# Vrijblijvende toelichting a
1 In totaal heeft de gemeenteraad 1,8 MLN beschikbaar gesteld als vangnet voor zorg voor inwoners, waarbij de rijksbijdrage ontoereikend is. De verwachting is dat de ontrekking in 2016 en 2017 samen ca. 1,0 MLN is.
2 De vraag is in hoeverre het Jeugdbudget in 2017 overschreden wordt en of in 2018 tekorten nog volledig uit de reserve gedekt kunnen worden. Bij de eerder genoemde evaluatie zullen scenario’s geformuleerd worden waarin de Raad keuzes voorgelegd wordt.
3 zie antwoord op vraag 10
4 Primaire komen deze risico’s ten laste van de reserve sociaal domein.
5 Reserve weerstandsvermogen
6 Er is een bestemmingsreserve gevormd voor de tweedelijns WMO en Jeugdhulp en bedraagt € 10 mln.
7 Met het opstellen van de begroting is er een extra inventarisatie-ronde gedaan om een sluitende Werkbegroting Sociaal Domein op te leveren. Dit is gelukt. Voor de jaren 2018 en 2019 is er nog wel een tekort geprognotiseerd. Met de komst van de nieuwe taken is er destijds een reserve Sociaal Domein gevormd van € 1 mln. Afgelopen jaren was er overall overschot op de werkbegroting Sociaal Domein, zodoende is er nog geen “gebruik” gemaakt van de reserve Sociaal Domein. Met de reserve Sociaal Domein kunnen de tekorten van de jaren 2018 en 2019, zoals deze nu in de begroting 2018 zichtbaar zijn, worden opgevangen (wel met instemming van de Raad).
Antwoordkeuzen Reacties
■ Ja, overwegend in bestemmingsreserves voor het sociaal domein 72% 242
■ Ja, overwegend in de algemene reserve 19% 65
■ Nee 9% 30
Totaal 337
19%
72%
9%
8 Er is binnen de gemeente Losser:
1. een reserve Sociaal domein (vanwege de onzekerheid die bestaat over de ontwikkeling van de uitgaven en inkomsten binnen het ‘Sociaal domein’).
2. reserve participatie (vanaf 2015 is het participatiebudget geïntegreerd in de algemene uitkering. Door deze reserve blijft voor de cliënten die ondersteuning nodig hebben bij een participatie- en/of integratieproject geld beschikbaar)
3. Reserve huishoudelijke toelage (De doelgroep huishoudelijke toelage is uitgebreid. Om de te verwachten kosten te kunnen dekken is bij de resultaatbestemming 2015 besloten hiervoor budget te reserveren.)
4. Reserve frictiekosten (Bij de implementatie en uitvoering van de nieuwe taken in het Sociaal Domein, wordt gaandeweg duidelijk dat het naar alle waarschijnlijkheid niet voor alle medewerkers haalbaar is om aan de daarbij behorende eisen (kennis en vaardigheden) te voldoen. Dit leidt tot frictiekosten).
9 Indien a onvoldoende dan buffer algemene reserve 10 betreft de reserve “Openeinde Regeling”.
11 Zoals aangegeven in het antwoord van vraag 10. Weliswaar heeft de bestemmingsreserve een aflopende werking. Vanaf 2017 is besloten om trapsgewijs steeds 1/3, 2/3 en geheel afbouwen van de bestemmingserserve besloten. Taak hierbij is om het sociaal domein in eerste instantie budget neutraal te laten werken en verder te integreren in de gemeentelijke begroting.
12 Er is een specifieke reserve aangelegd voor de risico’s binnen het sociaal domein, daarnaast is er een algemene concern reserve.
13 Voor de Wmo is een egalisatiereserve beschikbaar. Voor jeugd is er in 2017 een egalisatiereserve aanwezig van 1 miljoen. Het hangt van het rekeningresultaat 2017 af of deze in 2018 nog beschikbaar is
Voor Sociaal Werk dus in weerstandsvermogen 14 zie toelichting 10a
15 Daarnaast beschikt de gemeente over een algemene risicoreserve
16 Er is een reserve decentralisaties en er is ook een deel opgenomen in de risicoreserve.
17 Vanuit de overschotten van afgelopen jaren, kunnen de verwachtte te korten voor komende jaren worden voldaan.
18 Bij de bestemming van het batig jaarresultaat 2015 is een reserve ingesteld en daar is 1,1 miljoen in gestort.
19 Er is nog een bestemmingsreserve. De raad heeft vanaf 2017 aanvullend € 350.000 beschikbaar gesteld i.v.m.verwachte hogere kosten. Zoals eerder aangegeven is het sociaal domein een integraal onderdeel van de begroting waarbij we de lasten opvangen in de begroting en dus geen rekening houden met de inzet van de reserve om tekorten op te vangen.
20 Het decentralisatierisico is opgenomen als 1 van de risico’s binnen het weerstandsvermogen. Daarnaast zijn de overschotten op het budget sociaal domein Wmo-Jeugd bij de jaarrekening 2015 en 2016 in een reserve sociaal domein gestopt om de mogelijke toekomstige tegenvallers op te kunnen vangen.
21 Eventuele tekorten gaan via de achtervang Sociaal Domein. De omvang van de benodigde achtervang is niet gebaseerd en afgestemd op een gekwantificeerd risicoprofiel.
22 Zie eerder
23 We gebruiken de reserve Sociaal Domein die de afgelopen jaren is gevormd uit de voordelen op de uitvoering in 2015 en 2016 én uit de opgebouwde reserve Wmo vanaf 2007
24 Ja, er is een bestemmingsreserve sociaal domein (Wmo en jeugd) gevormd bij de vaststelling van de jaarrekening 2015. Dit betrof een bedrag van € 4,4 mln.
