ODRN
INHOUDELIJK
Jaarrekening 2017
ODRN voert voor de deelnemers taken uit op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) in het kader van het omgevingsrecht. Door bundeling van deze taken in de regio verbetert de uitvoeringskwaliteit en de efficiency. Naast de milieutaken zijn vanaf 1 januari 2017 ook de BRIKS-taken (bouwen, reclame, inritten, kappen en slopen) uitbesteed aan ODRN.
De inbreng van de gemeente Beuningen voor uitvoering van de VTH-taken bedroeg in € 1.034.696. Jaarlijks stellen ODRN en de deelnemende gemeenten een werkplan op. Hierin is een planning opgenomen van de werkzaamheden die ODRN uitvoert.
In 2017 heeft ODRN de volgende werkzaamheden voor de gemeente Beuningen uitgevoerd:
Tabel: Financieel overzicht uitvoering programma’s
Begroot Gerealiseerd % gerealiseerd
Vergunningen behandelen € . 353.089 80%
Uitvoeren toezicht 391.660 388.327 99%
Handhaven 31.818 9.713 31%
Adviseringen bijzondere opdrachten 171.323 198.787 116%
Onderhanden werk 25.438
Totaal € . .696 975.354 94%
Vergunning behandelen
Voor het onderdeel vergunningen is 80% van de begroting gerealiseerd. De onderbesteding wordt vooral veroorzaakt door een geringer aantal behandelde vergunningen voor de activiteit bouw en in mindere mate door een geringer aantal milieuvergunningen. Het behandelen van vergunningen is vraag gestuurd. Het is niet mogelijk om invloed uit te oefenen op het aantal vergunningen dat jaarlijks wordt verleend.
Uitvoering toezicht
Onder deze categorie vallen alle inspecties (milieu- en bouwcontroles) tot en met het opleggen van een last onder dwangsom (LOD). Van de verwachte inspecties is nagenoeg 100% gerealiseerd. Er zijn 41 klachten/meldingen binnengekomen (2016: 57).
Handhaven
Er is voor deze categorie slechts 31% van de begroting gerealiseerd. Er zijn minder handhavingszaken geweest dan vooraf is begroot. De daadwerkelijke noodzaak voor handhaving is vooraf ook moeilijk in te schatten. Daarnaast is er in 2017 nauwelijks inzet van de BOA geweest.
Advisering en bijzondere opdrachten
In deze categorie is 116 % van de begroting gerealiseerd. De reden voor deze extra inzet is de overgang van de BRIKS-taken van gemeente Beuningen naar ODRN (1-1-2017). Hiervoor is een inhaalslag uitgevoerd door zoveel mogelijk oude bouwdossiers af te ronden.
Onderhanden werk
De afspraak is dat ODRN pas factureert nadat een product gereed is. Per balansdatum (31 december 2017) zijn veel producten onderhanden. Er zijn uren aan deze producten besteed maar deze uren zijn nog niet gefactureerd. Wel is de waarde van het werk dat verricht is bij wijze van voorschot als onderhanden werk in rekening gebracht. Hiermee worden alle gemaakte kosten in 2017 ook verantwoord in 2017.
Conclusie: Het daadwerkelijke programma is gerealiseerd binnen de primitieve begroting. 94% van de totale geplande werkzaamheden zijn daadwerkelijk uitgevoerd. De relatief kleine onderbesteding wordt vooral veroorzaakt doordat wat minder vergunningen zijn verleend voor de activiteit bouw (BRIKS).
Begroting 2019
Gemeente Beuningen heeft zowel de milieutaken als de Briks-taken ingebracht bij de ODRN.
In de begroting 2019 van ODRN is opgenomen:
Milieu: € . BRIKS: € . Totaal: € . .218
Gemeente Beuningen heeft bij de vaststelling van de begroting ODRN 2018 besloten om structureel een bedrag van € . ,- af te ramen op de milieutaken. Dit vanwege de structureel lagere werkelijke uitgaven voor deze werkzaamheden. Ook de jaarrekening van 2017 laat zien dat een structurele lagere begrotingsraming voor de milieutaken gerechtvaardigd is.
De ODRN notitie Herverdelingsaspecten binnen de outputfinanciering geeft ons onder beslispunt B de mogelijkheid om de ODRN te verzoeken de omzetverwachting in de begroting 2019 e.v. voor onze gemeente 50.000 euro lager te ramen zodat deze veel beter aansluit bij de werkelijke uitgaven. Deze notitie is door het algemeen bestuur van de ODRN in haar vergadering van 7 december 2017
vastgesteld.
