2014. 12 i n '000 EU R
Achterstallig ≤ 90 dagen Achterstallig > 90 dagen & ≤ 180 dagen Achterstallig > 180 dagen & ≤ 1 jaar Achterstallig > 1 jaar Nettoboekwaarde van de in waarde verminderde activa Specifieke waardeverminderingen voor op individuele basis beoordeelde financiële activa Specifieke waardeverminderingen voor collectief beoordeelde financiële activa Zekerheid en andere verminderingen van het kredietrisico ("credit enhancements") opgenomen als opbrengst voor de betrokken in waarde verminderde activa en achterstallige financiële activa
Eigen vermogen instrumenten 23
Genoteerd
Niet-genoteerd maar reële waarde bepaalbaar 23
Eigen vermogen instrumenten gewaardeerd tegen kostprijs Schuldbewijzen uitgegeven door
Centrale overheden Kredietinstellingen
Andere instellingen dan kredietinstellingen Ondernemingen
Leningen & voorschotten aan 1.374.428 4.251 195 163 220.623 198.787 63.401
Centrale overheden Kredietinstellingen
Andere instellingen dan kredietinstellingen 27.304 8 0 1 2.178 1.623 106
Ondernemingen 68.525 704 48 39 15.934 14.965 558
Particulieren 1.278.599 3.538 147 124 202.512 182.199 62.737
Handelswissels & eigen accepten Financiële leases Geëffectiseerde leningen
Consumentenkrediet 142.311 834 17.035 23 13.667
Hypothecaire leningen 1.111.841 2.382 175.566 167.344 50.349
Leningen op termijn 18.147 46 6.468 4.429 -1.488
Zichtdeposito’s 6.300 275 147 124 3.088 7.581 209
Overige kredietvorderingen
Andere financiële activa 355 2.822
TOTAAL 1. 374. 428 4. 251 195 163 220. 978 201. 609 63. 401
Waardeverminderingen voor geleden maar nog niet gerapporteerde verliezen 28.133
Niet specifiek toe te rekenen zekerheden
2013.12 i n '000 EUR
Achterstallig ≤ 90 dagen Achterstallig > 90 dagen & ≤ 180 dagen Achterstallig > 180 dagen & ≤ 1 jaar Achterstallig > 1 jaar Nettoboekwaarde van de in waarde verminderde activa Specifieke waardeverminderingen voor op individuele basis beoordeelde financiële activa Specifieke waardeverminderingen voor collectief beoordeelde financiële activa Zekerheid en andere verminderingen van het kredietrisico ("credit enhancements") opgenomen als opbrengst voor de betrokken in waarde verminderde activa en achterstallige financiële activa
Eigen vermogen instrumenten 23 -11
Genoteerd
Niet-genoteerd maar reële waarde bepaalbaar 23 -11
Eigen vermogen instrumenten gewaardeerd tegen kostprijs
Schuldbewijzen uitgegeven door 3.519
Centrale overheden Kredietinstellingen
Andere instellingen dan kredietinstellingen 3.519
Ondernemingen
Leningen & voorschotten aan 1.696.080 5.094 508 385 427.583 157.077 85.218
Centrale overheden Kredietinstellingen
Andere instellingen dan kredietinstellingen 29.746 10 2 3 493 601 70
Ondernemingen 96.417 1.444 248 181 17.098 15.204 337
Particulieren 1.569.916 3.640 258 201 409.992 141.272 84.811
Handelswissels & eigen accepten Financiële leases Geëffectiseerde leningen
Consumentenkrediet 178.164 46 14 37.984 15.703
Hypothecaire leningen 1.361.299 2.954 208.435 54.820 20.388
Leningen op termijn 23.076 308 159.119 78.753 47.708
Zichtdeposito’s 7.377 331 243 201 4.455 7.698 1.011
Overige kredietvorderingen 1
Andere financiële activa 102 2.849
TOTAAL 1.696.080 5.094 508 385 427.708 163.434 85.218
Waardeverminderingen voor geleden maar nog niet gerapporteerde verliezen 25.993
Niet specifiek toe te rekenen zekerheden
.
