In de voorjaarsnota 2012 is een investeringsplanning tot en met 2016 gepresenteerd. De uitgaven van de projecten zijn gedekt met bijdragen van het rijk, provinciale bijdragen en door te beschikken over reserves. Door de onzekerheden op de vastgoedmarkt is bij de voorjaarsnota 2012 de voeding van de investeringsplanning door middel van winstafdrachten uit grondexploitaties geschrapt. Indien in de toekomst deze afdrachten tot mogelijk blijken, kunnen ze alsnog worden toegevoegd aan de investeringsplanning.
Vergeleken met de Voorjaarsnota 2012 zijn per saldo over de jaren geen mutaties te melden.
3.2. Beschikbare middelen in de reserve Gemeentebrede investeringen
In de reserve Gemeentebrede investeringen zijn de volgende bedragen beschikbaar.
Bedragen x € 1.000 Totaal 2012 2013 2014 2015 2016
1. a. Beschikbare middelen in reserve
Gemeentebrede investeringen
11.348 11.348
2. Afdrachten uit algemene reserve grondexploitaties
p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m.
3. Bijdrage vanuit grondexploitatie voor bovenwijkse voorzieningen
875 144 342 389 p.m. p.m.
4. Structureel beschikbare middelen uitgedrukt in eenmalige middelen
17.055 4.020 13.035
5. Niet aangewende structurele middelen gemeentelijke investeringsplanning
1.000 1.000
6. Putting uit
Egalisatiereserve rente
12.800 1.400 4.100 3.100 4.200
7. Europese, rijks- en provinciale bijdragen
p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m.
Saldo beschikbare middelen
43.078 17.912 17.477 3.489 4.200 p.m.
3.3. Geprioriteerde projecten investeringsplanning
In onderstaande tabel staan de geprioriteerde projecten. Over de voorstellen met een * leggen we ten behoeve van het beschikbaar stellen van de budgetten te zijner tijd nog een afzonderlijk inhoudelijk voorstel aan de raad voor.
Het betreft het volgende overzicht:
Bedragen x € 1.000 Totaal bedrag
Bijdragen derden
Dekking andere reserves
Dekking uit RGI
2012 2013 2014 2015 2016
0. Lopende projecten 32.018 32.018 9.908 17.230 4.880
1. Stationsomgeving (Fietsenstalling )*
6.219 4.600 1.619 1.619
2. Stationsomgeving
*(busstation)
4.100 800 3.300 433 2.867
3. Binnenstadprojecten* 1.109 1.109 612 439 58
4. WVC-Rivierenwijk* 10.286 6.536 3.750 200 3.550
5. Fietsenstallingen binnenstad*
1.075 1.075 125 950
Saldo 54.807 11.936 42.871 11.278 19.288 12.305
3.4. Overzicht beschikbare middelen versus benodigde middelen
Een totaaloverzicht van de beschikbare middelen in de Reserve Gemeentebrede Investeringen (RGI) en de geprioriteerde projecten leidt tot het volgende overzicht.
Bedragen x € 1.000 2012 2013 2014 2015 2016
1. Beschikbare middelen in reserve gemeentebrede investeringen
11.348 6.634 4.823 - 3.993
2. Voeding reserve 6.564 17.477 3.489 4.200 3. Lopende en
geprioriteerde projecten
-11.278 -19.288 -12.305
Saldo 6.634 4.823 - 3.993 207
In het meerjarenperspectief moet er dekking voor alle investeringsprojecten zijn. Er is echter een faseringsprobleem. Op grond van het Besluit begroting en verantwoording (BBV) zijn negatieve reserves niet toegestaan. Omdat er in 2015 bij ongewijzigde omstandigheden een tekort ontstaat, vullen we het nadelig saldo aan via een tijdelijke putting uit een bestemmingsreserve, bijvoorbeeld de Vermogenreserve en/of de Egalisatiereserve rente. Als de RGI weer een voordelige stand heeft, voeden we deze reserves indien nodig weer met dit geleende bedrag (vermeerderd met vervallen rente-inkomsten ten aanzien van de vermogenreserve).
3.5 Voorportaalprojecten investeringsplanning
Bij de voorportaalprojecten gaat het om investeringen waar we bestuurlijk prioriteit aan geven, maar waarvoor op dit moment geen geld beschikbaar is. Voorstellen tot uitvoering kunnen alleen aan de orde komen als dekking uit andere bronnen (met name derden) dan de RGI beschikbaar komt.
Ambtelijke inzet vindt alleen na bestuurlijke goedkeuring en met een vastgesteld voorbereidingskrediet per plan/project plaats.
