Rekening 2019

(1)

bestuur en NIS-code AGB Koksijde, 38014

adres Zeelaan 303, 8670 Koksijde

rapporteringsperiode 2019

Rekening

2019

(2)

REKENING 2019 – INHOUDSTAFEL

A. Beleidsnota

A.1. doelstellingenrealisatie A.2. Doelstellingenrekening (J1) A.3. financiële toestand

B. Financiële nota

B.1. Exploitatierekening (J2)

B.2. Investeringsrekening: de investeringsverrichtingen van het financieel boekjaar (J3) B.3. Investeringsrekening: de rekening van de afgesloten investeringsenveloppen (J4) B.4. Liquiditeitenrekening (J5)

C. Samenvatting algemene rekeningen C.1. Balans (J6)

C.2. Staat van opbrengsten en kosten (J7)

D. Toelichting

D.1. Toelichting bij de exploitatierekening: exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1) D.2. Toelichting bij de exploitatierekening: evolutie van de exploitatierekening (TJ2)

D.3. Toelichting bij de investeringsrekening: investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) D.4. Toelichting bij de investeringsrekening: evolutie van de investeringsverrichtingen (TJ4)

D.5. Toelichting bij de investeringsrekening: stand v/d kredieten van de investeringsenveloppen (TJ5) D.6. Toelichting bij de liquiditeitenrekening: evolutie liquiditeitenrekening (TJ6)

D.7. Overzicht, per beleidsveld, van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies D.8. Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen: de balans (TJ7) D.9. Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen: de waarderingsregels D.10. Toelichting bij de rekening

E. Bijlagen

E.1. Proef- en saldibalans

E.2. Controletabel van de leningen E.3. Toestand van de financiële rekeningen E.4. Overzicht aanvullende belastingen E.5. Overzicht deelnemingen

(3)

Rekening 2019



A. Beleidsnota

(4)

Rekening 2019

A.1. Beleidsnota

doelstellingenrealisatie

(5)

Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2019

Periode: 2019

AGB Koksijde (0267390495) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Prioritair Beleid

Beleidsdoelstelling: BD-1: Het efficiënt en optimaal beheren van het AGB Koksijde

Het AGB Koksijde heeft tot doel een deel van het onroerend patrimonium van de Gemeente Koksijde te beheren en, in eerste instantie specifiek, de site van de Casino Koksijde optimaal te beheren voor de exploitatie van parkeergelegenheden. Daarnaast dient het AGB Koksijde in te staan voor de ontwikkeling en de exploitatie van parkeergelegenheden en van bepaalde

infrastructuren bestemd voor culturele, toeristische of sportieve activiteiten. Er werd in dit kader een beheersovereenkomst afgesloten met de gemeente Koksijde dat onder andere de financiële verhoudingen tussen de gemeente en het AGB Koksijde regelt. Daarnaast betreft het de afstemming van het beleid van het AGB Koksijde op dat van de gemeente inzake de exploitatie van infrastructuur en de ermee verbonden activiteiten. Een nadere omschrijving en afbakening van de opdrachten en

verantwoordelijkheden van het AGB Koksijde ten opzichte van deze van de gemeente Koksijde werden in deze

beheersovereenkomst opgenomen. De statuten werden reeds nader bepaald en vastgelegd. Het AGB Koksijde voert de in de statuten en de in de beheersovereenkomst omschreven opdrachten autonoom uit. De uitvoering gebeurt evenwel steeds in overeenstemming met het door de gemeente gevoerde beleid inzake parkeerbeleid, sport, vrije tijd, jeugd en cultuur.

Het AGB Koksijde kan opdrachten toevertrouwen aan publieke of private instellingen en ondernemingen. Binnen de grenzen van de desgevallend toepasselijke regelgeving betreffende de overheidsopdrachten, kan het AGB Koksijde deze opdrachten toevertrouwen middels alle rechtstechnieken.

Begindatum: 01-01-2015 Einddatum: 31-12-2019

Actieplan: AP-1: Het voeren van een duurzaam parkeerbeleid

De gemeente Koksijde heeft haar concessieovereenkomst voor het parkeerbeheer op de openbare weg en de ondergrondse parking overgedragen aan het AGB Koksijde. Deze concessieovereenkomst loopt tot 31/12/2019.

De exploitatieopdracht betreffende het betalend parkeren op de openbare weg en de controle van het parkeren in een zone met beperkte parkeertijd op de openbare weg betreft onder andere het beheer van de concessieovereenkomst met een privé-firma en de inning van de gelden van de parkeerconcessie.

De tariefstructuur voor het parkeren op de openbare weg en het parkeren in een zone met beperkte parkeertijd wordt bepaald door de gemeenteraad, na advies van de Raad van Bestuur van het AGB Koksijde.

Het retributiereglement voor het betalend parkeren op de openbare weg en het retributiereglement op het parkeren in een zone met beperkte parkeertijd wordt vastgesteld door de gemeente Koksijde, na advies van het AGB Koksijde.

Actie: ACT-9: Het voeren van een gericht parkeerbeleid naar specifieke doelgroepen

Het AGB Koksijde wil door middel van haar parkeerbeheer de beschikbare parkeergelegenheden ter beschikking stellen aan de inwoners, tweede residenten, toeristen en handelaars van de gemeente Koksijde. Daarbij is het belangrijk dat de handelscentra vlot bereikbaar blijven, langparkeerders buiten de handelscentra een aanbod krijgen en waarbij de eerste, tweede verblijvers en verblijfstoeristen op een comfortabele manier gebruik kunnen maken van de infrastructuur.

AP-1: Het voeren van een duurzaam parkeerbeleid

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Exploitatie Uitgaven 1.654.335,67 1.656.909,15 1.573.675,50

Ontvangsten 2.711.204,00 2.711.204,00 2.631.408,00 Saldo 1.056.868,33 1.054.294,85 1.057.732,50 Het voeren van een gericht parkeerbeleid naar specifieke

doelgroepen

Uitgaven 1.654.335,67 1.656.909,15 1.573.675,50 Ontvangsten 2.711.204,00 2.711.204,00 2.631.408,00 Saldo 1.056.868,33 1.054.294,85 1.057.732,50

Actieplan: AP-2: Inzetten op een kwalitatief zwembadenaanbod in het kader van het Sport-voor-Allen beleid

Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2019 2019

AGB Koksijde 12/05/2020 14:43 1 / 6

(6)

De dienst Zwembaden beoogt zowel op korte als op lange termijn het badenaanbod blijvend ter beschikking te stellen volgens de opgelegde normen inzake veiligheid, hygiëne en gezondheid. Doordachte innovaties zorgen voor extra troeven om het “zwemmen” in een aantrekkelijk kader te plaatsen en af te stappen van een achterhaalde

basisinfrastructuur. Het implementeren en optimaliseren van de best beschikbare technieken houden de vereiste techniciteit up-to-date.

De hoge openingsgraad van de zwembaden is een belangrijk aspect om een groot publiek te bereiken. De baden worden beschouwd als een pijler en een maatschappelijk visitekaartje van de gemeente.

