Het nieuwe BBV bevat voorschriften met betrekking tot de rentetoerekening. Vanaf 2018 treedt de nieuwe regelgeving in werking waarbij de interne rentetoerekening mede afhankelijk wordt van de ver-houding netto rentelasten afgezet tegen de integraal gefinancierde activa.
Onderstaand schema geeft nader inzicht in de rentelasten, het renteresultaat en de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend.
BEDRAGEN * € 1.000 2019 2020 2020
realisatie raming realisatie
Berekend EMU-saldo € 145 -€ 2.451 -€ 3.710
Referentiewaarde gemeente Brunssum -€ 4.032 -€ 3.843 -€ 3.843
Boekwaarde investeringen per 1-1-jaar 2020 (incl.
grondbedr.) € 61.113.688,00 A
Af: vaste eigen financiële middelen
reserves en voorzieningen per 1-1-jaar 2020 € 47.841.813,00 B
restantschuld geldleningen € 6.425.000,00 C
€ 54.266.813,00 B + C
Financieringstekort € 6.846.875,00 A - (B+C)
Rentelasten/-baten
rente vaste schulden € 169.072,00 D
rente eigen (interne) financieringsmiddelen (incl
spaartegoeden) € 332.370,00 E
rente financieringstekort/-overschot € 0,00 F
Totaal rentekosten € 501.442,00 D+E+F
Boekwaarde investeringen per 1-1- jaar 2020 € 61.113.688,00 A
af: investeringen met vast rentepercentage -€ 7.443.445,00 G
rente te verdelen over € 53.670.243,00 A-G
totaal rentekosten € 501.442,00 D+E+F
af: vaste rente van investeringen -€ 89.321,00 H
te verdelen rente € 412.121,00 D+E+F-H
te verdelen rente (D+E+F-H)
PARAGRAAF 5 BEDRIJFSVOERING
Op grond van artikel 14 BBV ‘geeft de paragraaf betreffende de bedrijfsvoering ten minste inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering’. Deze paragraaf omvat de onderdelen Personeel en Organisatie, Informatievoorziening, Communicatie, Financiën en Algemeen-juridische zaken en moet in samenhang worden gelezen met de programma’s ‘Bestuur en Ondersteu-ning’ en ‘Algemene Dekkingsmiddelen’.
PERSONEEL EN ORGANISATIE
Het realiseren van de raadsprogramma’s en de kwaliteit van de externe dienstverlening is afhankelijk van een goede interne bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering betreft zowel de processen die op de bur-ger/ondernemer zijn gericht, als die welke de interne organisatie en het functioneren van de medewer-kers betreffen. De beleidsvoornemens voor wat betreft P&O worden verantwoord in programma 12 ‘Al-gemene Dekkingsmiddelen’. De belangrijkste beleidsmatige zaken op het terrein van P&O worden hier-onder genoemd.
Het HRM-beleid heeft het afgelopen jaar in het teken gestaan van een verdere inbedding van de in het kader van de organisatieontwikkeling geformuleerde visie op bedrijfsvoering en organisa-tie. Een mooi voorbeeld hiervan is de actualisatie van het strategisch HR-beleid (visie en instru-mentarium).
Daarnaast is per 1 januari 2020 de Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren (WNRA) in werking getreden. Met deze wet worden medewerkers van de gemeente niet langer aangesteld op grond van het publiek recht, maar hebben zij een arbeidsovereenkomst op grond van pri-vaatrecht. De invoering van de WNRA is een grote operatie geweest, waarbij vele regelingen aangepast moesten worden, iedereen een ‘nieuwe’ arbeidsovereenkomst kreeg en leidingge-venden en adviseurs in de ins en outs van de WNRA werden getraind.
In 2020 is bepaald hoe de personele taakstelling ad € 550.000 vanaf 2021 wordt geëffectueerd.
Deze taakstelling is inmiddels in de meerjarenraming 2021 e.v. ingeboekt.
INFORMATIEMANAGEMENT
Als één ding duidelijk is geworden afgelopen jaar dan is dat de afhankelijkheid van goede ICT-voorzienin-gen in combinatie met het digitaal zaakgericht werken. Zonder deze voorzieninICT-voorzienin-gen was het vrijwel on-mogelijk geweest om de gemeentelijke bedrijfsvoering en dienstverlening zonder noemenswaardige stagnatie tijdens de Coronacrisis te continueren. Echter deze onverwachte crisis heeft ook een behoor-lijke wissel getrokken op de inzet van de medewerkers van Informatiemanagement. Tijd-, plaats- en ap-paraat onafhankelijk werken kwam in een sneltreintempo op ons af terwijl niet alle medewerkers in de organisatie daarop waren voorbereid en ingesteld. Daar waar de publieke dienstverlening aan banden werd gelegd in frequentie en doorlooptijd werd binnen Informatiemanagement opgeschaald. Een op-schaling die overigens nog steeds aanhoudt. Hierbij moet onder andere gedacht worden aan het organi-seren van de voorzieningen zodat medewerkers daadwerkelijk thuis kunnen (samen)werken en vergade-ren. Maar ook een continue aandacht om de gemeentelijk fysieke werkplekken corona-proof in te rich-ten en te houden. Nut en noodzaak van een flexibele inrichting van de digitale werkplek, de positie van het digitale kanaal als hoofdader van de gemeentelijke dienstverlening en bedrijfsvoering en volledig digitaal zaakgericht werken is in deze crisis aangetoond en onomkeerbaar.
Ondanks de coronacrisis is het gelukt om een aanzienlijk gedeelte uit de begroting 2020 op te pakken.