Ove r z i cht van de bi j z o nde r e waar de ve r mi nde r i nge n 2014. 12
i n '000 EU R
Toevoegingen Terugboekingen Totaal
Bijzondere waardeverminderingsverliezen op financiële activa die niet worden
gewaardeerd tegen reële waarde in de winst- en verliesrekening 121.446 67.318 54.128
Financiële activa gewaardeerd tegen kostprijs (niet-genoteerd eigen vermogen en daarmee samenhangende derivaten)
Voor verkoop beschikbare financiële activa gewaardeerd tegen reële waarde
in het eigen vermogen 3.669 -3.669
Leningen en vorderingen gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs (met
inbegrip van financiële leases) 121.446 63.649 57.797
Tot einde looptijd aangehouden beleggingen gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs
Bijzondere waardeverminderingen op Materiële vaste activa
Vastgoedbeleggingen Immateriële activa
Goodwill Andere
Investeringen in deelnemingen en joint ventures verwerkt volgens de equity-methode
Andere
TOTAAL 121. 446 67. 318 54. 128
Rentebaten uit in waarde verminderde financiële activa IAS 39
Aansl ui ti ng van de waar de ve r mi nde r i ng vo o r k r e di e tve r l i e z e n 2014. 12
i n '000 EU R
Openingsbalans Afschrijving die ter dekking van de waardevermindering is uitgetrokken Bedragen die opzij gezet zijn met het oog op vermoedelijke verliezen Bedragen die teruggeboekt zijn met het oog op vermoedelijke verliezen Andere aanpassingen (*) Overdrachten tussen waardeverminderingen Eindbalans
Specifieke waardeverminderingen voor op individuele basis beoordeelde financiële activa en specifieke waardeverminderingen voor collectief beoordeelde financiële activa
248.662 119.969 -65.572 -40.872 262.187
Waardeverminderingen voor geleden maar nog niet gerapporteerde verliezen op financiële activa
25.993 1.478 -1.746 2.409 28.134
TOTAAL 274. 655 121. 447 - 67. 318 - 38. 463 290. 321
Aansl ui ti ng van de waar de ve r mi nde r i ng vo o r k r e di e tve r l i e z e n 2013. 12
i n '000 EU R
Openingsbalans Afschrijving die ter dekking van de waardevermindering is uitgetrokken Bedragen die opzij gezet zijn met het oog op vermoedelijke verliezen Bedragen die teruggeboekt zijn met het oog op vermoedelijke verliezen Andere aanpassingen (*) Overdrachten tussen waardeverminderingen Eindbalans
220.045 34.624 98.635 -5.498 -40.881 248.673
33.496 2.425 9.476 -451 25.993
TOTAAL 253. 541 34. 624 101. 060 3. 978 - 41. 333 274. 666
Specifieke waardeverminderingen voor op individuele basis beoordeelde financiële activa en specifieke waardeverminderingen voor collectief beoordeelde financiële activa
Waardeverminderingen voor geleden maar nog niet gerapporteerde verliezen op financiële activa
Het opgenomen bedrag aan “Maximale kredietpositie” betreft de opgenomen boekwaarde uitgezonderd voor leningen en voorschotten waarbij ook de toegestane niet opgenomen marge werd toegevoegd.
Kr e di e tpo si ti e 2014. 12 i n '000 EU R
Maximale kredietpositie
Eigen vermogen instrumenten 6.814
Schuldbewijzen 9.257.014
Leningen en voorschotten 26.851.627
Derivaten 6.582.081
Andere 91.938
TOTAAL 42. 789. 474
Boekwaarde van financiële activa die als zekerheid zijn verstrekt voor 11.816.255
Verplichtingen 10.169.026
Voorwaardelijke verplichtingen 1.647.229
Kr e di e tpo si ti e 2013. 12 i n '000 EU R
Maximale kredietpositie
Eigen vermogen instrumenten 6.839
Schuldbewijzen 8.642.321
Leningen en voorschotten 25.110.948
Derivaten 3.156.742
Andere 95.284
TOTAAL 37. 012. 133
Boekwaarde van financiële activa die als zekerheid zijn verstrekt voor 11.687.251
Verplichtingen 10.313.446
Voorwaardelijke verplichtingen 1.373.805
Voor de gehanteerde regels met betrekking tot het boeken van bijzondere waardeverminderingen verwijzen wij naar de punten 2.2 en 2.3 hiervoor.
Ontvangen zekerheden
AXA Bank Europe bezit geen zekerheden die zij vrij is te verkopen of zelf als zekerheid aan derden te ver-strekken in het geval dat de schuldenaar of eigenaar niet in gebreke is, met uitzondering van:
- Effecten ontvangen in het kader van repo/reverse repo transacties - Waarborgen ontvangen in het kader van sommige derivaattransacties - Effecten ontvangen mbt collaterized deposits.
Deze worden wel regelmatig hergebruikt als zekerheid in het kader van repo-transacties of in het kader van de monetaire politiek van ECB (zekerheid gebruikt voor tender of intraday kredietverlening).
Indien een tegenpartij in gebreke zou blijven, dan zijn wij wel degelijk de juridische eigenaar van die effecten, en hebben wij het recht (door de ISDA en GMRA overeenkomsten die ondertekend zijn met deze tegenpartij-en) om die zelf te gelde te maken en niet af te hangen van een defaulting tegenpartij.