Actie: ACT-1: Het voeren van een gericht zwembadenbeleid naar specifieke doelgroepen en de promotie hiervan

Het sensibiliseren van het badenaanbod met de focus op doelgroepactiviteiten, zorggerelateerd gebruik, ontspanning en de groei naar een gezonde, fitte levensstijl.

Concrete initiatieven zoals themadagen (Valentijn, moeder- & vaderdag, andersvalidenzwemmen, seniorenzwemmen, zwemdagen weekend, aquagymsessies) bereiken een diversiteit aan publiek.

Jonge gezinnen worden aangetrokken tot een geregeld bezoek door het promoten van initiatiezwemmen voor peuters- & kleuters en het -3 jaar initiatief.

Het recreatief gedeelte met een specifiek aanbod zoals wildwaterbad, whirlpools, kinderbaden en een buitenbad, zijn een extra troef. Het 25 meterbad draagt bij tot het optimaliseren van de conditie voor de baantjeszwemmers.

De zwemnamiddag voor senioren en de aquagymsessies voor 55+ zijn drempeloverschrijvend en maken het mede mogelijk om een divers publiek te bereiken.

De dienst zwembaden zorgt ook voor het organiseren, het plannen en het uitwerken van specifieke zwemopleidingen voor jongeren.

Met gerichte initiatieven, vooral na de openingsuren, wordt onder meer bijgedragen tot het optimaliseren van het reddersbestand (Wobra / Bloso). De job van Blosoredder wordt beschouwd als een knelpuntenberoep. De aangeboden werkgelegenheid als jobstudent tijdens schoolvakanties en weekends zorgt voor een extra prikkeling.

Duikclubs, zwemclubs en andere clubs gericht op specifieke zwemdisciplines dragen bij tot de algemene vorming en conditie.

Door het programmeren en het organiseren van schoolzwemmen verhogen de slaagkansen voor de eindtermen. Een uitgekiende planning zorgt ervoor dat er eveneens ruimte is voor schoolnetten vanuit de omliggende gemeenten en steden. Sportdagen voor scholieren met een zwembadprogramma zorgen voor een andere kijk op het zwemmen en bijbehorend ontspanningsveld. Tijdens de schoolvakanties zijn speciale gebruiksvoorwaarden voorzien voor georganiseerde jongerenvakanties. Zeeklassen en

schoolreizen kunnen genieten van aangepaste toegangsprijzen en gebruiksvoorwaarden.

Actie: ACT-4: Zorg dragen voor de zwembadeninfrastructuur en het onderhouden van de zwembaden

De infrastructuur waar nodig opwaarderen door gerichte renovaties en/of onderhoudswerken uit te voeren.

Voor de gehele infrastructuur bestaat een onderhoudsplan met taken (dag, week, maand, jaar) dat gevolgd wordt met een up-to- date resultaat als gevolg. De jaarlijkse 5 dagen onderhoudsweek is een pijler in het algemeen onderhoudsplan.

Zowel externen als het personeel zijn betrokken bij deze opdrachten. Vernieuwen en installeren gebeurt, waar mogelijk, in eigen regie.

Energiebesparende maatregelen worden toegepast volgens het marktaanbod met bewezen en doordachte resultaten zodat de energiefactoren minder belastend worden op de exploitatie.

Door het onderhouden, installeren en eventueel opwaarderen van de technieken voor lucht- en waterbehandeling worden de uitbatingen in optimale condities, zowel op hygiënisch vlak als op veiligheidsvlak, dagdagelijks opengesteld voor het publiek.

De evolutie van de best beschikbare technieken worden waar nodig geïmplementeerd en dit volgens de Vlaremvoorwaarden.

Water, gas en elektriciteitsvoorzieningen in functie van een lucht- en waterbehandeling krijgen dagelijkse opvolging ten voordele van een comfortabel, kwalitatief en veilig gebruik.

Actie: ACT-5: De dienst zwembaden zorgt voor een efficiënte en kwalitatieve dienstverlening

De klantgerichte dienstverlening is doelgroepgericht met de gedachte dat de zwembaden één van de visitekaartjes van de gemeente zijn. Het is een universele ontmoetingsplaats waarmee het mogelijk is verschillende doelgroepen te bereiken. Het is de locatie voor sociale ontmoetingen voor of na het zwemmen, een ruimte ter bestrijding van de eenzaamheid en ter bevordering van de sociale samenhang.

De zwembadensite zorgt voor allesomvattende informatie en een folder vult de leemte aan voor de niet-informaticagebruikers. Het onthaal zorgt ervoor dat de bediening met concrete informatie vlot verloopt. Daarnaast zorgt een aangepast programma voor een uniforme verwerking van de toegangsmodaliteiten.

De openingsuren zijn geprogrammeerd in een herkenbare en eenvoudige structuur. Het openingsprincipe 7 op 7 is gebaseerd op een programma in functie van werkdagen, feestdagen en schoolvakanties. De dagen van sluiting worden beperkt en vastgelegd volgens een jaarlijkse traditie.

De infrastructuur maakt het mogelijk dat minder mobiele klanten via een helling het onthaal kunnen bereiken en zich verplaatsen

Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2019 2019

AGB Koksijde 12/05/2020 14:43 2 / 6

(7)

naar de daartoe aangepaste vestiaire en baden.

Het aanbieden van abonnementen en beurtenkaarten sporen aan tot frequenter bezoek. Sociale tussenkomsten worden verwerkt volgens de algemeen geldende documenten.

Het personeel wordt opgeleid (jaarlijks, periodisch) zodat oa. de milieuregelgeving (kwaliteit op gebied van hygiëne, veiligheid en gezondheid) strikt opgevolgd wordt.

AP-2: Inzetten op een kwalitatief zwembadenaanbod in het kader van het Sport-voor-Allen beleid

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Exploitatie Uitgaven 398.414,45 488.160,00 482.160,00

Ontvangsten 443.296,78 468.196,40 460.989,00

Saldo 44.882,33 -19.963,60 -21.171,00

De dienst zwembaden zorgt voor een efficiënte en kwalitatieve dienstverlening

Uitgaven 33.468,18 53.663,00 54.613,00

Ontvangsten 408.875,46 422.889,00 422.889,00

Saldo 375.407,28 369.226,00 368.276,00

Het voeren van een gericht zwembadenbeleid naar specifieke doelgroepen en de promotie hiervan

Uitgaven 6.464,11 12.450,00 10.500,00

Ontvangsten 15.383,35 20.000,00 20.000,00

Saldo 8.919,24 7.550,00 9.500,00

Zorg dragen voor de zwembadeninfrastructuur en het onderhouden van de zwembaden

Uitgaven 358.482,16 422.047,00 417.047,00 Ontvangsten 19.037,97 25.307,40 18.100,00 Saldo -339.444,19 -396.739,60 -398.947,00

Investeringen Uitgaven 883,00 5.500,00 5.500,00

Saldo -883,00 -5.500,00 -5.500,00

De dienst zwembaden zorgt voor een efficiënte en kwalitatieve dienstverlening

Uitgaven 0,00 1.000,00 1.000,00

Saldo 0,00 -1.000,00 -1.000,00

Het voeren van een gericht zwembadenbeleid naar specifieke doelgroepen en de promotie hiervan

Uitgaven 0,00 2.000,00 2.000,00

Saldo 0,00 -2.000,00 -2.000,00

Zorg dragen voor de zwembadeninfrastructuur en het onderhouden van de zwembaden

Uitgaven 883,00 2.500,00 2.500,00

Saldo -883,00 -2.500,00 -2.500,00

Actieplan: AP-3: Inzetten op een kwalitatieve golf gericht naar alle doelgroepen

Koksijde Golf ter Hille heeft als doel een voortrekkersrol te vervullen in het democratiseren van de golfsport en het elitair karakter ervan te doorbreken. Het wil zich daarnaast toespitsen op het laagdrempelig zijn. Dit uit zich zowel in het algemeen onthaal van de bezoeker, op financieel vlak (lidgelden en greenfees), maar ook in de organisatie van gerichte activiteiten (jeugdkampen, gratis initiaties en start to golf dagen). Koksijde Golf ter Hille wil de golfsport voor iedereen openstellen en wil een permanente instroom van nieuwe mensen uit verschillende doelgroepen bereiken.