Investeringen in de categorie ’Voorportaal’ hebben de initiatieffase en volgens de faseringsvolgorde van het projectmatig werken doorlopen. In een daarop aansluitende definitie- en ontwerpfase geven we gedetailleerder en nauwkeuriger invulling aan het programma van eisen en alle aan het project gerelateerde doelen en te stellen randvoorwaarden. Deze fases zetten we alleen verder in gang als er zicht is op uitvoering binnen aanwezige financiële middelen. Voor het nader invullen van deze projecten zijn voorbereidingskredieten vereist tot aan de fase van uitvoering. Vergeleken met de Voorjaarsnota 2012 is de lijst met projecten niet gewijzigd.
Als er weer vrij besteedbaar budget in de investeringsplanning wordt vrijgegeven, zal het project fietsenstalling binnenstad (HEMA) als eerste uit de voorportaallijst worden toegevoegd aan de investeringsplanning.
De volgende projecten worden opgenomen in de voorportaallijst.
Voorportaalprojecten (bedragen x € 1.000)
Programma Totaal bedrag
Anders gedekt
Nog te dekken
1. Fietsenstalling binnenstad (HEMA) 3 1.818 1.818
2. Infrastructuur Keizerslanden(Margijnenenk) 3 600 600
3. Sluiskwartier 3 p.m. p.m.
4. Oostriktunnel 3 p.m. 13.700 p.m.
5. Parkeren binnenstad 3 p.m. p.m.
6. Herstructurering Voorstad-Oost 6 2.500 2.500
7. Havenkwartier 6 p.m. p.m. p.m.
8. Restauratie Bergkerk 10 1.350 1.350
9. Investeringen sport 8 5.000 p.m. 5.000
10. Hanzetrace tussen Zutphenseweg en 3 p.m. p.m. p.m.
Snipperling
Totaal 11.268 13.700 11.268
3.6 Nieuwe middelen investeringsplanning
In 2006 is een start gemaakt met de gemeentelijke investeringsplanning. De afgelopen jaren zijn diverse investeringen via afzonderlijke besluiten door de raad geautoriseerd. Van een aantal projecten moet dit nog gebeuren. In totaal is dan in deze jaren voor € 115 miljoen aan projecten geïnvesteerd.
In de voorjaarsnota 2012 is al aangegeven, dat op dit moment geen vrij besteedbare budgetten meer beschikbaar zijn voor de investeringsplanning. Er staan daar en tegen nog wel projecten op de voorportaallijst. Indien we deze investeringen willen gaan uitvoeren zullen aanvullende middelen beschikbaar moeten komen. In het verleden werd de investeringsplanning voornamelijk met gemeentelijke middelen gevoed via afdrachten uit de grondexploitaties. Gezien de problematiek op de vastgoedmarkt mogen we hiervan in de nabije toekomst geen voeding van de investeringsplanning verwachten.
Naast de eenmalige dekkingsmiddelen, zoals rijks- en provinciale bijdragen en afdrachten uit algemene reserve grondexploitatie zijn er ook structurele middelen van € 1.272.000 voor dekking lasten van de investeringsplanning in het verleden beschikbaar gesteld. Deze middelen vallen in de toekomst over gemiddeld 30 jaar weer nadat de desbetreffende boekwaarden zijn afgeschreven weer vrij.
Het was bij de opzet van de investeringsplanning de bedoeling om als vervolg op de toen in 2007 beschikbaar gestelde € 1 miljoen structureel, het idee van een zgn. revolving-fund nader uit te werken.
Dit houdt in dat door het beschikbaar stellen van structurele middelen en die te reserveren gedurende een periode van ca. 20 jaar voor kapitaallasten(in werkelijkheid zijn de diverse projecten echter in gemiddeld 30 jaar afgeschreven) een investering met een factor 10 gerealiseerd kan worden.
Vervolgens is na 20 jaar dit bedrag opnieuw inzetbaar. In het ene geval zal dan vervanging gewenst zijn. In andere gevallen zal op dat moment een andere investering met die middelen gefinancierd kunnen worden. Het voornemen was minstens elke vijf jaar zo’n bedrag vrij te maken, dus opnieuw in 2012, dan 2017, dan 2022. Elke vijf jaar is dan een investering van € 10 miljoen mogelijk. Door de slechtere financiële uitkomsten van de afgelopen begrotingen met de daarbij behorende bezuinigingen is tot nu toe hieraan maar voor een bedrag van € 272.000 een vervolg gegeven.
Het opnieuw voeden van de reserve gemeentebrede investeringen moet dan de komende jaren komen uit: rijks- en provinciale middelen, nieuwe algemene middelen en door nog te onderzoeken nieuwe financieringsmodellen.
Willen we een vervolg geven aan de ideeën met betrekking tot het revolving-fund, dan vergt dit de komende jaren een structurele voeding van de investeringsmiddelen van € 750.000.