De begroting van gemeente Beuningen bedraagt per saldo € . . - € . = € . . .
FINANCIELE ANALYSE
Resultaat 2017
Het resultaat van de jaarrekening 2017 is € 730.002.
We stellen voor om van het resultaat € . te bestemmen voor de energietransitie. Dit bedrag dient ter compensatie van het wegvallen van de 2e tranche EZK subsidie. De compensatie is nodig voor kosten van energiecontroles in 2018. Het bestaande programma kan hierdoor toch conform de planning worden uitgevoerd.
Voorgesteld wordt verder om het restant van het resultaat van € . uit te keren aan de deelnemers. Voor gemeente Beuningen is dit een bedrag van € . .
Risico’s en weerstandsvermogen
Inventarisatie van de weerstandscapaciteit:
Een batig saldo van de begroting of jaarrekening kan worden toegevoegd aan de reserves tot een maximum van een bedrag dat conform het door het algemeen bestuur bepaalde weerstandsvermogen nodig is. Met de vaststelling van de jaarrekening 2016 en de bestemming van het resultaat 2016 (AB- besluit d.d. juni is het weerstandsvermogen bepaald op € . .
Weerstandsratio:
De ratio weerstandsvermogen geeft de verhouding weer van de beschikbare weerstandscapaciteit ten opzichte van de benodigde weerstandscapaciteit.
Het totaal van de risico’s is becijferd op 803.000 euro. Er mag echter van worden uitgegaan dat niet alle risico’s zich tegelijkertijd zullen voordoen. Er kan dan ook rekening gehouden worden met een dempingsfactor. Deze dempingsfactor geeft de kans aan dan dat alle risico’s tegelijkertijd optreden.
Omdat specifieke bedrijfservaring nog ontbreekt is met het vaker in den lande gehanteerde getal van , gerekend. Dit geeft een benodigde weerstandscapaciteit van € . .
De weerstandsratio ultimo 2017 bedraagt (482.000/675.000) = 1,42. Dit is ruim voldoende. Het opmaken van de weerstandsratio is een momentopname. Risico’s veranderen immers voortdurend.
Gemeentelijke bijdrage
2017 Op basis van de door de ODRN geleverde productie heeft gemeente Beuningen
€ 975.354 betaald. Op basis van de jaarrekening 2017 ontvangt we nog een creditnota van € 48.300 (uitkering resultaat). Verder zijn er nog correcties vanwege controleverschillen die zijn geconstateerd door de accountant € . te ontvangen en vanwege een foutieve berekening voor onderhanden werk € te betalen . De totale bijdrage 2017 wordt na de correcties € 4.701 (€ 975.354 - 48.300 - 3.869 + 1516).
Gemeente Beuningen heeft volgens de jaarrekening 2017 van de ODRN een onderhanden werkpositie van € 25.438. In de jaarrekening 2017 van de gemeente Beuningen is de slotfactuur en de OHW positie reeds verwerkt.
2018 De bijdrage 2018 voor de gemeente Beuningen is € . . Dit is € .
(oorspronkelijke begroting) - € . neerwaartse bijstelling , waarmee de begroting veel meer in overeenstemming komt met de werkelijke productie.
2019 Voor de gemeente Beuningen wordt de bijdrage voor 2019 € . . . Dit is inclusief de BRN indexering van , % en de neerwaartse bijstelling van € . .
VOORSTEL ADVIESFUNCTIE De adviesfunctie stelt voor:
Jaarrekening 2017
In te stemmen met de jaarrekening 2017 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Regio Nijmegen.
In te stemmen met de voorgestelde resultaatbestemming, zijnde - € . te bestemmen voor de energietransitie
- € . uit te keren aan de deelnemers.
Begroting 2019
In te stemmen met de begroting 2019
Kennis te nemen van de meerjarenraming 2020-2022
ZIENSWIJZE
Conform voorstel adviesfunctie en hierbij aan te vullen dat gemeente Beuningen aan ODRN verzoekt om de begroting voor de milieutaken in overeenstemming te brengen met de werkelijke productie en de omzetverwachting neerwaarts met € . ,- bij te stellen. De deelnemersbijdrage van gemeente Beuningen bedraagt in dan € . . ,-.
TIJDPAD
De zienswijze moet uiterlijk 18 juni 2017 worden verstuurd. We verzenden een brief met concept- zienswijze na collegebehandeling (28 mei 2018). De definitieve zienswijze verzenden we na het raadsbesluit (3 juli 2018). De vaststelling van de begroting 2017 en jaarrekening 2019 is gepland op 5 juli 2018 door het AB van ODRN.