Actie: ACT-6: Het doorgedreven en nauwgezet onderhouden van het domein Koksijde Golf ter Hille

Het domein van Koksijde Golf ter Hille is 84ha groot. Het voorziet in de Hazebeekcourse (short course 9 holes (par 32), de Langeleedcourse (long course 18 holes ( par 72) en een Golfacademy met een driving range (2,5 ha) die 25 afslagplaatsen telt.

Daarnaast bestaat Koksijde Golf ter Hille uit multifuncioneel clubhuis. Het doel bestaat eruit een 5-sterren golfbaan te worden en dit impliceert een zeer doorgedreven en nauwgezet onderhoud van het gehele domein. Dit betreft enerzijds het onderhoud van de infrastructuur die uitnodigend moet zijn naar het grote publiek toe. Anderzijds gaat het hier over het onderhoud van het gehele golfterrein. Gezien de grootte van dit golfterrein is dit een zeer arbeidsintensieve opdracht.

Actie: ACT-7: Koksijde Golf ter Hille organiseert activiteiten gericht naar verscheidene doelgroepen

Een accent in de democratisering van de golfsport is de begeleiding en de opleiding van de jeugd. De uitbouw van een degelijk jeugdopleidingscentrum is dan ook één van de prioriteiten. Er wordt hier reeds op ingespeeld door aan de leerlingen van de 5de en 6de klas van alle lagere scholen twee uur gratis golfonderricht te geven in het kader van de lessen lichamelijke opvoeding.

Daarnaast worden er in de vakantieperiodes jeugdstages georganiseerd en op woensdag- en zondagvoormiddag is het mogelijk deel te nemen aan specifieke jeugdtrainingen. In het clubhuis zijn er lokalen met geschikt audio-didactisch materiaal waar opleidingen kunnen plaatsvinden. De intentie voor het oprichten van een West-Vlaams jeugdcentrum waar de jeugd op regionaal niveau verder opgeleid kan worden en de creatie van een jeugdhoek waar de jongeren elkaar kunnen ontmoeten, toont een verregaande ambitie op dit vlak. Jongeren krijgen daarnaast interessante tarieven voor hun eventuele lidmaatschap.

Koksijde Golf ter Hille wil ook sportmogelijkheden aanbieden voor personen met een beperking in kwaliteitsvolle omstandigheden.

Dit op regelmatige basis, ongeacht de aard van de beperking (verstandelijke, auditieve, visuele, motorische (of lichamelijke),

Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2019 2019

AGB Koksijde 12/05/2020 14:43 3 / 6

(8)

psychische beperking), van recreatief tot competitief niveau.

Ook hier is het belangrijk drempelverlagende maatregelen te nemen gezien de golfsport vaak als ontoegankelijk en wereldvreemd wordt gezien. De drempelverlagende werking wordt effectief gecreëerd door samen te werken met een revalidatiecentrum uit de streek. Het KEI (Koningin Elisabeth Instituut) werd bereid gevonden om hieraan mee te werken. Het behalen van het

golfvaardigheidsbewijs en het doorstromen naar het reguliere golfcircuit is het uiteindelijke doel. Met de steun van verschillende serviceclubs werd een “paragolfer” aangekocht. Deze stelt personen in een rolstoel in staat om in rechtopstaande positie te golfen.

Koksijde Golf ter Hille doet ook een grote inspanning om de golfsport bij het grote publiek te introduceren. Hiertoe worden verscheidene initiatieven ondernomen gericht naar enerzijds de starter en anderzijds de reeds professionele golfer. Daartoe wil Koksijde Golf ter Hille inzetten op degelijke en constructieve lessen die aansluiten bij elke golfer. De mogelijkheid wordt ook voorzien om een gratis golfinitiatie te volgen om de leek kennis te laten maken met het golfen. Voor de startende golfer is het mogelijk te beginnen met een starterspakket. Dit pakket is zowel financieel als inhoudelijk zeer aantrekkelijk voor de beginnende golfer.

Voor de professionele golfer probeert Koksijde Golf ter Hille laagdrempelig te zijn door een goede service aan te bieden en door interessante tarieven te hanteren.

Het organiseren van rondleidingen zorgt ervoor dat heel wat mensen het golfterrein kunnen ontdekken in haar werking, organisatie en onderhoud.

Actie: ACT-8: Koksijde Golf ter Hille zorg voor een efficiënte en kwalitatieve dienstverlening

Het project Koksijde Golf ter Hille komt tegemoet aan de behoefte aan een golfterrein aan de Westkust. Er bevinden zich heel wat potentiële golfspelers onder de bewoners, maar ook bij de toeristen en de tweede verblijvers die in de regio vertoeven.

De gastvrijheid in het clubhuis met secretariaat, de clubshop, de bar en het restaurant spelen hierbij een belangrijke rol in. Deze accomodaties zijn tevens publiek toegankelijk voor iedereen en dus ook voor de niet-golfspeler. Het personeel wordt opgeleid om steeds een correcte dienstverlening te kunnen garanderen. Koksijde Golf ter Hille speelt met dit alles in op de laagdrempeligheid en is dus geen private golfclub. De golf wenst een gezonde en dynamische clubwerking te hebben. Koksijde Golf ter Hille is een project dat bijdraagt aan de toeristische sector van de regio. Het golfproject oefent vooral een grote aantrekkingskracht uit op recreatieve verblijfstoeristen en daarnaast ook op zakentoeristen. Ook de logement-sector en plaatselijke handelszaken kunnen inspelen op de aanwezigheid van het golfterrein en nieuwe toeristische producten en verblijfsarrangementen ontwikkelen. Daarnaast wil Koksijde Golf ter Hille dit terrein en Koksijde op de kaart zetten door het aantrekken van tornooien en competities.

