FINANCIEEL VERSLAG 2019
NEDERLANDS GEREFORMEERDE KERK VEENENDAAL
Veenendaal, 4 mei 2020
INHOUDSOPGAVE
pagina
Staat van baten en lasten over 2019 3
Balans per 31 december 2019 4
Toelichting jaarrekening 2019 5
Begroting 2020 6
Toelichting begroting 2020 7
Overzicht vaste afdrachten per lid 2020 8
Collecten 2019 9
Jaarverslag Commissie Missionaire Activiteiten 2019 10
Jaarverslag Diaconie 2019 11
Dit verslag is vanaf april beschikbaar op de website van de NGK Veenendaal. Heeft u vragen dan kunt u die stellen aan de penningmeester via penningmeesterngk@hotmail.com .
Dit verslag is gecontroleerd door de kascontrole commissie.
In dit jaarverslag 2019 van de Nederlands Gereformeerde Kerk Veenendaal treft u de volgende overzichten en
toelichtingen aan.
Staat van baten en lasten over 2019
Werkelijk 2019
Begroting 2019
Werkelijk 2018
Werkelijk 2019
Begroting 2019
Werkelijk 2018
Baten Traktement & eredienst
Vaste Vrijw. Bijdrage 163.088 166.100 166.765 Traktementskosten 84.356 83.019 81.304
Giften 250 55 Emeritaatsregeling 14.574 15.527 15.392
Collecten predikanten opleiding 430 500 437 Invulling diensten anders dan
Collecte Jeugdwerk 355 door eigen predikant 2.699 2.500 2.469
Collecte Toerusting 1.323 1.362 1.780 Gezinskerstfeest 742 1.025 553
Giften tbv derden 27.095 25.722 Gemeenteweekend 1.158 1.000 1.215 Stortingsverschillen -38 1 Gemeente samenkomsten 780 850 1.179 Rente 50 85 Bijbels & belijdenis geschenken 422 600 385
Stichting Licentie 381 385 377
Bloemengroet 676 625 618
(blad) muziek en beeld 666 250 805
Overige eredienst 860 850 878
107.314 106.631 105.175 Overige activiteiten Jeugdwerker 15.764 15.585 19.751 Jeugdwerk 4.846 6.869 4.248 Fireplace - JV 1.450 Drukwerk/website 1.815 1.800 732 Toerusting - Kerkenraad 7.212 2.000 6.179 - Combo - coaching - DvdA 500 420 - Jeugdwerk 750 - - overig 683 1.750 - Kringenwerk en @Home 57 1.000 326 30.378 31.704 31.656 Huisvesting Huur Ichtus college 7.018 7.018 6.936 Huur jeugd- en vergaderruimte 6.712 6.750 6.676 Overige locaties 1.763 850 41 Onderhoudskosten inventaris 250 449 Overige huisvestingskosten 163 375 885 15.656 15.243 14.987 Bijdragen Financiële commissie L.V. 1.790 1.790 1.375 Arbeidszaken 4.557 4.557 3.666 Steunbeh. kerken 326 326 306
Predikanten opleiding 5.449 5.449 5.108 Commissie dovenpastoraat 390 391 367
NGT 4.804 4.804 4.509 Steunbeh. Theol. Studenten 195 195 183
Steunpunt Kerk en Werk 1.309 1.309 1.405 Regionale ondersteuning 1.228 2.400 2.865 Afdracht collecten derden 27.095 25.722 47.144 21.220 45.506 Administratiekosten Bankkosten 763 850 640 Bureaukosten 26 50 38
Verzekeringen 258 325 242
Externe administratiekosten 321 325 315
1.368 1.550 1.235
Subtotaal baten / lasten 192.148 168.012 195.200 201.859 176.348 198.559
Saldo boekjaar -9.711 -8.336 -3.359
Baten Lasten
Balans per 31 december 2019
31-12-2019 / 2018
Bezittingen 2019 2018 Reserve / schulden 2019 2018
Betaal- en spaarrekeningen 235.893 242.738 Reserve 211.551 221.262 Nog te ontvangen VVB 730 3.370 Voorzieningen 7.566 7.566 Nog te ontvangen collecten 1.286 1.344 Collectebonnen in omloop 7.317 7.784 Uitgegeven collectebonnen 640 784 Vooruit ontvangen VVB 2.000 2.630 Nog te ontvangen rente - 85 Nog te betalen kosten 10.723 9.655 Nog te ontvangen overig 607 576
239.157
248.897 239.157 248.897
Reserve
Saldo 1 januari 2019 221.262
Exploitatiesaldo 2019 9.711-
Saldo 31 december 2019 211.551
Voorzieningen
Uitkerings Fonds Predikanten
Stand per 1 januari 2019 7.566
Toevoeging / onttrekking -
Stand per 31 december 2019 7.566
Balans per
Toelichting jaarrekening 2019
van € tot € aantal totaal € van € tot € aantal totaal € van € tot € aantal totaal €
1 - 499 46 11.230 1 - 499 48 11.692 1 - 499 42 10.658
500 - 999 47 33.399 500 - 999 43 31.619 500 - 999 36 26.785
1.000 - 1.499 39 48.585 1.000 - 1.499 45 55.894 1.000 - 1.499 47 57.800 1.500 - > 34 69.885 1.500 - > 33 67.560 1.500 - > 33 67.281
166 163.099 169 166.765 158 162.524
Verdeling VVB 2019 Verdeling VVB 2018 Verdeling VVB 2017
Inkomsten
De Vaste Vrijwillige Bijdrage (VVB) is gedaald van € 166.765 in 2018 naar € 163.088 in 2019. In de begroting 2019 werd al rekening gehouden met een stabilisering van de vrijwillige bijdragen. Het is voor het eerst dat deze post een daling te zien laat. Ten behoeve van de begroting 2020 heeft een uitgebreide analyse plaatsgevonden.
