Raadsvoorstel
Gemeente s* Beuningen
Onderwerp Herfstnota 2016 Raadsvergadering 20 december 2016
Nummer(agenda) Commissie 1 Fin en AZ
Registratienummer BW16.00668 Datum 7 december 2016
Registratiecode l'11 :llli l lllll lil IIIIIJ III Ill'll: Commissie 2
Auteur Marc Haasjes Datum 16 november 2016
Status Openbaar B&W-vergadering 23 november 2016
Persgesprek 23 november 2016 Portefeuillehouder J.J. Driessen
Samenvatting
De Herfstnota 2016 rapporteert over de financiële afwijkingen in 2016, die zijn opgetreden na het vaststellen van de Zomernota 2016.
Besluit om
De Herfstnota 2016 vast te stellen voor wat betreft:
1. De financiële afwijkingen 2016 met per saldo een positief bedrag van 0 596.000 2. De voorgestelde mutaties reserves tot een saldo bedrag aan onttrekkingen van C 73.000 3. Hiervoor de 2e en de 10e begrotingswijziging 2016 vast te stellen____________________
Inleiding
De Herfstnota 2016 geeft op vernieuwde wijze de financiële stand van zaken van de gemeente Beuningen weer. Door deze wijzigingen volgt de Herfstnota meer het bestuurlijk proces; wordt een eenduidig (financieel) beeld geschetst en is de rapportage compacter en toegankelijker voor lezers binnen en buiten de gemeentelijke organisatie.
Beoogd effect
Goede besluitvorming op basis van toegankelijke informatie.
Argumenten
1.1 Financiële negatieve afwijkingen komen voort uit wet- en regelgeving of overige ontwikkelingen
De begroting 2016 is in november 2015 vastgesteld. Als gevolg van verschillende ontwikkelingen kan nu blijken dat een budget toereikend is of dat naar verwachting een tekort ontstaat. Al deze wijzigingen worden geïnventariseerd en verwerkt in de Herfstnota. De meeste wijzigingen zijn bijstellingen op basis van wet- en regelgeving of door de gemeenteraad vastgesteld beleid. Ook kan op basis van de huidige inzichten blijken dat minder aanvragen zijn opgetreden dan verwacht (Wmo-woningaanpassingen) of dat minder onderhoudskosten noodzakelijk zijn (civieltechnische kunstwerken).
1.2 Financiële afwijkingen zijn voornamelijk incidenteel
De genoemde financiële afwijkingen zijn voornamelijk incidenteel (zie 1.3 voor de structurele effecten).
1.3 Structureel begrotingsresultaat blijft naar verwachting positief
In de Herfstnota 2016 wordt geen meerjarenperspectief geschetst. De belangrijkste structurele afwijkingen die vastgesteld zijn bij het opstellen van de Herfstnota betreft de lagere verwachte dividendopbrengst van Vitens (č 20.000 nadeel in 2018, oplopend naar 0 60.000 nadeel in 2020). De reden voor deze lagere dividendopbrengst heeft betrekking op scherpere eisen die de ACM (Autoriteit voor Consument en Markt) stelt ten opzichte van Vitens. De ACM wil dat Vitens de tarieven aanpast als gevolg van de lagere
rentekosten. Dit heeft mede gevolg voor de uit te keren dividend voor Vitens. Andere structurele tegenvallers zijn de lagere huuropbrengst van structureel C 20.000 voor het schoolgebouw aan het
Koolzaadveld als gevolg van leegstand en het vervallen van de onttrekking aan de reserve MFA Kloosterhof van per saldo C 20.000, als gevolg van de vastgestelde nota reserves en voorzieningen. In deze nota is vastgesteld dat de reserve MFA Kloosterhof kan komen te vervallen ten gunste van de reserve grondbedrijf.
2.1. Onttrekking aan reserves is overeenkomstig de bestemming van de reserve
In de Herfstnota wordt voorgesteld om een aantal bedragen toe te voegen en te onttrekken aan daarvoor gevormde (bestemmings-)reserves. Deze mutaties komen voort uit de in november 2016 vastgestelde nota reserves en voorzieningen en het vastgestelde raadsvoorstel over de huishoudelijke hulp.
Kanttekeningen
Herfstnota is verder ontwikkeld
Het is nog niet mogelijk geweest om de Zomernota in de werkgroep herijking programmabegroting verder te ontwikkelen. Wel hebben enkele fracties bij de behandeling van de Zomernota 2016 aangegeven dat de financiële rapportage zoals weergegeven in de Zomernota 2016 te globaal is. Op basis van deze
opmerkingen is deze Herfstnota uitgebreid met een financiële tabel met daarin de presentatie van de belangrijkste financiële afwijkingen.
Financiën
De Herfstnota heeft ten opzichte van de vastgestelde begroting (inclusief begrotingswijzigingen) een positief effect van č 596.000. In onderstaande tabel staat per programma de afwijkingen weergegeven. In de Herfstnota 2016 worden de belangrijkste afwijkingen toegelicht.