AP-3: Inzetten op een kwalitatieve golf gericht naar alle doelgroepen

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Exploitatie Uitgaven 1.471.207,67 1.866.747,09 1.826.856,09

Ontvangsten 1.653.902,70 1.811.204,97 1.758.557,13

Saldo 182.695,03 -55.542,12 -68.298,96

Het doorgedreven en nauwgezet onderhouden van het domein Koksijde Golf ter Hille

Uitgaven 519.703,33 586.475,00 551.631,00 Ontvangsten 44.537,78 44.236,66 34.486,00 Saldo -475.165,55 -542.238,34 -517.145,00 Koksijde Golf ter Hille organiseert activiteiten gericht naar

verscheidene doelgroepen

Uitgaven 40.524,28 129.500,00 129.500,00

Ontvangsten 34.744,64 129.000,00 125.000,00

Saldo -5.779,64 -500,00 -4.500,00

Koksijde Golf ter Hille zorg voor een efficiënte en kwalitatieve dienstverlening

Uitgaven 910.980,06 1.150.772,09 1.145.725,09 Ontvangsten 1.574.620,28 1.637.968,31 1.599.071,13

Saldo 663.640,22 487.196,22 453.346,04

Investeringen Uitgaven 129.374,38 171.767,80 162.000,00

Ontvangsten 2.400,00 0,00 0,00

Saldo -126.974,38 -171.767,80 -162.000,00 Het doorgedreven en nauwgezet onderhouden van het

domein Koksijde Golf ter Hille

Uitgaven 111.144,24 149.908,30 141.000,00

Ontvangsten 2.400,00 0,00 0,00

Saldo -108.744,24 -149.908,30 -141.000,00 Koksijde Golf ter Hille zorg voor een efficiënte en kwalitatieve

dienstverlening

Uitgaven 18.230,14 21.859,50 21.000,00

Saldo -18.230,14 -21.859,50 -21.000,00

Actieplan: AP-4: gelijkblijvend beleid niet in acties opgenomen Actie: ACT-10: Gelijkblijvend beleid dat niet in acties is opgenomen

Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2019 2019

AGB Koksijde 12/05/2020 14:43 4 / 6

(9)

AP-4: gelijkblijvend beleid niet in acties opgenomen

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Exploitatie Uitgaven 357.149,59 372.486,40 372.377,40

Ontvangsten 0,00 50,00 50,00

Saldo -357.149,59 -372.436,40 -372.327,40 Gelijkblijvend beleid dat niet in acties is opgenomen Uitgaven 357.149,59 372.486,40 372.377,40

Ontvangsten 0,00 50,00 50,00

Saldo -357.149,59 -372.436,40 -372.327,40

Financiering Uitgaven 573.203,43 573.203,43 573.203,43

Ontvangsten 0,00 0,00 0,00

Saldo -573.203,43 -573.203,43 -573.203,43 Gelijkblijvend beleid dat niet in acties is opgenomen Uitgaven 573.203,43 573.203,43 573.203,43

Ontvangsten 0,00 0,00 0,00

Saldo -573.203,43 -573.203,43 -573.203,43

Investeringen Uitgaven 0,00 100,00 100,00

Saldo 0,00 -100,00 -100,00

Gelijkblijvend beleid dat niet in acties is opgenomen Uitgaven 0,00 100,00 100,00

Saldo 0,00 -100,00 -100,00

Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2019 2019

AGB Koksijde 12/05/2020 14:43 5 / 6

(10)

Inhoudstafel

Prioritair Beleid 1

BD-1: Het efficiënt en optimaal beheren van het AGB Koksijde 1

AP-1: Het voeren van een duurzaam parkeerbeleid 1

AP-2: Inzetten op een kwalitatief zwembadenaanbod in het kader van het Sport-voor-Allen beleid 1

AP-3: Inzetten op een kwalitatieve golf gericht naar alle doelgroepen 3

AP-4: gelijkblijvend beleid niet in acties opgenomen 4

(11)

Rekening 2019

A.2. Beleidsnota

Doelstellingenrekening(J1)

(12)

Doelstellingenrekening (J1)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

00: Algemene financiering 881.989,47 0,00 -881.989,47 883.862,83 50,00 -883.812,83 883.862,83 50,00 -883.812,83

Prioritaire beleidsdoelstellingen 881.989,47 0,00 -881.989,47 883.862,83 50,00 -883.812,83 883.862,83 50,00 -883.812,83

Exploitatie 308.786,04 0,00 -308.786,04 310.659,40 50,00 -310.609,40 310.659,40 50,00 -310.609,40

Investeringen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Financiering 573.203,43 0,00 -573.203,43 573.203,43 0,00 -573.203,43 573.203,43 0,00 -573.203,43

Overig beleid 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Exploitatie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Investeringen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Financiering 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

01: Bestuur en organisatie 3.702.578,72 4.810.803,48 1.108.224,76 4.251.011,04 4.990.605,37 739.594,33 4.112.009,59 4.850.954,13 738.944,54 Prioritaire beleidsdoelstellingen 3.702.578,72 4.810.803,48 1.108.224,76 4.251.011,04 4.990.605,37 739.594,33 4.112.009,59 4.850.954,13 738.944,54

Exploitatie 3.572.321,34 4.808.403,48 1.236.082,14 4.073.643,24 4.990.605,37 916.962,13 3.944.409,59 4.850.954,13 906.544,54

Investeringen 130.257,38 2.400,00 -127.857,38 177.367,80 0,00 -177.367,80 167.600,00 0,00 -167.600,00

Financiering 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Overig beleid 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Exploitatie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Investeringen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Financiering 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totalen 4.584.568,19 4.810.803,48 226.235,29 5.134.873,87 4.990.655,37 -144.218,50 4.995.872,42 4.851.004,13 -144.868,29

Exploitatie 3.881.107,38 4.808.403,48 927.296,10 4.384.302,64 4.990.655,37 606.352,73 4.255.068,99 4.851.004,13 595.935,14

Investeringen 130.257,38 2.400,00 -127.857,38 177.367,80 0,00 -177.367,80 167.600,00 0,00 -167.600,00

Financiering 573.203,43 0,00 -573.203,43 573.203,43 0,00 -573.203,43 573.203,43 0,00 -573.203,43

(13)

Rekening 2019

A.3. Beleidsnota

financiële toestand

(14)

Financiële toestand van de jaarrekening

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Exploitatiebudget (B-A) 927.296,10 606.352,73 595.935,14

A. Uitgaven 3.881.107,38 4.384.302,64 4.255.068,99

B. Ontvangsten 4.808.403,48 4.990.655,37 4.851.004,13

2. Overige 4.808.403,48 4.990.655,37 4.851.004,13

II. Investeringsbudget (B-A) -127.857,38 -177.367,80 -167.600,00

A. Uitgaven 130.257,38 177.367,80 167.600,00

B. Ontvangsten 2.400,00 0,00 0,00

III. Andere (B-A) -573.203,43 -573.203,43 -573.203,43

A. Uitgaven 573.203,43 573.203,43 573.203,43

1. Aflossing financiële schulden 573.203,43 573.203,43 573.203,43

a. Periodieke aflossingen 573.203,43 573.203,43 573.203,43

B. Ontvangsten 0,00 0,00 0,00

1. Op te nemen leningen en leasings 0,00 0,00 0,00

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 226.235,29 -144.218,50 -144.868,29 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 583.333,53 583.333,53 225.977,04

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 809.568,82 439.115,03 81.108,75

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 809.568,82 439.115,03 81.108,75

Autofinancieringsmarge Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Financieel draagvlak (A-B) 1.236.082,14 917.012,13 906.594,54