25 indien tekort dan wordt dit opgevangen via de algemene weerstandreserve
26 Conform afspraken met de raad worden alle zich voordoende voordelen gestort in de reserve sociaal domein. Hieruit kan na instemming van de raad geput worden voor het bekostigen van initiatieven binnen het sociaal domein.
27 Er zijn twee bestemmingsreserves, één voor Jeugd en Wmo en één voor beschermd wonen.
28 Oldenzaal werkt met een reserve Sociaal Domein; deze heeft een egaliserende werking en kan ook ter dekking worden gebruikt voor diverse projecten/pilots ihkv de transformatie
29 er is 1 reserve voor de 3 decentralisaties
30 Deze reserve is in het verleden gevoed met de overschotten binnen het sociaal domein 31 In 2016 is een reserve sociaal domein gevormd.
32 Reserve sociaal domein per 1 januari 2018 groot € 1.678.168
33 Afhankelijk van realisatie 2017 is er wel/geen reserve sociaal domein meer. Indien er nog een reserve ultimo 2017 aanwezig is, is de verwachting dat deze niet voldoende zal zijn om de tekorten op de 3D’s in 2018 op te vangen. Alsdan zal algemene reserve worden aangesproken
34 Egalisatiereseve voor afdekking toekomstige tekorten op de uitvoering WMO/Jeugdzorg 35 reserve sociaal domein
36 Met ingang van 2018 wordt een bestemmingsreserve sociaal domein ingesteld.
37 Zie antwoord vraag 10.
38 Ja
39 Zie toelichting bij 10.
40 In 2017 via aparte risico reserve sociaal domein, per 2018 onderdeel van de algemene reserve.
41 Daarnaast wordt vanuit de reguliere exploitatie bijgedragen in de tekorten van het SD.
Op basis van de septembercirculaire 2017 bedraagt de dekking vanuit de reserve SD € 566,000 en bijdrage vanuit reguliere exploitatie € 1.400.000.
GR Orionis maakt hier geen onderdeel van uit.
42 Voor dit specifieke doel is de reserve sociaal domein ingesteld. Daarnaast is op algemeen niveau ook in de algemene reserve rekening gehouden met decentralisatierisico’s (zie antwoord op vraag 10).
43 We hebben een egalisatiereserve Sociaal Domein.
44 zie vraag 10. Als dit niet voldoende is, fungeert de algemene reserve als achtervang.
45 nvt
46 Behalve dat er in het weerstandsvermogen middelen gereserveerd zijn om risico’s op te vangen, is er een bestemmingsreserve sociaal domein ingesteld van € 1.064.000
47 Alleen voor Wmo en jeugd; in 2018 is deze reserve niet meer toereikend om het tekort op te vangen.
48 Er is een bestemmingsreserve sociaal domein gevormd waar ultimo 2017 € 8,6 miljoen in zit. € 5 miljoen hiervan is bedoeld als risicoreserve.
49 Voor het opvangen van risico’s mbt ‘decentralisaties sociaal domein’ is een aparte bestemmingsreserve gevormd.
Na vaststelling van de jaarrekening 2016 is het nog beschikbare saldo van deze reserve € 906.000.
50 Er is voor 2017 en 2018 een reserve van € 8 miljoen gevormd voor jeugd en wmo Daarnaast is een bedrag opgenomen in het weerstandsvermogen van de AR Het BUIG risico wordt gedekt uit de algemene middelen
51 Voor de onderdelen WMO en Jeugd samen en voor het onderdeel Participatie zijn afzonderlijke bestemmingsreserves opgenomen.
52 De reserve is gevormd vanuit overschotten Sociaal domein
53 Evt. tekorten overschotten worden via een raadsvoorstel aan de reserve toegevoegd.
54 Zie ook toelichting vraag 10.
55 Er is een bestemmingsreserve Sociaal Domein die wordt ingezet voor de financiële gevolgen van het zich voordoen van risico’s. Ook tekorten en overschotten worden met deze reserve verrekend.
56 Er is een bestemmingsreserve Sociaal Domein die wordt ingezet voor de financiële gevolgen van het zich voordoen van risico’s. Ook tekorten en overschotten worden met deze reserve verrekend.
57 Reserve WMO en Jeugd Reserve Participatiewet
58 Zie toelichting bij het antwoord op vraag 10.
59 Deze reserves is uiteraard met goedkeuring van de Raad ingesteld om eventuele risico’s op te kunnen vangen. In 2017 heeft een evaluatie plaatsgevonden en deze reserve blijft vooralsnog in stand.
60 Bestemmingsreserve Sociaal Domein beschikbaar van € 2,5 miljoen.
61 Algemene reserve Sociaal Domein, met daaraan verbonden spelregels over bepalen saldo en dotaties en onttrekkingen.
62 De gemeente heeft de beschikking over een egalisatiereserve Sociaal Domein. Op 1-1-2017 bedraagt de hoogte van de egalisatiereserve € 786.000 op dit moment is onduidelijk hoeveel de aanspraak is over boekjaar 2017 op de reserve en of er nog middelen beschikbaar zijn in de reserve voor jaar 2018.
63 Eind 2014 heeft de gemeenteraad besloten tot het instellen van een reserve 3D, enerzijds om risico’s op te vangen en anderzijds om innovaties te bekostigen om de transformatie-opgaaf te realiseren.
64 In ieder geval tot en met 2018 bestaat een Reserve Sociaal Domein 65 Zie toelichting bij vr 10
66 reserve sociaal domein voor het jaar 2018, daarna algemene reserve