De verdeling van de VVB is als volgt weer te geven:
De overige inkomsten zijn ongeveer conform begroting. De rente is dermate laag dat daarvoor geen vordering meer wordt opgenomen.
Rente-inkomsten worden (indien aanwezig) verantwoord in het jaar van ontvangst.
Uitgaven
Traktement en eredienst
Het traktement is gebaseerd op de richtlijnen van Landelijke adviescommissie WAP (Werkomstandigheden en arbeidsvoorwaarden predikanten). Voor de predikant wordt voorzien in een pensioenregeling. De premies voor deze regeling worden ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Voor een deel van de premie is de predikant een eigen bijdrage verschuldigd.
De overige posten in de rubriek "Traktement en eredienst" hebben zich overeenkomstig de begroting ontwikkeld.
Overige activiteiten
De belangrijkste post in de rubriek "Overige activiteiten" betreft de post "Jeugdwerker". In 2019 is een deel van de loonkosten gedekt door een zwangerschapsuitkering. Dit betreft circa € 4.800.
Het jeugdwerk bleef met € 4.846 ruim binnen de begroting van € 8.319 (inclusief de begroting voor JV / Fireplace). Voor toerusting werd € 5.000 begroot. De realisatie komt, inclusief de ondersteuning van NGT / Crux uit op
€ 7.895. Voor kringenwerk werd € 1.000 begroot. De uitgaven komen uit op € 57.
Huisvesting
De rubriek "huisvesting" komt nagenoeg uit op hetgeen werd begroot. Binnen de rubriek is er een beperkte verschuiving. Er is iets meer uitgegeven aan de huur van "overige locaties".
Bijdragen
De landelijke afdrachten voor 2019 waren gebaseerd op 651 leden. De afdracht per lid (belijdende leden en doopleden) is circa € 29.
Totaal komt dat uit op bijna € 19.000. Naast de landelijke afdracht is bijgedragen in een regionale wachtgeldregeling. Inmiddels is deze bijdrage afgebouwd.
Administratiekosten
De administratiekosten zijn beperkt van omvang, en komen uit conform begroting. Wat opvalt is dat de bankkosten toenemen.