A. Exploitatieontvangsten 4.808.403,48 4.990.655,37 4.851.004,13

B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) 3.572.321,34 4.073.643,24 3.944.409,59

1. Exploitatie-uitgaven 3.881.107,38 4.384.302,64 4.255.068,99

2. Nettokosten van schulden 308.786,04 310.659,40 310.659,40

II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 881.989,47 883.862,83 883.862,83

A. Netto-aflossingen van schulden 573.203,43 573.203,43 573.203,43

B. Nettokosten van schulden 308.786,04 310.659,40 310.659,40

III. Autofinancieringsmarge (I-II) 354.092,67 33.149,30 22.731,71

(15)

Rekening 2019



B. Financiële nota

(16)

Rekening 2019



B.1. Financiële nota

exploitatierekening

(17)

Exploitatierekening (J2)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

00: Algemene financiering 308.786,04 0,00 -308.786,04 310.659,40 50,00 -310.609,40 310.659,40 50,00 -310.609,40

01: Bestuur en organisatie 3.572.321,34 4.808.403,48 1.236.082,14 4.073.643,24 4.990.605,37 916.962,13 3.944.409,59 4.850.954,13 906.544,54

Totalen 3.881.107,38 4.808.403,48 927.296,10 4.384.302,64 4.990.655,37 606.352,73 4.255.068,99 4.851.004,13 595.935,14

(18)

budget 2019



B.2. Financiële nota

Investeringsrekening: de

investeringsverrichtingen van

het financieel boekjaar (J3)

(19)

De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar (J3)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

00: Algemene financiering 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

01: Bestuur en organisatie 130.257,38 2.400,00 -127.857,38 177.367,80 0,00 -177.367,80 167.600,00 0,00 -167.600,00

Totalen 130.257,38 2.400,00 -127.857,38 177.367,80 0,00 -177.367,80 167.600,00 0,00 -167.600,00

(20)

Rekening 2019



B.3. Financiële nota

Investeringsrekening: de

rekening van de afgesloten

investeringsenveloppen (J4)

(21)

De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe (J4)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014)

Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

(22)

Rekening 2019



B.4 Financiële nota

Liquiditeitenrekening (J5)

(23)

Liquiditeitenrekening (J5)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Exploitatiebudget (B-A) 927.296,10 606.352,73 595.935,14

A. Uitgaven 3.881.107,38 4.384.302,64 4.255.068,99

B. Ontvangsten 4.808.403,48 4.990.655,37 4.851.004,13

1a. Belastingen en boetes 0,00 0,00 0,00

1b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 0,00 0,00 0,00

1c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0,00 0,00 0,00

2. Overige 4.808.403,48 4.990.655,37 4.851.004,13

II. Investeringsbudget (B-A) -127.857,38 -177.367,80 -167.600,00

A. Uitgaven 130.257,38 177.367,80 167.600,00

B. Ontvangsten 2.400,00 0,00 0,00

III. Andere (B-A) -573.203,43 -573.203,43 -573.203,43

A. Uitgaven 573.203,43 573.203,43 573.203,43

a. Periodieke aflossingen 573.203,43 573.203,43 573.203,43

b. Niet-periodieke aflossingen 0,00 0,00 0,00

2. Toegestane leningen 0,00 0,00 0,00

3. Overige transacties 0,00 0,00 0,00

B. Ontvangsten 0,00 0,00 0,00

1. Op te nemen leningen en leasings 0,00 0,00 0,00

2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 0,00 0,00 0,00

a. Periodieke terugvorderingen 0,00 0,00 0,00

b. Niet-periodieke terugvorderingen 0,00 0,00 0,00

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 226.235,29 -144.218,50 -144.868,29 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 583.333,53 583.333,53 225.977,04

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 809.568,82 439.115,03 81.108,75

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 0,00 0,00 0,00

A. Bestemde gelden voor de exploitatie 0,00 0,00 0,00

B. Bestemde gelden voor investeringen 0,00 0,00 0,00

C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 0,00 0,00 0,00

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 809.568,82 439.115,03 81.108,75

(24)

Rekening 2019



C. Samenvatting algemene

rekeningen

(25)

Rekening 2019



C.1. Samenvatting algemene

rekeningen

Balans

(26)

Schema J6: Balans

AGB Koksijde (NIS 38014)

Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Periode: 2019

Ongekende gegevens Ongekende gegevens

ACTIVA

²⁰¹⁹ ²⁰¹⁸

I. Vlottende activa

4.341.464,27 4.207.861,92

A. Liquide middelen en geldbeleggingen

1.620.615,85 1.397.677,73

B. Vorderingen op korte termijn

^45.902,19 ^76.878,67

1. Vorderingen uit ruiltransacties

^43.210,60 ^72.191,60

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

^2.691,59 ^4.687,07

C. Voorraden en bestellingen in uitvoering

^0,00 ^0,00

D. Overlopende rekeningen van het actief

2.674.946,23 2.733.305,52

E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

^0,00 ^0,00

II. Vaste activa

17.059.809,70 18.034.637,73

A. Vorderingen op lange termijn

^0,00 ^0,00

1. Vorderingen uit ruiltransacties

^0,00 ^0,00

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

^0,00 ^0,00

B. Financiële vaste activa

^0,00 ^0,00

1. Extern verzelfstandigde agentschappen

^0,00 ^0,00

2. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

0,00 0,00

3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

^0,00 ^0,00

4. OCMW-verenigingen

^0,00 ^0,00

5. Andere financiële vaste activa

^0,00 ^0,00

C. Materiële vaste activa

17.059.809,70 18.034.637,73

1. Gemeenschapsgoederen

^17.575,28 ^17.575,28

a. Terreinen en gebouwen

^12.500,00 ^12.500,00

b. Wegen en overige infrastructuur

^0,00 ^0,00

c. Installaties, machines en uitrusting

^0,00 ^0,00

d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

^0,00 ^0,00

e. Leasing en soortgelijke rechten

^0,00 ^0,00

f. Erfgoed

^5.075,28 ^5.075,28

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa

17.042.234,42 18.017.062,45

a. Terreinen en gebouwen

15.957.189,76 16.749.380,85

b. Installaties, machines en uitrusting

^880.838,49 1.093.020,27

c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

^204.206,17 ^174.661,33

d. Leasing en soortgelijke rechten

^0,00 ^0,00

3. Overige materiële vaste activa

^0,00 ^0,00

a. Terreinen en gebouwen

^0,00 ^0,00

b. Roerende goederen

^0,00 ^0,00

D. Immateriële vaste activa

^0,00 ^0,00

III. TOTAAL ACTIVA

21.401.273,97 22.242.499,65

12/05/2020 15:10 1 / 2

(27)

