Raadsvoorstel
Onderwerp : Zomernota 2013 Raadsvergadering : 24 september 2013
Nummer(agenda) : Commissie 1 : PAZ
Registratienummer : BW13.01110 Datum : 11 september 2013
Registratiecode : *BW13.01110* Commissie 2 : Samenleving
Auteur : Marc Haasjes Datum : 9 september 2013
Status : Openbaar B&W-vergadering : 20 augustus 2013
Publicatiedatum : 27 augustus 2013 Portefeuillehouder : H. Plaizier
Samenvatting
De Zomernota 2013 geeft een overzicht van de voortgang financiën en de geplande activiteiten over de periode 1 januari 2013 tot en met 30 juni 2013.
Besluit om
1. De Zomernota 2013 vast te stellen
2. Akkoord te gaan met de financiële afwijkingen met per saldo een negatief bedrag van € 377.375.
3. Akkoord te gaan met de voorgestelde mutaties reserves tot een saldo bedrag van € 3.621.979.
4. Hiervoor de 8e begrotingswijziging 2013 vast te stellen
Inleiding
Hierbij bieden wij u de Zomernota 2013 aan over de periode 1 januari 2013 tot en met 30 juni 2013, waarin verantwoording wordt afgelegd over de voortgang van de financiële activiteiten die tezamen moeten leiden tot het bereiken van de door uw raad benoemde maatschappelijke doelstellingen.
In aansluiting op het Besluit Begroting en Verantwoording presenteren wij alle gegevens per programma:
verschuiving van budget (financieel) binnen het programma worden niet als wijziging gepresenteerd tenzij met u gemaakte afspraken in tijd en kwaliteit niet gerealiseerd kunnen worden.
In deze Zomernota is onder “wat willen we bereiken” de in de programmabegroting vermelde doelstelling opgenomen, onder “wat doen we er voor” de voorgenomen activiteiten en onder “wat is er gebeurd in januari tot en met juni 2013” de daadwerkelijke uitgevoerde werkzaamheden.
Onder “nieuw beleid” zijn de ontwikkelingen betreffende de door uw raad beschikbaar gestelde prioriteiten weergegeven.
Beleidsmatige en financiële samenvatting
De gemeenteraad heeft op 13 november 2012 de programmabegroting 2013 - 2016 vastgesteld. In deze begroting is besloten om opnieuw verschillende bezuinigingen door te voeren. Reden hiervoor was de toegenomen verslechterde financiële positie van het grondbedrijf en de lagere uitkering die de gemeente ontvangt van het rijk. De bezuinigingsronde 2013 was de derde bezuinigingsronde in vier jaar. Bij de begroting 2010 was eerder € 2,0 miljoen structureel bezuinigd, de bezuinigingen bij de begroting 2012 gingen over een structureel bedrag van € 4,6 miljoen, de bezuinigingen bij de begroting 2013 liepen op tot
€ 2,9 miljoen.
De realisatie van de bezuinigingen verloopt financieel volgens planning. Op dit moment is ruim
€ 7 miljoen van de totale bezuinigingen gerealiseerd. Een deel van de bezuinigingen is niet te realiseren.
Hierover is reeds gerapporteerd in de kaderbrief begroting 2014.
Doordat de begroting 2013 niet sluitend kon worden vastgesteld (tekort € 0,8 miljoen) en doordat de reservepositie van de gemeente Beuningen negatief is, heeft de provincie Gelderland de gemeente in 2013 opnieuw onder preventief toezicht geplaatst. De begroting 2013 is wel door de provincie goedgekeurd, zodat de gemeente binnen de begroting normaal kan opereren.
