Gemeente 5* LEUNINGEN
Raadsvoorstel
Onderwerp Zomernota 2017 Raadsvergadering 19 september 2017
Nummer(agenda) Commissie 1 Fin en AZ
Registratienummer BW17.00425 Datum 6 september 2017
Registratiecode hui mi mí ii mill ii Commissie 2
Auteur Marc Haasjes Datum 17 augustus 2017
Status Openbaar B&W-vergadering 22 augustus 2017
Persgesprek 22 augustus 2017 Portefeuillehouder J.J. Driessen
Samenvatting
De Zomernota 2017 geeft een overzicht van de voortgang van enkele inhoudelijke thema's binnen de gemeente en rapporteert over de financiële afwijkingen in 2017._____________________________
Besluit om
De Zomernota 2017 vast te stellen voor wat betreft:
1. De financiële afwijkingen 2017 met per saldo een negatief bedrag van G 181.000
2. De voorgestelde mutaties reserves tot een saldo bedrag aan toevoegingen van G 2.113.384 3. Hiervoor de 5e begrotingswijziging 2017 vast te stellen____________________________
Inleiding
De Zomernota 2017 geeft op vernieuwde wijze de tussentijdse stand van zaken van de gemeente
Beuningen weer. De voorliggende Zomernota behandelt een aantal thema’s die het afgelopen half jaar voor de gemeente Beuningen van belang zijn geweest. De financiële rapportage geeft op hoofdlijnen de financiële afwijkingen weer. Door deze wijzigingen volgt de Zomernota meer het bestuurlijk proces; wordt een
eenduidig (financieel) beeld geschetst en is de rapportage compacter en toegankelijker voor lezers binnen en buiten de gemeentelijke organisatie.
Beoogd effect
Goede besluitvorming op basis van toegankelijke informatie.
Argumenten
1. Structureel beeld blijft naar verwachting positief
In de Zomernota 2017 wordt geen meerjarenperspectief geschetst. Dit meerjarenperspectief wordt meegenomen in de programmabegroting 2018. Het totaal aan structurele afwijkingen beïnvloedt wel de gepresenteerde begrotingsoverschotten uit de kaderbrief bij de begroting 2018, maar naar verwachting zullen de begrotingsresultaten niet negatief worden.
2. Onttrekking aan reserves is overeenkomstig de bestemming van de reserve
In de Zomernota worden een aantal bedragen toegevoegd aan (met name) de reserve grondbedrijf. De toevoegingen betreffen met name incidentele voordelen. De reserve grondbedrijf is negatief en het is wenselijk om deze reserve met de incidentele voordelen aan te vullen.
Kanttekeningen
Compacter is beperkter
Een compactere rapportage betekent ook dat niet alles wordt besproken. Zo is de weergave van het financieel meerjarenperspectief geen onderdeel meer van de Zomernota. Een maand na het verschijnen van de
Zomernota zal ook de programmabegroting worden aangeboden aan de raad. In de programmabegroting wordt wel het meerjarenperspectief behandeld. Bij de genoemde financiële verschillen staat overigens wel aangegeven of de afwijking incidenteel of structureel is.
Niet elke budgetwijziging wordt meer toegelicht
In het verleden was een complete budgetlijst met alle afwijkingen een onderdeel van de Zomernota (meestal de bijlage 1). In deze lijst werd elk gewijzigd budget genoemd en van een (korte) toelichting
voorzien. Deze bijlage besloeg in de Zomernota 2015 achttien pagina’s. Deze uitputtende lijst is nu komen te vervallen. In de Zomernota 2017 worden enkel nog de belangrijkste wijzigingen toegelicht. Een overzicht van de grootste wijzigingen is wel toegevoegd.
Spanningsveld financiële ruimte college in relatie tot tekorten programma 's
Het college is bevoegd om binnen het programma budgetten anders in te zetten, mits dit past binnen de door de gemeenteraad geformuleerde doelstellingen. Een daarbij oorspronkelijk bedachte dekkingsvorm (vrijval van een ander budget binnen het programma) kan tussentijds een oplossing bieden. Bij een later opgestelde bestuursrapportage kan vervolgens blijken dat andere budgetten uitzetten die toch zorgen voor een uitzetting van het betreffende programma.
Zomernota is wel formele begrotingswijziging
Ondanks bovenstaande kanttekeningen wordt de Zomernota wel als formele begrotingswijziging gezien.
Alle financiële wijzigingen (ook de niet benoemde) worden in de begrotingswijziging meegenomen, zoals hieronder beschreven bij het onderdeel financiën. Dit past ook binnen de huidige handelwijze bij het opmaken van de programmabegroting. Ook daar wordt niet meer elke afwijking benoemd en beschreven.
Zowel de programmabegroting, als de Zomernota hebben als doel de gemeenteraad in hoofdlijnen te rapporteren, zodat de gemeenteraad in staat is om haar kaderstellende rol uit te voeren.
Financiën
De zomernota heeft ten opzichte van de vastgestelde begroting (inclusief begrotingswijzigingen) een negatief effect van G 181.000. In de Zomernota 2017 worden de belangrijkste afwijkingen toegelicht.
Tijdspad
Na goedkeuring van de begrotingswijziging zal deze worden voorgelegd aan de provincie Gelderland.
Duurzaamheid
Aan het thema duurzaamheid is aandacht besteed in de Zomernota 2017.
Bijlagen
1. Zomernota 2017 oud (atl7004024)
la. Zomernota 2017 nieuw (atl7004176) (n.b. in de nieuwe versie zijn vetgedrukt de wijzigingen aanvullingen naar aanleiding van de behandeling in de commissie FAZ van 6 september 2017) Routingformulier: atl7004023
Burgemeester en wethouders,
Carol van Eert burgemeester Dyanne Koeken
secretaris
Aldus vastgesteld in de vergadering van de raad van 19 september 2017.
dWriffier, de voorzitter r
2