Weliswaar met enige stagnatie maar in ieder geval koersgericht. De voornaamste punten in vogelvlucht:
Een gedeelte van de primaire informatiesystemen zijn omgezet naar een zogenaamde SAAS-op-lossing of het technisch applicatiebeheer is overdragen aan Parkstad-IT. Hierdoor is al enige ruimte ontstaan om de focus te richten op Informatie- & procesmanagement, managementin-formatie, regievoering en advisering. Echter, het traject is nog niet afgerond en zal naar alle waarschijnlijkheid nog 2 jaar in beslag nemen.
De vervanging van het zaaksysteem is opgestart waarbij naar verwachting een impuls zal wor-den gegeven aan de verdere optimalisatie van de bedrijfsvoering en de gemeentelijke dienstver-lening.
In samenwerking met de collega’s van Openbare Ruimte zijn de eerste grote stappen gezet om de informatievoorziening van de objecten “buiten” actueel te krijgen en te houden. Deze ambi-tie gaat verder dan de uitgangspunten vanuit de landelijke basisregistraambi-ties.
Inzake Informatiebeveiliging & Privacy is vermeldenswaardig dat de functie van CISO/PO struc-tureel is ingevuld, hebben er verschillende phishingtesten plaatsgevonden en is een start ge-maakt met het Bedrijfscontinuïteitsplan en worden de DPIA’s op structurele wijze uitgevoerd.
Tevens zijn gerichte acties uitgezet om medewerkers nogmaals bewust te maken van een veilige manier van thuiswerken.
Met betrekking tot de omgevingswet zijn we reeds gestart met de inrichting van het nieuwe in-formatiesysteem en wordt er in 2021 gewerkt aan de mogelijke migratiescenario’s richting de landelijke voorziening.
Binnen het sociale domein zijn een groot gedeelte van alle procedures en processen onder de loep genomen en geoptimaliseerd.
SAAS = Software As A Service, vaak afgekort als SaaS, ook weleens software on demand genoemd, is software die als een online dienst wordt aangeboden. De klant hoeft de software niet aan te schaffen, maar sluit bijvoorbeeld een contract per maand per gebruiker af, eventueel in combinatie met andere parameters
CISO/PO = Chief Information Security Officer en Privacy Officer. Binnen een organisatie is de CISO/PO verantwoordelijk voor het informatiebe-veiligings- en privacybeleid. Dit betreft zowel het implementeren van beleid als het toezicht houden op de uitvoering ervan.
DPIA = Een DPIA is een instrument om vooraf de privacyrisico's van een gegevensverwerking in kaart te brengen en vervolgens maatregelen te kunnen nemen om de risico's te verkleinen. In de Nederlandse vertaling van de AVG wordt de term Data Protection Impact Assessment (DPIA) gegevensbeschermingseffectbeoordeling genoemd
COMMUNICATIE
De activiteiten op het gebied van communicatie zijn in 2020 met name gericht geweest op Citybranding, projectcommunicatie en de media-mix (communicatiekanalen). De beleidsvoornemens worden verant-woord in programma 12 ‘Algemene Dekkingsmiddelen’. Hieronder delen we een selectie van de belang-rijkste zaken:
Op het gebied van Citybranding hebben we – ondanks Covid-19 – samen met en door de Bruns-sumer een solide en zichtbare basis gelegd voor de komende jaren m.b.t. Citybranding.
Heldere projectcommunicatie heeft in 2020 in onze organisatie steeds meer voeten aan de grond gekregen.
In 2020 is verder uitvoering gegeven aan de media-mix. De media-mix betreft de inzet van de verschillende communicatiekanalen – papier, digitaal, beeld – in een zodanige samenhang dat de zichtbaarheid en de effectiviteit van onze uitingen wordt versterkt.
In de rechtmatigheidsverantwoording (Bijlage 7) zijn een aantal bevindingen opgenomen met betrekking tot het inkoop- en aanbestedingsproces. Gemeente Brunssum heeft reeds een aantal maatregelen ge-troffen om deze bevindingen in de toekomst te voorkomen.
Er is een inkoopregisseur aangesteld die middels een plan van aanpak het proces gaat verbeteren. On-derdeel van de maatregelen betreffen verder de invoering van een verplichtingenadministratie en het verbeteren van het proces omtrent contractmanagement. Middels berichtgeving en trainingen omtrent het inkoop- en aanbestedingsbeleid zal het bewustzijn, van medewerkers betrokken bij dit proces, wor-den verhoogd. De bevindingen worwor-den voldoende opgevolgd en waar nodig zullen er in 2021 nieuwe aanbestedingen plaatsvinden.
PERSONEELSFORMATIE EN -KOSTEN
Formatie en bezetting van de ambtelijke organisatie (inclusief Griffie) 2020 in fte 31/12/ 2019 31/12 2020
Formatie: 223,13 226,89 Bezetting: 202,09 205,3
Salarissen Begroting Realisatie B -/- R
2020 2020 2020
Ambtelijke organisatie 16.934.052 15.850.218 1.083.834 16.934.052 15.850.218 1.083.834
Externe inhuur Begroting Realisatie B -/- R
2020 2020 2020
Externe inhuur 80.763 1.570.903 -1.490.140 Diensverlening andere overheid 44.308 64.199 -19.891 Inhuur WSW 109.333 91.870 17.463 234.404 1.726.972 -1.492.568 Terugontvangen personeelskosten Begroting Realisatie B -/- R
2020 2020 2020
Ontvangen personeelskosten - -185.214 185.214 - -185.214 185.214
SALDO SALARISSEN/INHUUR & TERUGONTV 17.168.456 17.391.976 -223.520
Overige personeelskosten Begroting Realisatie B -/- R
2020 2020 2020
137.228 180.758 -43.530 137.228 180.758 -43.530 TOTAAL PERSONEELSKOSTEN 17.305.684 17.572.734 -267.050