwrijp maken van de 2e fase. Alhoewel dit eind 2015 niet was afgerond, is een groot deel van de infrastructurele werken wel afgerond. De totale kosten hiervoor bedroegen ruim € 480.000.
• Binnen het complex Overige gronden zijn er kosten gemaakt voor de aanpassing van het openbaar gebied, nabij de nieuwbouw aan de Nijenrode, alsmede kosten voor aanpassing fundatie ten gevolge van de aanwezigheid van een kabel.
In de projectinformatie per project (zie bijlagenboek) is een globale verdeling van deze kosten in onderdelen aangegeven.
In totaal is in 2015 aan bouw- en woonrijp maken ruim € 3,688 miljoen uitgegeven.
Planontwikkelingskosten
De totaal benodigde plankosten in 2015 (ruim € 1,157 miljoen) zijn voor ruim de helft aan het project de Contreie toe te schrijven, nl. € 0,59 miljoen. In de totale kosten zitten de interne apparaats-kosten voor de planontwikkeling voor in totaal € 435.000. Daarnaast zijn er bodemonderzoeken uitgevoerd voor in totaal € 108.000 ten behoeve van de reconstructie van de Heiligerweg, ter voorbereiding van archeologisch onderzoek en voor de verkoop van gronden. Het archeologisch onderzoek zelf bedroeg € 8.000 voor de aangekochte percelen grond. De overige kosten van € 28.000 betroffen voor een deel kosten planschade en voor een deel adviezen van derden o.a. met betrekking tot verkaveling van gronden en de waterhuishouding.
In bovenstaand bedrag is ook opgenomen een bedrag van € 75.000 voor promotie en acquisitie, welke kosten met name gemaakt zijn voor de verkoop van de vrije kavels in dit project. De overige projecten die hiermee belast zijn, zijn Santrijngebied (€ 106.000) Zwaaikom (€ 100.000) Slotjes Midden (€ 46.000), Oosterhout Oost en Everdenberg Oost (samen € 100.000), bedrijventerrein Heihoef (€ 40.000), Overige gronden (€ 71.000) en dan nog beperkte kosten op de projecten Veekestraat en Beneluxweg-Zuid.
De totale kosten van ruim € 1,157 miljoen zijn onder te verdelen in:
interne kosten van planontwikkeling door alle vakdisciplines en projectleiding: € 840.000;
Gemeente Oosterhout Jaarverslag en jaarrekening 2015 181 Kosten voor bodemonderzoek totaal circa € 123.000. Zoals hierboven aangegeven betreft dit voor € 110.000 kosten binnen het project de Contreie. Daarnaast zijn er voor € 11.000 bodemonderzoeken verricht op bedrijventerrein Heihoef ter voorbereiding van het bouwrijp maken:
Kosten voor promotie en acquisitie totaal € 80.000
Kosten voor archeologie: € 8.000, geheel binnen het project de Contreie;
Kosten ad € 31.000 betreffende uitbetaling van planschade, voor zowel project Santrijn als binnen de Contreie;
Juridische advisering voor in totaal € 11.000 ten behoeve van het project Zwaaikom;
Het restant betreft kosten voor stedenbouwkundige bureaus evenals de advieskosten betreffende waterhuishouding, grondprijzen, supervisie op ruimtelijke ontwikkeling, opstellen exploitatieplan etc.
Overige lasten (incl. financieringskosten)
De aan de projecten toegerekende financieringskosten zijn 2,83%. Dit is een verlaging ten opzichte van eerdere jaren. Zie voor een toelichting op dit beleid de paragraaf grondbeleid
De huidige rentetoevoegingen zijn berekend over de boekwaarde per 1 januari 2015 van de onderscheiden complexen. De totale rente over deze boekwaarden bedroeg in 2015 circa € 1,337 miljoen, excl. financiering complex erfpachtsgronden, en in totaal € 1,396 miljoen.
De administratie en beheerskosten zijn, voor zover mogelijk, direct aan de betreffende complexen toegerekend. De indirecte kosten zijn volgens een verdeelsleutel toegerekend.
In totaal zijn de overige lasten circa € 168.000 (excl. erfpachtsgronden). Dit is circa 37% lager dan in 2014.
Deze kosten zijn over alle complexen verdeeld maar vooral De Contreie (€ 104.000), Zwaaikom (€ 10.000) Slotjes Midden (€ 9.200) en Santrijngebied (€ 8.000) Heihoef (5.700) Everdenberg Oost (€ 5.200) en Oosterhout Oost (€ 5.800) zijn belast. Dit is gebaseerd op een verdeelsom per complex waarbij de aan- en verkopen van de afgelopen 3 boekjaren de verdeling grotendeels bepalen. Op de overige projecten zijn deze kosten per project lager dan € 5.000. De beheerskosten voor panden en terreinen (totaal € 30.000) zijn vooral gemaakt voor panden binnen de projecten de Contreie, Oosterhout Oost en Overige gronden. Hier staan weer inkomsten van huren en erfpachtcanons tegenover alsmede rente- en optievergoedingen van totaal € 49.000 (excl. erfpachtcanon).
Uitgiften
De totale grondverkopen hebben in 2015 ruim € 8,1 miljoen opgeleverd. Deze zijn als volgt te splitsen:
Verkoop grond aan projectontwikkelaars in de Contreie € 3,5 miljoen Verkoop kavels binnen project de Contreie € 2,6 miljoen Verkoop ondergrond woningen boven parkeergarage in Santrijngebied € 625.000 Verkoop ondergrond aan de Loevesteinlaan € 635.000
Verkoop kavel Veekestraat € 246.000
Verkoop kavel Heihoef € 270.000
Verkoop (laatste) kavel Vlindervallei € 155.000
Verkoop stroken grond voor uitbreiding belendende percelen € 80.000 Overige inkomsten en correctie inbrengwaarden
De totale overige inkomsten bedragen ruim 1 miljoen. Er zijn exploitatiebijdragen ontvangen binnen het project Slotjes Midden(€ 1,038 miljoen) en binnen het project Overige gronden voor een bijdrage vanuit de herontwikkeling aan de Brabantlaan.
Daarnaast is de boekwaarde voor het project Veekestraat gecorrigeerd door overboeking van de eerder gevormde voorziening ad € 620.000 ten gunste van dit project. Dit leidt daarom tot een correctie van de boekwaarde van de Veekestraat met dit bedrag.
Gemeente Oosterhout Jaarverslag en jaarrekening 2015 182 Winstneming
In de 2e concernrapportages 2015 is aangegeven dat er over 2015 geen winstneming werd voorzien. Dit is uiteindelijk ook het geval gebleken.
Bedragen * € 1.000 Grondexploitatie Winstneming
- 0
TOTAAL 0
In het bijlagenboek is per project een financiële toelichting over het boekjaar 2015 opgenomen.