Schema J6: Balans AGB Koksijde 2019

PASSIVA

²⁰¹⁹ ²⁰¹⁸

I. Schulden

13.995.337,24 14.628.836,10

A. Schulden op korte termijn

3.741.902,07 3.791.506,01

1. Schulden uit ruiltransacties

^825.789,94 ^843.669,09

a. Voorzieningen voor risico's en kosten

^36.513,00 ^34.854,39

b. Financiële schulden

^0,00 ^0,00

c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties

^789.276,94 ^808.814,70

2. Schulden uit niet-ruiltransacties

^67.672,28 ^82.408,17

3. Overlopende rekeningen van het passief

2.264.544,93 2.292.225,32

4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen

^583.894,92 ^573.203,43

B. Schulden op lange termijn

10.253.435,17 10.837.330,09

1. Schulden uit ruiltransacties

10.253.435,17 10.837.330,09

a. Voorzieningen voor risico's en kosten

^36.055,99 ^36.055,99

1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen

^0,00 ^0,00

2. Overige risico's en kosten

^36.055,99 ^36.055,99

b. Financiële schulden

10.217.379,18 10.801.274,10

c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties

^0,00 ^0,00

2. Schulden uit niet-ruiltransacties

^0,00 ^0,00

II. Nettoactief

7.405.936,73 7.613.663,55

III. TOTAAL PASSIVA

21.401.273,97 22.242.499,65

Overzicht filtering

Budgettaire entiteiten : EVA Jaar : 2019

Balans type : PERIODE

Periode van : Openingsperiode Periode tot : Afsluitingsperiode Afronden : neen

Saldering algemene rekeningen : neen

12/05/2020 15:10 2 / 2

(28)

Rekening 2019



C.2. Samenvatting algemene

rekeningen

Staat van opbrengsten en

kosten (J7)

(29)

Schema J7: Staat van opbrengsten en kosten

AGB Koksijde (NIS 38014)

Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Periode: 2019

Ongekende gegevens Ongekende gegevens

2019 2018

I. Kosten

4.954.635,95 4.962.946,66

A. Operationele kosten

4.645.594,51 4.642.892,64

1. Goederen en diensten

2.772.030,98 2.777.607,58

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

^736.842,34 ^709.092,57

3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen

1.106.744,02 1.126.665,37

4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW

^0,00 ^0,00

5. Toegestane werkingssubsidies

^0,00 ^0,00

6. Andere operationele kosten

^29.977,17 ^29.527,12

B. Financiële kosten

^309.041,44 ^320.054,02

C. Uitzonderlijke kosten

^0,00 ^0,00

1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa

^0,00 ^0,00

2. Toegestane investeringssubsidies

^0,00 ^0,00

II. Opbrengsten

4.975.125,08 5.013.439,79

A. Operationele opbrengsten

4.744.509,13 4.775.673,65

1. Opbrengsten uit de werking

4.700.374,46 4.738.274,61

2. Fiscale opbrengsten en boetes

^0,00 ^0,00

3. Werkingssubsidies

^4.325,62 ^4.735,50

a. Algemene werkingssubsidies

^0,00 ^0,00

b. Specifieke werkingssubsidies

^4.325,62 ^4.735,50

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW

^0,00 ^0,00

5. Andere operationele opbrengsten

^39.809,05 ^32.663,54

B. Financiële opbrengsten

^228.215,95 ^237.766,14

C. Uitzonderlijke opbrengsten

^2.400,00 ^0,00

III. Overschot of tekort van het boekjaar

^20.489,13 ^50.493,13

A. Operationeel overschot of tekort

^98.914,62 ^132.781,01

B. Financieel overschot of tekort

^-80.825,49 ^-82.287,88

C. Uitzonderlijk overschot of tekort

^2.400,00 ^0,00

IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar

^20.489,13 ^50.493,13

A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

^0,00 ^0,00

B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

^0,00 ^0,00

C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar

^20.489,13 ^50.493,13

Overzicht filtering

Budgettaire entiteiten : EVA Jaar : 2019

Balans type : PERIODE

(30)

Overzicht filtering

Periode van : Openingsperiode

Periode tot : Afsluitingsperiode

afronden : neen

(31)

Rekening 2019



D. Toelichting

(32)

Rekening 2019



D.1. Toelichting Toelichting bij de exploitatierekening:

exploitatierekening per

beleidsdomein (TJ1)

(33)

Exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Code Totaal 00: Algemene

financiering

01: Bestuur en organisatie

I. Uitgaven 3.881.107,38 308.786,04 3.572.321,34

A. Operationele uitgaven 3.572.065,94 0,00 3.572.065,94

1. Goederen en diensten 60/1 2.800.392,66 0,00 2.800.392,66

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 741.597,53 0,00 741.597,53

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 0,00 0,00 0,00

4. Toegestane werkingssubsidies 649 0,00 0,00 0,00

5. Andere operationele uitgaven 640/7 30.075,75 0,00 30.075,75

B. Financiële uitgaven 65 309.041,44 308.786,04 255,40

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 0,00 0,00 0,00

II. Ontvangsten 4.808.403,48 0,00 4.808.403,48

A. Operationele ontvangsten 4.808.403,48 0,00 4.808.403,48

1. Ontvangsten uit de werking 70 4.765.382,02 0,00 4.765.382,02

2. Fiscale ontvangsten en boetes 0,00 0,00 0,00

a. Aanvullende belastingen 0,00 0,00 0,00

1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing 7300 0,00 0,00 0,00

2. Aanvullende belasting op de personenbelasting 7301 0,00 0,00 0,00

3. Andere aanvullende belastingen 7302/9 0,00 0,00 0,00

b. Andere belastingen 731/9 0,00 0,00 0,00

3. Werkingssubsidies 4.325,62 0,00 4.325,62

a. Algemene werkingssubsidies 0,00 0,00 0,00

1. Gemeente- of provinciefonds 7400 0,00 0,00 0,00

2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 0,00 0,00 0,00

3. Overige algemene werkingssubsidies 7402/4 0,00 0,00 0,00

b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 4.325,62 0,00 4.325,62

4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 0,00 0,00 0,00

5. Andere operationele ontvangsten 742/7 38.695,84 0,00 38.695,84

B. Financiële ontvangsten 75 0,00 0,00 0,00

C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar 794 0,00 0,00 0,00

III. Saldo 927.296,10 -308.786,04 1.236.082,14

(34)

Rekening 2019



D.2. Toelichting

Toelichting bij de

exploitatierekening: evolutie

van de exploitatierekening (TJ2)

(35)

Evolutie van de exploitatierekening (TJ2)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Code Jaarrek. 2019 Jaarrek. 2018 Jaarrek. 2017

I. Uitgaven 3.881.107,38 3.844.660,32 3.738.827,87

A. Operationele uitgaven 3.572.065,94 3.524.606,30 3.407.252,54

1. Goederen en diensten 60/1 2.800.392,66 2.787.376,61 2.723.581,34

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 741.597,53 707.702,57 629.324,16