De provincie heeft in de eerste helft van 2013 besloten om de gemeente Beuningen financieel te
ondersteunen. De bijdrage van de provincie Gelderland wordt reeds meegenomen in deze Zomernota. Het
totale bedrag van de financiële ondersteuning komt uit op ruim € 5 miljoen euro. Van dit bedrag wordt € 4
miljoen toegevoegd aan de negatieve reserve zandwinning. Hierdoor is het mogelijk dat de looptijd voor
Recapitulatie 2014 2015 2016 structureel eenmalig
Algemeen bestuur 15.910 -98.617 15.910 42.938 42.938
Veiligheid -551 -11.080 -551 -551 -551
Verkeer en vervoer 27.355 -608.550 27.355 27.355 27.355
Economische zaken 0 -1.425 0 0 0
Onderwijs 46.436 27.241 46.436 20.687 20.687
Welzijn -2.196 -124.672 6.031 6.031 6.031
Maatschappelijke ondersteuning -19.045 890.657 -73.114 -73.587 -60.553
Sociale voorzieningen ca. -138.700 1.512 -137.400 -16.100 -14.800
Landschap, milieu en groen 0 -101.729 0 0 0
Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening 6.000 -175.445 6.000 6.000 6.000
Algemene dekkingsmiddelen -380.444 870.152 718.825 -441.559 -365.705
Programma's -445.235 668.044 609.492 -428.786 -338.598
Maatschappelijke ondersteuning -19.564 0 -19.564 -19.564 -19.564
Milieu 0 -33.000 0 0 0
Algemene dekkingsmiddelen -55.025 -492.595 -55.025 -55.025 -55.025
Verdeeldienst -74.589 -525.595 -74.589 -74.589 -74.589
Totaal -519.824 142.449 534.903 -503.375 -413.187
2013
het wegwerken van dit tekort teruggebracht wordt met 5 jaar. Het resterende bedrag van de Provincie van
€ 1 miljoen is bedoeld voor de realisatie van Ontmoetingscentrum Kloosterhof.
De economische recessie heeft grote gevolgen gehad voor de ontwikkeling van de woningbouw. Veel projecten worden uitgesteld of liggen voor langere termijn stil. Dit heeft gevolgen voor de organisatie van de gemeente. De tijd van de gemeente die veel plannen ontwikkelt en actief bezig is om woningbouw te realiseren is voorbij. Toch zullen ook in de toekomstige periode kansen moeten worden benut teneinde Beuningen een aantrekkelijke gemeente te laten blijven voor inwoners en bedrijven.
De gemeente is op dit moment wel actief met het realiseren van enkele grotere verkeersprojecten. Mede door creatief te zoeken naar bijdragen van de provincie en de Stadsregio is het mogelijk om actief te participeren in de aanleg van de snelfietsroute en ontwikkelt de gemeente plannen voor de reconstructie van de Van Heemstraweg in Weurt.
De bezuinigingen noodzaken tot het maken van lastige keuzen. De beschikbaarheid van voorzieningen en de kwaliteit van de dienstverlening staat onder druk. De inwoners en bedrijven in Beuningen betalen een hoge prijs, terwijl de voorzieningen minder worden. Steeds vaker zal een beroep worden gedaan op de eigen inspanning van de inwoners. Om de inwoners in de toekomst zo goed als mogelijk van dienst te blijven tegen een niet verder oplopende kostprijs, is het van belang om kritisch naar de eigen organisatie te blijven kijken. Op het gebied van samenwerking met andere gemeenten is de gemeente momenteel bezig met de ICT samenwerking. Ook worden plannen gemaakt voor het realiseren van een regionaal
werkbedrijf. Intern liggen binnen de gemeente verschillende processen onder de loep vanuit het project Procesmatig Organiseren. Door het toepassen van lean-management wordt onderzocht of het voor
verschillende producten mogelijk is om met minder handelingen en met een kortere doorlooptijd te leveren aan de inwoner. De eerste uitkomsten van deze onderzoeken zijn veelbelovend.
De toekomstige ontwikkelingen staan de organisatie van de gemeente Beuningen niet toe om stil te staan.
De decentralisaties binnen het sociaal domein (overheveling AWBZ taken naar gemeenten, invoering nieuwe Participatiewet en decentralisatie Jeugdzorg) zorgen dat de gemeente zich actief voor moet bereiden op deze ontwikkelingen. Hierbij neemt de gemeente Beuningen regionaal een belangrijke rol in.
Het gebrek aan financiële middelen noodzaakt tot het alert en adequaat inspelen op deze nieuwe ontwikkelingen. Risico’s moeten zoveel als mogelijk worden beperkt en creatieve oplossingen waarbij nieuwe wegen worden ingeslagen worden niet geschuwd.
Financiën
In onderstaand overzicht worden de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013
gepresenteerd. De structurele nadelen bedragen € 519.824. Daar tegenover staan incidentele voordelen tot
een bedrag van € 142.449. De Zomernota 2013 sluit met een nadeel van € 377.375.
De belangrijkste afwijkingen (> € 50.000) hebben betrekking op (I = incidenteel, S = structureel, -/- = nadelig):
Programma Omschrijving Bedrag I/S
Algemeen bestuur In het kader van de doorontwikkeling
dienstverlening en de bezuinigingsdopdrachten is in 2013 gestart met het project procesmatig organiseren. Het benodigde bedrag van € 58.000 wordt gedekt uit het opleidingsbudget 2013 en het budget voor “Het Nieuwe Werken”.