Retailwaarborgen
Waarborgen voor woonkredieten
Het krediet moet worden gewaarborgd door een hypotheek (inschrijving of mandaat) op een onroerend pand (volle eigendom). De panden dienen normaal verkoopbaar te zijn.
Onroerende waarborgen zijn wettelijk verplicht. De te vestigen hypothecaire waarborgen zijn herbruikbaar in het kader van eventuele latere woonkredieten.
Alle waarborgen aanvullend aan hypothecaire waarborgen dienen voor de officiële vastlegging van het kre-diet te worden gevestigd (dit geldt dus eveneens voor bijkomende roerende waarborgen). Voor een over-bruggingskrediet wordt in principe een hypothecair mandaat gevestigd op zowel het te verkopen pand als het te verwerven pand.
Voor de toelichting van de specifieke situatie van de kredieten in Hongarije verwijzen we naar de toelichting op hoofdstuk 4.3.1
Waarborgen voor professionele kredieten De waarborgen zijn:
- reëel: ze hebben betrekking op een goed, roerend of onroerend, met een intrinsieke waarde;
- persoonlijk: ze bestaan uit een recht van vordering op een persoon;
- moreel: ze kennen een bank geen enkel uitvoeringsmiddel toe en berusten op de eerlijkheid van wie ze heeft uitgegeven.
Hieronder vindt u een lijst met waarborgen die geregeld worden gebruikt voor de beroepskredieten bij AXA Bank Europe.
Reële waarborgen
Hypotheek en hypotheekinschrijving
Authentieke inpandgeving handelsfondsen
Indeplaatsstelling in het voorrecht van de verkoper van roerende goederen
Inpandgeving van effecten
Inpandgeving van rekeningtegoeden
Overdracht van alle verzekeringspolisrechten "klassieke levensverzekering"
Overdracht van alle verzekeringspolisrechten tak 21, 23
Overdracht van loon
Persoonlijke of morele waarborgen
Borgstelling
Hypothecaire volmacht
Onherroepelijke verbintenis van een derde
Waarborgen voor lening op afbetaling
Voor een consumentenkrediet wordt slechts 1 type van waarborgen gehanteerd:
De overdracht van schuldvordering of akte van afstand van loon en andere inkomsten.
Waarborgen treasury en derivaten
Op dit moment worden er door AXA Bank Europe enkel waarborgen ontvangen in het kader van hetzij repo’s, hetzij derivaten. Dit in functie van de fluctuatie van de marktwaarde van de deals.
In het kader van de ‘Global master repurchase agreement’ (GMRA) worden er door AXA Bank Europe enkel staatsobligaties aanvaard. Sinds augustus 2007 hebben we echter 1 GMRA afgesloten met AXA IM waarin we ook “niet gouvernementeel” papier aanvaarden. Voorwaarde voor ons om het te aanvaarden is wel dat het desbetreffende papier door de ECB wordt aanvaard als collateral.
In de repo-activiteit onderscheiden we 2 soorten van collateral: enerzijds het collateral dat gekregen wordt op het moment dat een nieuwe deal wordt afgesloten; anderzijds het collateral, dat gevraagd wordt tijdens de looptijd van de deals in functie van de fluctuatie van de marktwaarde van de initieel gegeven collateral.Bij de Franse tegenpartijen zal deze bijkomende collateral altijd in cash vereffend worden (tegen Eonia-vergoeding). Dit in tegenstelling echter tot het moment van de dealinitiatie waarop enkel securities collateral worden aanvaard. Wij hebben ook triparty repo-activiteiten waarbij Clearstream of Euroclear ervoor zorgt dat wij te allen tijde voldoende collateral verkrijgen van onze tegenpartijen voor zover dat collateral in onze “col-lateral basket” is opgenomen.
In de derivatenactiviteit geldt momenteel de algemene regel dat er nu ook actief collateral wordt gevraagd .Voor dit collateral komen enkel cash (tegen Eonia-vergoeding) en staatsobligaties van België, Duitsland, Italië, Frankrijk, Zwitserland en het Verenigd Koninkrijk met een residuele looptijd van minimum 1 jaar en maximum 10 jaar in aanmerking. Een uitzondering hierop vormen de Amerikaanse tegenpartijen . Voor deze tegenpartijen worden in de CSA’s eveneens Amerikaanse securities aanvaard met een minimum looptijd van 1 jaar en een maximale looptijd van 10 jaar. Voor 1 tegenpartij, AXA Reinsurance Ireland, aanvaarden we ook staatsobligaties in Japanse Yen.