Exploitatiesaldo
Voor 2019 werd een negatief saldo begroot van -/- € 8.336. De realisatie komt nog iets lager uit: -/- € 9.711. Een verschil van circa € 1.400 negatief. De belangrijkste oorzaak is het achterblijven van de Vrijwillige Bijdragen met circa € 3.000. Per saldo is op de kosten
Begroting 2020
Werkelijk 2019
Begroting 2020
Werkelijk 2019
Begroting 2020
Baten Traktement & eredienst
Vaste Vrijw. Bijdrage 163.088 165.000 Traktementskosten 84.356 57.764
Giften 250 Emeritaatsregeling 14.574 9.713
Collecten predikanten opleiding 430 430 Beroepingswerk en extra ondersteuning 8.000
Collecte Jeugdwerk Invulling diensten anders dan -
Collecte Toerusting 1.323 1.300 door eigen predikant 2.699 7.500
Giften tbv derden 27.095 Gezinskerstfeest 742 1.000
Stortingsverschillen -38 Gemeenteweekend 1.158 1.000
Rente Gemeente samenkomsten 780 850
Bijbels & belijdenis geschenken 422 600
Stichting Licentie 381 385
Bloemengroet 676 625
(blad) muziek en beeld 666 250
Overige eredienst 860 850
107.314 88.536 Overige activiteiten Jeugdwerker 15.764 20.850 Jeugdwerk 4.846 7.400 Fireplace - JV - 1.500 Drukwerk/website 1.815 1.800 Toerusting - - Kerkenraad 7.212 3.900 - Combo - coaching - DvdA - 1.000 - Jeugdwerk - - overig 683 750
Kringenwerk en @Home 57 500
30.378 37.700 Huisvesting Huur Ichtus college 7.018 7.236 Huur jeugd- en vergaderruimte 6.712 6.885 Overige locaties 1.763 850
Onderhoudskosten inventaris - 250
Overige huisvestingskosten 163 375
15.656 15.596 Bijdragen Financiële commissie L.V. 1.790 2.264 Arbeidszaken 4.557 4.403 Steunbeh. kerken 326 157
Predikanten opleiding 5.449 5.460 Commissie dovenpastoraat 390 409
NGT 4.804 4.736 Steunbeh. Theol. Studenten 195 -
Steunpunt Kerk en Werk 1.309 1.434 Regionale ondersteuning 1.228 - Afdracht collecten derden 27.095 47.144 18.864 Administratiekosten Bankkosten 763 900
Bureaukosten 26 50
Verzekeringen 258 270
Externe administratiekosten 321 350 1.368
1.570
Subtotaal baten / lasten 192.148 166.730 201.859 162.266
Saldo boekjaar -9.711 4.464
Baten Lasten
Toelichting begroting 2020
Inkomsten
In de begroting wordt uitgegaan van € 165.000 aan inkomsten uit Vrijwillige Bijdragen. Dit bedrag is bepaald door de bijdragen van eind 2019 door te trekken naar geheel 2020. Er wordt dan geen rekening gehouden met nieuwe leden die vanaf 2020 gaan bijdragen. Daar staat tegenover dat wordt aangenomen dat er ten opzichte van eind 2019 geen leden vertrekken. Beide effecten zullen elkaar wellicht in evenwicht houden.
Per 1 januari 2020 heeft de NGK Veenendaal 629 leden, waarvan 362 belijdende leden en 267 doopleden.
De gerealiseerde vrijwillige bijdrage per belijdend lid komt uit op € 455.
Uitgaven
Traktement en eredienst
Het traktement is berekend aan de hand van het rekenmodel dat door het steunpunt kerk en werk wordt verstrekt. Voor 2020 is rekening gehouden met een indexatie van 2,33%. Er wordt rekening gehouden met het feit dat de predikant begin september
intrede doet in een andere gemeente. Het traktement en pensioen tot en met augustus is voor rekening van de NGK Veenendaal. Voor 2020 wordt rekening gehouden met hogere lasten voor de verzorging van de erediensten.
Overige activiteiten
Onder deze rubriek van de vergoeding voor de jeugdwerker. De kosten waren in 2019 aanmerkelijk lager dan hetgeen in 2020 wordt begroot. De in 2019 ontvangen zwangerschapsuitkering is daar van de oorzaak.
De post jeugdwerk is gebaseerd op de ontvangen deelbegroting; hierin is gedetailleerd weergegeven waaraan men in 2020 aandacht wil besteden. Fireplace / JV zijn in 2020 los van het jeugdwerk begroot.
Voor toerusting wordt in totaal € 5.650 begroot, en voor het kringenwerk / @Home € 500.
Huisvesting
De rubriek huisvesting ligt ongeveer op hetzelfde niveau als 2019. Er is rekening gehouden met de indexering van de huurlasten.
Bijdragen
Landelijke afdrachten voor 2019 waren gebaseerd op 651 leden. Het aantal leden is voor 2020 gedaald tot 629. De afdrachten waren in 2019 circa € 29; voor 2020 was er een stijging met circa € 1,00. tot (afgerond) € 30 per lid (belijdende leden en doopleden).
Administratiekosten
Verwacht wordt dat de administratiekosten beperkt zullen stijgen.
Exploitatiesaldo
Voor 2020 wordt een positief saldo begroot van afgerond € 4.500. Zonder het vertrek van de predikant zou de begroting van het jaar 2020 negatief uitkomen. In de loop van 2020 zal wellicht het beroepingswerk voor een nieuwe predikant een aanvang nemen.
Vooralsnog wordt aangenomen dat dat niet voor 2021 zal worden gerealiseerd.