-/- € 58.000 I
Verkeer en vervoer Incidenteel wordt budget beschikbaar gesteld voor verschillende zaken zoals o.a. uitvoering van de maatregelen uit het VVP 2004 (€
172.280), de aanleg van het kruispunt Blatenplak (€ 100.815) en de kruising
Jonkerstraat (€ 25.000). Ook is een incidenteel bedrag beschikbaar van € 230.498 voor het versneld afschrijven van een aantal wegen en een bedrag van € 96.205 voor de uitvoering van het Waterplan. Deze gelden komen uit de reserve incidentele prioriteiten.
-/- € 624.798 I
Onderwijs Koolzaadveld, exploitatiekosten Koolzaadveld, huurinkomsten
De gemeente is juridisch en economisch eigenaar van het schoolgebouw aan het
Koolzaadveld. Na de verhuizing van de speciale school voor basisonderwijs De Klavervier naar dit gebouw was sprake van een deel leegstand.
Dit leegstaande deel wordt vanaf 2013
verhuurd aan de stichting Standvast Wonen, het NIM, de stichting Samenwerkingsverband Beuningen en het RIBW.
-/- € 72.000
€ 85.187 S S
Welzijn Via de algemene uitkering ontvangt de gemeente Beuningen extra geld voor het realiseren van combinatiefuncties. De brede impuls combinatiefuncties richt zich op de realisatie van combinatiefuncties, inclusief buurtcoaches. De verwachting is dat dit bedrag ook voor de jaren 2014-2015 wordt verstrekt, maar daarvan wordt in de meicirculaire 2013 nog geen melding gemaakt.
-/- € 81.600 I
Maatschappelijke ondersteuning
Incidenteel wordt € 119.473 beschikbaar gesteld voor de invoering de decentralisatie AWBZ. Een deel van € 62.781 is in 2012 via de algemene uitkering ontvangen en in dat jaar gereserveerd (reserve incidentele prioriteiten).
Een bedrag van € 56.692 wordt in 2013 via de
-/- € 119.473 I
Programma Omschrijving Bedrag I/S algemene uitkering ontvangen.
Als gevolg van de regionale aanbesteding van de huishoudelijke zorg is de verwachting dat de tarieven per 1 juni 2013 ruim 10% lager liggen dan de huidige tarieven (gebaseerd op het gewogen gemiddelde). Uitgaande van een gelijkblijvende toekenning van uren, kan een besparing van 10% (oftewel € 100.000 per volledig jaar) gerealiseerd worden. Gezien de bezuiniging op dit onderdeel van de Wmo die vanaf 2015 wordt verwacht, wordt dit voordeel enkel meegenomen in de jaren 2013 en 2014.
€ 50.000 I
De gemeente Beuningen ontvangt van de provincie Gelderland een bijdrage voor de realisatie van de Ontmoetingsplek Kloosterhof Weurt.
€ 1.000.000 I
Van de provincie ontvangt de gemeente € 200.000 voor de uitvoering van het project
‘Zeggenschap over Hulp’. De gemeente
Beuningen coördineert dit project, waaraan een aantal regiogemeenten deelnemen. De eigen bijdrage van de deelnemende gemeenten is de ambtelijke inzet.
-/- € 200.000
€ 200.000 I I
De werkelijke inkomsten WMO eigen bijdrage zijn hoger dan de oorspronkelijke raming. Het betreft ook een structureel effect, maar gezien de komende bezuinigingen op dit terrein, wordt enkel in 2013 en 2014 dit voordeel
meegenomen.
€ 40.000
€ 30.000 S I
Sociale voorzieningen Regeling WWB, uitgaven bijstandsuitkeringen WWB, rijksbijdrage
Door de stijging van het aantal aanvragen WWB, nemen de kosten voor de
bijstandsverlening ten opzichte van de begroting toe.
Vanaf 2015 moet het totale tekort WWB van € 380.000 weer terug zijn gebracht naar nul. De WWB zal vanaf 2015 een andere vorm krijgen met een andere financiering. In het Sociaal Akkoord is aangegeven dat ook structurele wijzigingen worden voorgestaan op het gebied van inkomensverstrekking. Al langere tijd wordt gekeken naar een andere manier van verdeling van de budgetten. In het licht van deze
onzekerheden, ook op het gebied van de
aantallen, gaan we er vooralsnog van uit dat het verdeelmodel van het werkdeel zo gaat
plaatsvinden dat inkomsten en uitgaven vanaf 2015 in evenwicht zijn.