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 0,00 0,00 0,00

4. Toegestane werkingssubsidies 649 0,00 0,00 0,00

5. Andere operationele uitgaven 640/7 30.075,75 29.527,12 54.347,04

B. Financiële uitgaven 65 309.041,44 320.054,02 331.575,33

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 0,00 0,00 0,00

II. Ontvangsten 4.808.403,48 4.786.167,14 4.724.933,02

A. Operationele ontvangsten 4.808.403,48 4.786.167,14 4.724.926,45

1. Ontvangsten uit de werking 70 4.765.382,02 4.747.654,89 4.692.713,91

2. Fiscale ontvangsten en boetes 0,00 0,00 0,00

a. Aanvullende belastingen 0,00 0,00 0,00

1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing 7300 0,00 0,00 0,00

2. Aanvullende belasting op de personenbelasting 7301 0,00 0,00 0,00

3. Andere aanvullende belastingen 7302/9 0,00 0,00 0,00

b. Andere belastingen 731/9 0,00 0,00 0,00

3. Werkingssubsidies 4.325,62 4.735,50 0,00

a. Algemene werkingssubsidies 0,00 0,00 0,00

1. Gemeente- of provinciefonds 7400 0,00 0,00 0,00

2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 0,00 0,00 0,00

3. Overige algemene werkingssubsidies 7402/4 0,00 0,00 0,00

b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 4.325,62 4.735,50 0,00

4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 0,00 0,00 0,00

5. Andere operationele ontvangsten 742/7 38.695,84 33.776,75 32.212,54

B. Financiële ontvangsten 75 0,00 0,00 6,57

C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar 794 0,00 0,00 0,00

III. Saldo 927.296,10 941.506,82 986.105,15

(36)

Rekening 2019



D.3. Toelichting Toelichting bij de investeringsrekening:

investeringsverrichtingen per

beleidsdomein (TJ3)

(37)

Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Deel 1: UITGAVEN Code ^Totaal 01: Bestuur en

organisatie

I. Investeringen in financiële vaste activa 0,00 0,00

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00

B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

281 0,00 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00

D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00

E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00

II. Investeringen in materiële vaste activa 130.257,38 130.257,38

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 130.257,38 130.257,38

1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 0,00 0,00

2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00

3. Roerende goederen 23/4 130.257,38 130.257,38

4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00

5. Erfgoed 27 0,00 0,00

B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00

1. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00

2. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa 2906 0,00 0,00

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 0,00 0,00

IV. Toegestane investeringssubsidies 664 0,00 0,00

V. TOTAAL UITGAVEN 130.257,38 130.257,38

Deel 2: ONTVANGSTEN Code ^Totaal 01: Bestuur en

organisatie

I. Verkoop van financiële vaste activa 0,00 0,00

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00

B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

281 0,00 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00

D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00

E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00

II. Verkoop van materiële vaste activa 2.400,00 2.400,00

Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) 2019

AGB Koksijde 12/05/2020 15:06 1 / 2

(38)

Deel 2: ONTVANGSTEN Code ^Totaal 01: Bestuur en organisatie A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 2.400,00 2.400,00

1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 0,00 0,00

2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00

3. Roerende goederen 23/4 2.400,00 2.400,00

4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00

5. Erfgoed 27 0,00 0,00

B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00

1. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00

2. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa

176 0,00 0,00

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 0,00 0,00

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 150-180- 4951/2

0,00 0,00

V. TOTAAL ONTVANGSTEN 2.400,00 2.400,00

Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) 2019

AGB Koksijde 12/05/2020 15:06 2 / 2

(39)

Rekening 2019



D.4. Toelichting

Toelichting bij de

investeringsrekening: evolutie

van de

investeringsverrichtingen (TJ4)

(40)

Evolutie van de investeringsverrichtingen (TJ4)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Deel 1: UITGAVEN Code Jaarrek. 2019 Jaarrek. 2018 Jaarrek. 2017

I. Investeringen in financiële vaste activa 0,00 0,00 0,00

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 0,00

B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

281 0,00 0,00 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 0,00

D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00 0,00

E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00 0,00

II. Investeringen in materiële vaste activa 130.257,38 158.223,12 199.765,41

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

130.257,38 158.223,12 199.765,41

1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 0,00 0,00 107.452,06

2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00 0,00

3. Roerende goederen 23/4 130.257,38 158.223,12 92.313,35

4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00 0,00

5. Erfgoed 27 0,00 0,00 0,00

B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00

1. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00 0,00

2. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00 0,00

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa 2906 0,00 0,00 0,00

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 0,00 0,00 0,00

IV. Toegestane investeringssubsidies 664 0,00 0,00 0,00

V. TOTAAL UITGAVEN 130.257,38 158.223,12 199.765,41

Deel 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrek. 2019 Jaarrek. 2018 Jaarrek. 2017

I. Verkoop van financiële vaste activa 0,00 0,00 0,00

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 0,00

B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

281 0,00 0,00 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 0,00

D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00 0,00

E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00 0,00

II. Verkoop van materiële vaste activa 2.400,00 0,00 1.100,00

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

2.400,00 0,00 1.100,00

1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 0,00 0,00 0,00

2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00 0,00

3. Roerende goederen 23/4 2.400,00 0,00 1.100,00

4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00 0,00

5. Erfgoed 27 0,00 0,00 0,00

B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00

1. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00 0,00

2. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00 0,00

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa

176 0,00 0,00 0,00

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 0,00 0,00 0,00

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 150-180- 4951/2

0,00 0,00 0,00

V. TOTAAL ONTVANGSTEN 2.400,00 0,00 1.100,00

(41)

(42)

Rekening 2019



D.5. Toelichting

Toelichting bij de

investeringsrekening: stand v/d

kredieten van de

investeringsenveloppen (TJ5)

(43)

Stand van de kredieten van investeringsenveloppen (TJ5)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Uitgaven Ontvangsten

Verbintenis- krediet

Vastleggingen Verbintenis- krediet min vastleggingen

Aan- rekeningen

Verbintenis- krediet min

aan- rekeningen

Verbintenis- krediet

Aan- rekeningen

Verbintenis- krediet min

aan- rekeningen

IE-2: Golf ter Hille

1.439.660,57 1.355.067,15 84.593,42 1.355.067,15 84.593,42 24.600,00 27.000,00 -2.400,00

IE-3: Zwembaden

^19.498,29 ^9.381,29 ^10.117,00 ^9.381,29 ^10.117,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

(44)

Rekening 2019



D.6. Toelichting

Toelichting bij de

liquiditeitenrekening: evolutie

liquiditeitenrekening (TJ6)

(45)

Evolutie van de liquiditeitenrekening (TJ6)

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Resultaat op kasbasis Code Jaarrekening 2019 Jaarrekening 2018 Jaarrekening 2017

I. Exploitatiebudget (B-A) 927.296,10 941.506,82 986.105,15

A. Uitgaven

^60/5-694

3.881.107,38 3.844.660,32 3.738.827,87

B. Ontvangsten

^70/794

4.808.403,48 4.786.167,14 4.724.933,02

1a. Belastingen en boetes ⁷³ 0,00 0,00 0,00

1b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden ⁷⁴⁰¹ 0,00 0,00 0,00

1c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar ⁷⁹⁴ 0,00 0,00 0,00

2. Overige 70-7400-7402/9-742/8-75 4.808.403,48 4.786.167,14 4.724.933,02

II. Investeringsbudget (B-A) -127.857,38 -158.223,12 -198.665,41

A. Uitgaven

21/28-2906-664

130.257,38 158.223,12 199.765,41

B. Ontvangsten

150-176-180-21/28-4951/2

2.400,00 0,00 1.100,00

III. Andere (B-A) -573.203,43 -621.067,90 -669.266,56

A. Uitgaven 573.203,43 621.067,90 669.266,56

a. Periodieke aflossingen ^421/4 573.203,43 621.067,90 669.266,56

b. Niet-periodieke aflossingen ^171/4 0,00 0,00 0,00

2. Toegestane leningen ^2903/4 0,00 0,00 0,00

a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten ¹⁷⁸ 0,00 0,00 0,00

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen ²⁹⁰⁵ 0,00 0,00 0,00

B. Ontvangsten 0,00 0,00 0,00

1. Op te nemen leningen en leasings ^171/4 0,00 0,00 0,00

2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 0,00 0,00 0,00

a. Periodieke terugvorderingen ^4943/4 0,00 0,00 0,00

b. Niet-periodieke terugvorderingen ^2903/4 0,00 0,00 0,00

a. Borgtochten ontvangen in contanten ¹⁷⁸ 0,00 0,00 0,00

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen ^4949-4959 0,00 0,00 0,00

c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II ^101-102 0,00 0,00 0,00

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 226.235,29 162.215,80 118.173,18