Overzicht vaste afdrachten per lid 2020
2020 2019
Arbeidszaken (NGA) 7,00 7,00 Nederlands Gereformeerde Predikantenopleiding 8,68 8,37 Toerusting (NGT) 7,53 7,38 Commissie Dovenpastoraat 0,65 0,60 Commissie Steunbehoevende Kerken 0,25 0,50 Commissie Steunbehoevende Theologische Studenten - 0,30 Financiële Commissie NGK 3,60 2,75 Steunpunt Kerkenwerk (SKW) 2,28 2,01
29,99
28,91 Afdracht per lid
De NGK Veenendaal is lid van het landelijk kerkverband der Nederlands Gereformeerde Kerken. De
kosten voor een aantal landelijke activiteiten worden door de kerken gezamenlijk gedragen. De
afdrachten per kerklid worden elk jaar opnieuw vastgesteld.
Collecten 2019
5-1-2019 Roemenie hout-actie via diaconie € 296,44 transport € 14.113,83
6-1-2019 Roemenie € 290,65 7-7-2019 Real life Café € 564,25
6-1-2019 Alpha € 201,20 7-7-2019 Benefietconcert Roemenie € 152,00
13-1-2019 Voedselbank € 237,82 14-7-2019 Roemenie € 470,77
13-1-2019 Zuidoost Azië € 256,68 21-7-2019 Zuidoost Azië € 408,15
20-1-2019 Diaconie € 225,53 28-7-2019 Kerk - Toerusting € 300,71
20-1-2019 Student Alpha € 242,61 4-8-2019 Schuldhulpmaatje € 340,76
27-1-2019 CareLanka € 298,15 11-8-2019 CareLanka € 381,61
27-1-2019 Zuidoost Azië € 231,05 18-8-2019 Wycliffe € 514,34
3-2-2019 International Justice Mission € 309,45 25-8-2019 Netwerk voor jou € 368,71
3-2-2019 EvTA € 222,66 1-9-2019 Zuidoost Azië € 295,90
10-2-2019 CareLanka € 213,55 1-9-2019 Victory4all € 559,85
10-2-2019 Zuidoost Azië € 201,85 8-9-2019 Roemenie € 410,29
17-2-2019 Kerk - Toerusting € 209,40 15-9-2019 Zuidoost Azië € 456,26
17-2-2019 EvTA € 206,17 22-9-2019 HIP € 330,69
24-2-2019 Roemenie € 264,38 29-9-2019 Youth for Christ Veenendaal € 456,35
24-2-2019 Zuidoost Azië € 198,29 6-10-2019 Messiasbelijdende joden € 420,30
3-3-2019 Diaconie € 209,12 13-10-2019 Zuidoost Azië € 434,73
3-3-2019 Aleh € 570,40 20-10-2019 Tear € 649,23
10-3-2019 International Justice Mission € 272,70 27-10-2019 Roemenie € 588,32
10-3-2019 Alpha € 250,40 3-11-2019 Roemenie € 464,38
17-3-2019 Voedselbank € 291,55 10-11-2019 Zuidoost Azië € 425,06
17-3-2019 Roemenie € 251,65 17-11-2019 Diaconie € 409,30
24-3-2019 Noodhulp Tear Orkaan Idai € 659,37 24-11-2019 Real life Café € 369,35
24-3-2019 Zuidoost Azië € 221,65 24-11-2019 Real life Café € 250,50
31-3-2019 Roemenie € 210,65 1-12-2019 New Wine € 369,25
31-3-2019 Zuidoost Azië € 175,22 8-12-2019 Zuidoost Azië € 449,40
7-4-2019 Gevangenenzorg € 582,22 15-12-2019 Kerk - Toerusting € 365,75
14-4-2019 Tear € 615,30 22-12-2019 Zuidoost Azië € 406,95
19-4-2019 Roemenie € 270,05 25-12-2019 ICF € 646,79
21-4-2019 Zuidoost Azië € 607,46 29-12-2019 Roemenie € 318,40
28-4-2019 Kerk & Minima € 474,70 31-12-2019 Voedselbank € 402,95
5-5-2019 Open Doors € 508,70 TOTAAL € 27.095,13
12-5-2019 Ned. Pred. Opl. € 430,45
19-5-2019 Zuidoost Azië € 430,45
26-5-2019 Present € 386,05
30-5-2019 Hulpdienst in Zicht € 281,11
2-6-2019 Roemenie € 477,05
9-6-2019 Wycliffe € 593,83
16-6-2019 Zuidoost Azië € 452,92
23-6-2019 Kerk - Toerusting € 446,71
30-6-2019 Diaconie € 338,24
transport € 14.113,83