-/- € 460.000
€ 340.000 S S
Landschap, milieu en Incidenteel wordt budget beschikbaar gesteld -/- € 172.846 I
Programma Omschrijving Bedrag I/S groen voor verschillende zaken zoals o.a. de
maatregelen die voortvloeien uit de VTA inspecties (€ 115.090) (VTA = Visual Tree Assessment) en de incidentele prioriteiten die beschikbaar zijn gesteld voor Duurzaam Beuningen (€ 57.756). Deze gelden komen uit de reserve incidentele prioriteiten.
Incidenteel wordt budget beschikbaar gesteld voor o.a. Duurzaam Beuningen (€ 57.756).
Deze gelden komen uit de reserve incidentele prioriteiten.
-/- € 57.756 I
Incidenteel wordt budget beschikbaar gesteld voor verschillende zaken ten behoeve van het riool zoals de afvoer van baggerslib (€ 84.636).
Deze gelden komen ten laste van de voorziening rioolonderhoud.
-/- € 84.636
€ 84.636 I
De ODRN (Omgevingsdienst Regio Nijmegen) is pas 1 april officieel van start gegaan in plaats van 1 januari 2013. De bijdrage wordt dan ook bijgesteld van 12 naar 9 maanden voor 2013.
Wel dient de gemeente Beuningen nog 3 maanden salaris van 2 medewerkers te betalen.
€ 110.840 I
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
Incidenteel wordt budget beschikbaar gesteld voor verschillende zaken zoals de GEO transitie naar BGT (€ 60.000). Deze gelden komen uit de reserve incidentele prioriteiten en
automatisering.
-/- € 94.250 I
Incidenteel wordt € 80.000 minder leges omgevingsvergunning geraamd, als gevolg van het niet in 2013 realiseren van de leges omgevingsvergunning in Ewijk, Keizershoeve 1 en 2. Wel gerealiseerd is de leges voor de nieuwbouw van Huize Petronella in Ewijk.
-/- € 80.000 I
Algemene
dekkingsmiddelen
De gemeente heeft een flink aantal kredieten openstaan. Hierbij valt te denken aan een aantal infrastructurele projecten, waaronder de
reconstructie Leigraaf / snelfietsroute en het kruispunt Van Suchtelenstraat / Houtduiflaan, de nieuwbouw van basisschool De Ruijter, het opknappen van enkele gebouwen zoals De Lèghe Polder, de Tinnegieter en de kantoren ten behoeve van de welzijnsinstellingen. Doordat deze kredieten nog niet zijn uitgegeven, blijven de kapitaallasten achter bij de raming. Dit zorgt voor een incidenteel voordeel.
€ 490.350 I
Doordat de gemeente in de begroting rekening houdt met 4% rentekosten voor het
financieringstekort en het werkelijke
rentepercentage erg laag is, heeft de gemeente een voordeel op de rentekosten.
€ 100.000 I
Programma Omschrijving Bedrag I/S Vacatures binnen de formatie leiden tot
eenmalige ruimte op de personeelskosten. Deze ruimte wordt soms benut voor inhuur van personeel. Als gevolg van de vervanging door ziekte en zwangerschapsverlof is hierop een tekort ontstaan.
-/- € 59.569 I
De provincie Gelderland verstrekt de gemeente Beuningen een bijdrage voor de gemaakte kosten in de zandwinning van € 2,9 miljoen.
Daarnaast ontvangt de gemeente Beuningen een extra bijdrage van € 1.170.000, bovenop de bijdrage voor de realisatie van de
Ontmoetingsplek Kloosterhof.
€ 4.070.000 I
Door een in BTW/BCF gespecialiseerd bedrijf is onderzoek gedaan naar de mogelijkheid om meer BTW af te trekken / compenseren. Dit heeft geleid tot een mogelijk incidenteel voordeel. De BTW suppletie dient nog wel definitief vastgesteld te worden.
€ 99.250 I
De gemeente ontvangt eenmalig meer algemene uitkering over de afgelopen jaren dan verwacht bij het opstellen van de jaarrekening 2012. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de winstwaarschuwing die het Rijk eind 2012 heeft afgegeven, achteraf meevalt.
