Wat gaan we doen?
Suppletie BCF 2017
Begin 2020 is het boekenonderzoek door de belastingdienst afgerond naar de BTW labeling 2017. Dit heeft geresulteerd in een suppletie-aangifte van de compensabele BTW, waardoor de gemeente nog recht heeft op een teruggave van € 148.000. Hier staat tegenover dat een bedrag aan verhaalbare BTW verschuldigd is van € 55.000 exclusief verschuldigde belasting-rente. De verschuldigde belastingrente be-draagt ongeveer € 5.000. In de jaarrekening 2019 is al een verplichting tot terugbetaling op-genomen van € 50.000 zodat in 2020 nog
€ 10.000 aan lasten geraamd moet worden.
Dividend BNG
De Algemene vergadering van aandeelhouders (AvA) heeft op 16 april 2020 besloten over het dividend 2019, dat in 2020 wordt uitgekeerd.
Het dividend over 2019 wordt bepaald op
€ 1,27 per aandeel, zodat onze gemeente een bedrag van € 27.200 wordt uitgekeerd. Dit is
€ 2.600 meer dan in de gemeentelijke begroting is geraamd. Het dividend over 2018, dat in 2019 werd uitgekeerd bedroeg € 61.000.
De uitbetaling van het dividend 2019 vindt pas later dit jaar plaats.
Rente rekening courant
Door de zeer lage rentestand (eind maart 2020 is nog steeds sprake van een negatieve rente) wordt in 2020 over aangetrokken kort geld een rentevergoeding ontvangen. Voor het eerste halfjaar 2020 wordt een renteopbrengst ge-raamd van € 20.000. Geraamd is € 10.000 zo-dat € 10.000 kan worden bijgeraamd. Voor te betalen rente kort geld is een bedrag geraamd van € 35.258. Ook dit bedrag kan voor het eer-ste halfjaar 2020 worden afgeraamd met
€ 17.000.
Buffer compensatie BCF
Naar aanleiding van de meicirculaire 2019 en de afwikkeling van de uitname uit het gemeen-tefonds ten behoeve van het BTW-compen-satiefonds 2018 is structureel een bedrag op-genomen van € 300.000 in onze begroting. De verwachting is dat de uitname minder hoog zal zijn, zodat deze raming met € 150.000 voor 2020 kan worden bijgesteld.
Stelposten
De meicirculaire 2018 betekende voor onze gemeente een forse structurele toename van de algemene uitkering. Omdat toen bekend was dat tegenover deze toename ook uitgaven kwamen te staan zijn via de kadernota 2019 een tweetal stelposten in de begroting opge-nomen, te weten een stelpost voor toekomstige
Cao-ontwikkelingen en een stelpost voor toe-komstige verplichtingen. Deze stelposten zijn ook voor deze doeleinden ingezet. Ten aanzien van de saldi die nog op deze twee stelposten resteren wordt voorgesteld deze in te zetten ten behoeve van deze bestuursrapportage. Voor 2020 betreft het een saldo van € 72.600.
Onvoorziene uitgaven
De post onvoorziene uitgaven in de begroting 2020 bedraagt € 103.000. Hier is nog geen be-roep op gedaan. Voorgesteld wordt om dit bud-get met € 50.000 af te ramen.
Advieskosten belegging APG
In verband met de vervroegde aflossing van de belegging bij APG is vanaf 2020 geen beheer-fee meer verschuldigd. Om die reden kan struc-tureel € 10.590 worden afgeraamd.
Diverse bezuinigingen
Onderstaand volgen een aantal budgetten waarvan in de afgelopen jaren gebleken is dat deze niet volledig besteed worden. Om die re-den worre-den deze budgetten met € 46.553 bij-gesteld, het betreft:
Het budget voor onderhoud/aanschaf be-bording kan met € 8.324 worden afge-raamd.
Het budget advieskosten voor wegen, stra-ten, pleinen en verkeersmaatregelen kan met € 5.000 worden afgeraamd.
Het budget voor de uitvoering van het land-schapsbeleidsplan kan met € 1.500 worden afgeraamd.
Voor het inwinnen van (fiscaal) advies voor de administratie kan met € 7.500 worden afgeraamd.
Het budget voor de ondernemingsraad kan met € 3.000 worden afgeraamd
Het budget voor representatiekosten en kantoorbenodigdheden kan met € 7.000 worden afgeraamd.
Voor burgerzaken is een structureel budget beschikbaar van € 1.500 voor onderzoeks-kosten. Dit budget kan met € 500 worden verlaagd.
Binnen het ruimtelijk domein kunnen een aantal posten zoals dienstverlening OML, kosten vanwege binnenhavens, stichting Ons Waardevol Cultuurlandschap met
€ 13.729 worden afgeraamd.
Budgettair neutraal
Precariorechten
Om de lokale ondernemers enigszins tegemoet te komen in deze Coronacrisis, wordt voorge-steld om dit jaar geen precariorechten (onder andere terrasvergunningen) te heffen. Deze
e bestuursrapportage 2020
gemiste inkomsten kunnen gedekt worden uit een hogere raming van de inkomsten voor
zend- en reclamemasten.
Wat mag het kosten?
Omschrijving 2020 2021 2022 2023 2024
Betaalde rente 5.000
Nog verschuldigde btw 5.000
Overige ontvangsten - 148.000
Dividend BNG - 2.600
Te betalen rente kort geld - 17.000
Rente rekening courant - 10.000
Buffer compensatie BCF -150.000
Stelposten -72.600
Onvoorziene uitgaven - 50.000
Advieskosten belegging APG - 10.590 - 10.590 - 10.590 - 10.590 - 10.590 Diverse bezuinigingen - 46.553 - 46.553 - 46.553 - 46.553 - 46.553 Budgettair neutraal
Precariorechten 4.000
Zend- en reclamemasten - 4.000
Totaal - 497.343 - 57.143 - 57.143 - 57.143 - 57.143
4. Overhead
Wat gaan we doen?
Kosten kopieerapparaten
In verband met het afsluiten van een nieuw contract voor het gebruik van de kopieerappa-raten kan het budget met € 30.000 worden af-geraamd.
Budgettair neutraal
Verwerven subsidies
Om de slaagkans bij het binnenhalen van sub-sidies en fondsen op provinciaal, rijks- en Euro-pees niveau te optimaliseren is de gemeente op zoek gegaan naar een nieuwe aanpak. Door andere gemeente in Midden-Limburg wordt ge-bruikt gemaakt van het bedrijf TRIAS. De
reac-ties daar zijn positief (lees: het levert netto geld op).
Deze ondersteuning (1 dag per maand op basis van een overeenkomst met een duur van één jaar met de mogelijkheid tot verlenging) helpt de gemeente bij het verder professionaliseren van de subsidieverwerving.
Gevraagd wordt een budget van € 7.500 be-schikbaar te stellen (6 maanden met een aan-vullend budget voor meerwerk). Voorgesteld wordt om deze kosten te dekken uit de post on-voorziene uitgaven. In 2021 worden deze kos-ten opgenomen binnen de reguliere begroting.
Wat mag het kosten?
Omschrijving 2020 2021 2022 2023 2024
Kosten kopieerapparaten - 30.000 - 30.000 - 30.000 - 30.000 - 30.000 Budgettair neutraal
Subsidieverwerving 7.500
Onvoorziene uitgaven - 7.500
Totaal - 30.000 - 30.000 - 30.000 - 30.000 - 30.000
e bestuursrapportage 2020