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 583.333,53 421.117,73 302.944,55

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 809.568,82 583.333,53 421.117,73

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 0,00 0,00 0,00

A. Bestemde gelden voor de exploitatie

⁰⁹⁰¹

0,00 0,00 0,00

B. Bestemde gelden voor investeringen

⁰⁹⁰²

0,00 0,00 0,00

C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

⁰⁹⁰³

0,00 0,00 0,00

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 809.568,82 583.333,53 421.117,73

(46)

Rekening 2019



D.7. Toelichting

Overzicht, per beleidsveld, van

de verstrekte werkings- en

investeringssubsidies

(47)

Overzicht werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld

Periode: 2019

AGB Koksijde (NIS 38014) Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde

Beleidsveld en registraties Werkingssubsidie Investeringssubsidie Totaal

(48)

Rekening 2019



D.8. Toelichting

Toelichting bij de samenvatting

van de algemene rekeningen: de

balans (TJ7)

(49)

1. Mutatiestaat van de financiële vaste activa

Boekwaarde op 1/1

Investeringen Desinves- teringen

Herwaar- deringen

Waarde- verminderingen

A. Extern verzelfstandigde agentschappen € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

D. OCMW-verenigingen € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

E. Andere financiële vaste activa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totaal financiële vaste activa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

2. Mutatiestaat van de materiële vaste activa

Investeringen Desinves- teringen

Herwaar- deringen

Afschrijvingen Waarde- verminderingen

I. Gemeenschapsgoederen € 17.575,28 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 17.575,28

A. Terreinen en gebouwen € 12.500,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 12.500,00

B. Wegen en overige infrastructuur € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

C. Installaties, machines en uitrusting € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

E. Leasing en soortgelijke rechten € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

F. Erfgoed € 5.075,28 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.075,28

II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa € 18.017.062,45 € 130.257,38 € 34.611,17 € 1.070.474,24 € 0,00 € 17.042.234,42

A. Terreinen en gebouwen € 16.749.380,85 € 0,00 € 0,00 € 792.191,09 € 0,00 € 15.957.189,76

B. Installaties, machines en uitrusting € 1.093.020,27 € 43.132,58 € 0,00 € 255.314,36 € 0,00 € 880.838,49

C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel € 174.661,33 € 87.124,80 € 34.611,17 € 22.968,79 € 0,00 € 204.206,17

D. Leasing en soortgelijke rechten € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

III. Overige materiële vaste activa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

A. Terreinen en gebouwen € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

B. Roerende goederen € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totaal materiële vaste activa € 18.034.637,73 € 130.257,38 € 34.611,17 € 0,00 € 1.070.474,24 € 0,00 € 17.059.809,70

Schema TJ7: De toelichting bij de balans

AGB Koksijde

Zeelaan(Kok) 303 - 8670 Koksijde Ondernemingsnr.: BTW BE 0267390495

12/05/2020 15:11 1/ 3

(50)

3. Mutatiestaat van de financiële schulden

Nieuwe leningen /leasings

Aflossingen Overboekingen LT naar KT

I. Financiële schulden op lange termijn € 10.801.274,10 € 0,00 € 0,00 € -583.894,92 € 10.217.379,18

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur € 10.801.274,10 € 0,00 € 0,00 € -583.894,92 € 10.217.379,18

1. Leningen ten laste van het bestuur € 10.801.274,10 € 0,00 € 0,00 € -583.894,92 € 10.217.379,18

2. Leasings ten laste van het bestuur € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

B. Financiële schulden ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

1. Leningen ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

2. Leasings ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

II. Schulden op korte termijn € 573.203,43 € 0,00 € -573.203,43 € 583.894,92 € 583.894,92

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur € 573.203,43 € 0,00 € -573.203,43 € 583.894,92 € 583.894,92

1. Leningen ten laste van het bestuur € 573.203,43 € 0,00 € -573.203,43 € 583.894,92 € 583.894,92

2. Leasings ten laste van het bestuur € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

B. Financiële schulden ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

1. Leningen ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

2. Leasings ten laste van derden € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totaal financiële schulden € 11.374.477,53 € 0,00 € -573.203,43 € 0,00 € 10.801.274,10

4. De mutatiestaat van het nettoactief

Overig nettoactief

Herwaar- derings- reserve

Gecumuleerd resultaat

Investerings- subsidies en schenkingen

Totaal

I. Balans op einde boekjaar 2017 € 4.200.000,00 € 0,00 € -235.270,37 € 3.836.206,93 € 7.800.936,56

II. Boekhoudkundige wijzigingen € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

III. Herwerkte balans € 4.200.000,00 € 0,00 € -235.270,37 € 3.836.206,93 € 7.800.936,56

IV. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2018 € 0,00 € 50.493,13 € -237.766,14 € -187.273,01

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief € 0,00 € -237.766,14 € -237.766,14

1. Toevoeging aan herwaarderingen € 0,00 € 0,00

2. Terugneming van herwaarderingen (-) € 0,00 € 0,00

3. Toevoegingen aan investeringssubsidies en schenkingen € 0,00 € 0,00

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) € -237.766,14 € -237.766,14

B. Overschot/tekort van het boekjaar 2018 € 50.493,13 € 50.493,13

V. Balans op einde boekjaar 2018 € 4.200.000,00 € 0,00 € -184.777,24 € 3.598.440,79 € 7.613.663,55

VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2019 € 0,00 € 20.489,13 € -228.215,95 € -207.726,82

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief € 0,00 € -228.215,95 € -228.215,95

Schema TJ7: De toelichting bij de balans 2019

12/05/2020 15:11 2/ 3

(51)

1. Toevoeging aan herwaarderingen € 0,00 € 0,00

2. Terugneming van herwaarderingen (-) € 0,00 € 0,00

3. Toevoegingen aan investeringssubsidies en schenkingen € 0,00 € 0,00

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) € -228.215,95 € -228.215,95

B. Overschot/tekort van het boekjaar 2019 € 20.489,13 € 20.489,13

VII. Balans op einde boekjaar 2019 € 4.200.000,00 € 0,00 € -164.288,11 € 3.370.224,84 € 7.405.936,73

Filters

Boekjaar: 2019

Budgettaire entiteiten: EVA

Schema TJ7: De toelichting bij de balans 2019

12/05/2020 15:11 3/ 3

(52)