€ 114.187 I
Vanaf 1 januari 2012 heft de gemeente
Beuningen precario op de ondergrondse kabels en leidingen. De mogelijkheid tot heffen van precario is sterk afhankelijk van de contracten die in het verleden zijn afgesloten met
verschillende partijen die ondergrondse kabels en leidingen hebben in de gemeentegrond. In verschillende van deze contracten die teruggaan naar het begin van de 20
steeeuw, is de
mogelijkheid tot het heffen van precario uitgesloten. Het is op dit moment onzeker of de verwachte opbrengst voor de jaren 2012 – 2015 van € 355.000 per jaar gehaald kan worden.
Nader onderzoek vindt op dit moment plaats.
-/- € 355.000 S
De in 2012 opgenomen vordering
precarioheffing van € 354.879 is ook onzeker.
Tot op heden zijn nog geen aanslagen opgelegd, afwachtende dit nadere onderzoek.
-/- € 354.879 I
De kosten bevorderen mobiliteit overschrijden het budget in 2013 als gevolg van het
beëindigen van het dienstverband van een medewerker en de kosten van een
outplacementtraject van een andere
medewerker. Deze kosten komen ten laste van de reserve bezuinigingen.
-/- € 108.000 I
Incidenteel wordt budget beschikbaar gesteld voor verschillende zaken zoals de uitvoering
€ 347.876 I
Programma Omschrijving Bedrag I/S van het realisatieplan (€ 75.560), het project E-
government (€ 71.177) en het project Het Nieuwe Werken (€ 201.139). Deze gelden komen uit de reserve incidentele prioriteiten en automatisering.
Algemene
dekkingsmiddelen (mutaties reserves)
Storting van € 1.106.845 in de reserve Ontmoetingsplek Kloosterhof. Dit betreft de vrijvallende kapitaallasten 2013 die betrekking hebben op de reeds beschikbaar gestelde middelen van dit project (€ 106.845) en de bijdrage van de provincie Gelderland (€
1.000.000).
-/- € 1.106.845 I
Storting van € 4.070.000 in de reserve Zandwinning. Dit betreft de bijdrage van de provincie Gelderland, deze wordt ingezet om de looptijd van het wegwerken van het tekort te verminderen.
-/- € 4.070.000 I
Onttrekking van € 1.535.162 aan de reserve incidentele prioriteiten en de reserve
automatisering. Dit in verband met het beschikbaar stellen van de restantsaldi 31 december 2012 van deze eenmalige middelen uit voorgaande jaren.
€ 1.535.162 I
Onttrekking van € 152.464 aan de reserve bezuinigingen voor het opvangen van incidentele knelpunten binnen het bezuinigingsproces.
€ 152.464 I
Stopzetten van de onttrekking aan de reserve MFA Ewijk van € 132.760, vanwege het
opheffen van deze reserve bij het vaststellen van de nota reserves en voorzieningen 2013.
-/- € 132.760 I
Bij de programma’s zijn de verschillen toegelicht van de onder- en overschrijdingen van € 25.000 en meer.
Voor een volledige toelichting van alle verschillen wordt verwezen naar bijlage 1: financiële rapportage.
Bij de Zomernota 2013 wordt per saldo een bedrag van € 3.621.979 toegevoegd aan de reserves. Dit betreft:
• Storting van € 1.106.845 in de reserve Ontmoetingsplek Kloosterhof. Dit betreft de vrijvallende kapitaallasten 2013 die betrekking hebben op de reeds beschikbaar gestelde middelen van dit project (€ 106.845) en de bijdrage van de provincie Gelderland (€ 1.000.000).
• Storting van € 4.070.000 in de reserve Zandwinning. Dit betreft de bijdrage van de provincie Gelderland, deze wordt ingezet om de looptijd van het wegwerken van het tekort te verminderen.
• Onttrekking van € 1.535.162 aan de reserve incidentele prioriteiten en de reserve automatisering.
Dit in verband met het beschikbaar stellen van de restantsaldi 31 december 2012 van deze eenmalige middelen uit voorgaande jaren.
• Onttrekking van € 152.464 aan de reserve bezuinigingen voor het opvangen van incidentele knelpunten binnen het bezuinigingsproces.
• Stopzetten van de onttrekking aan de reserve MFA Ewijk van € 132.760, vanwege het opheffen van
deze reserve bij het vaststellen van de nota reserves en voorzieningen 2013.
Programma Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
in € 1.000,00