Begroting 2016 Voor Herfstnota 2016 Na Herfstnota 2016
Programma's Uitgaven Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven Inkomsten
Werk en inkomen 11.038 5.140: 11.558 5.794 11.689' 5.794
Jeugd 5.495 so; 5.326 62; 5.465: 54
Maatschappelijke ondersteuning 9.104 765Í 9.417 799 9.239 863
Educatie en welzijn 6.233- 505; 6.241 511: 6.331: 509
Omgeving 7.772 6.015: 9.029: 6.252: 9.335: 6.660
Openbare orde en veiligheid 1.405 23 1.402) 23: 1.392: 23
Bestuur en algemene ondersteuning 9.687, 31.906; 10.661: 32.563 10.627 32.667;
Onroerende zaakbelasting o: 7.002 0 7.002: 0 7.053
Overige eigen middelen 6.028 6.433: 5.6131 5.949 5.605, 6.291;
Totaal programma's 56.762 57.869 59.247 58.955 59.683 59.914
Resultaat voor resultaatbestemming (voordelig) 1.107 -292 231
Mutaties in reserves
Stortingen 1.457 1.632) 3.396)
Onttrekkingen 456) 1.643 3.480
Totaal programma's na resultaatbestemming Resultaat van de begroting (* = voordelig) j b edragen xŝ1.000,00
58 219 5». 325 106
60.879 60.598 -281
63.079 63 394 315
De mutaties in de reserves bestaan in deze Herfstnota 2016 uit de volgende onderdelen:
Mutaties reserves stortingen onttrekkingen
Mutaties tot en met Zomernota 2016 (is al besloten) Mutaties Herfstnota
1.632 1.643
äVrijval reserve bezuiniging (nota R&V) 336
; Onttrekking reserve decentralisaties voor huishoudelijke hulp 71
Vrijval reserve beeldende kunst (nota R&V) 25
Vrijval reserve MFA Kloosterhof (nota R&V) t 1.360
Overheveling reserve automatisering naar reserve prioriteiten) 45 Storting reserve prioriteiten: verwijderen speeltoedstellen (no) 160
Overheveling reserve automatisering naar reserve prioriteiten; 45 ļAanvulling reserve grondbedrijf (nota R&V) 1.559
Totaal mutaties reserves bedragen x C 1.000,00
3.396 3.480
2
In onderstaande tabel staan de belangrijkste financiële afwijkingen uit de Herfstnota gerapporteerd:
Herfstnota afwijkingen Werk en inkomen
\ Bijdrage MGR Werkbedrijf, ontwikkeling aantal se's Bijdrage MGR Werkbedrijf, gestegen loonkosten Breed, liquidatieuitkering
i Bijdrage MGR Werkbedrijf, loonkostensubsidie Bijdrage MGR Werkbedrijf, arbeidsmatige dagbesteding Jeugd
Hogere kosten jeugdzorg, blok C1
; Hogere kosten jeugdzorg, blok C2 Combinatie +blok C eindafrekening 2015 Maatschappelijke ondersteuning
Vrijval schommelfbnds inzake hogere kosten jeugdzorg Toevoeging budget huishoudelijke hulp (zie reserves) Lagere kosten PGB huishoudelijke hulp
Lagere kosten Wmo woningaanpassingen Hogere kosten asbestsanering grond AZC Hogere kosten subsidie Vluchtelingenwerk Verhoging raming inkomsten AZC i vluchtelingen Welzijn en educatie
Kosten vervanging groen Omgeving
Lagere kosten beheer civieltechnische kunstwerken Hogere energiekosten openbare verlichting Vrijval voorziening sloopkosten
Voordeel eindafrekening aanpassing woonwagencentrum Huur Mauritsplein
Bestuur en algemene ondersteuning
Hogere uitkering gemeentefonds voorgaande járen Hogere uitkenng gemeentefonds 2016
Onroerende zaakbelasting OZB opbrengst
Overige eigen middelen Vrijval lening provincie Gelderland Correctie eenmalige ruimte kapitaallasten Hogere opbrengst toeristenbelasting
Lagere subsidie optimalisatie fietsvarbinding Weurt Onttrekking reserve decentralisaties: huishoudelijke hulp Overige verschillen
Totaal Herfstnota afwijkingen bedragen x f 1.000,00
-285 -62 81 82 79
-79 -21 -39
139 -71 60 50 -50 -12 62
-105
50 -36 38 62 -38
24 68
51
438 -112 37 -40 71 154 596
Tijdspad
Na goedkeuring van de begrotingswijziging zal deze worden voorgelegd aan de provincie Gelderland.
Bijlagen
1. Herfstnota 2016 (atl6003481) Routingformulier: AT16003419.
Burgemeester en wethouders, Dyanne Koeken
secretaris
Carol van Eert burgemeester
Aldus vastgesteld in de vergadering van de raad van 20 december.2016
de voorzi]
i
3
