RAPPORT Stichting Hartekind Maarssen

(1)

RAPPORT 2014 Stichting Hartekind Maarssen

(2)

INHOUDSOPGAVE

Pagina JAARVERSLAG

1 Samenstellingsverklaring 2

2 Resultaat 3

3 Financiële positie 4

JAARREKENING

1 Balans per 31 december 2014 6

2 Staat van baten en lasten over 2014 8

3 Kasstroomoverzicht 2014 9

4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10 5 Toelichting op de balans per 31 december 2014 12 6 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014 18 OVERIGE GEGEVENS

1 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 23

2 Bestemming van het resultaat 2014 23

BIJLAGEN

1 Specificatie van de uitbetaalde en nog te betalen subsidies per jaar 25

(3)

JAARVERSLAG

(4)

Stichting Hartekind Postbus 1671 3600 BR Maarssen

Oud-Beijerland, 17 september 2015 Betreft: Jaarrekening 2014

Geachte Bestuur,

Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2014 met betrekking tot de Stichting Hartekind.

1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting Hartekind te Maarssen samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De

verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de

jaarrekening te verstrekken.

Werkzaamheden

Wij hebben deze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht en volgens richtlijnen en werkschema's, welke gebaseerd zijn op het NOAB kwaliteitshandboek.

De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren, vergelijken, partieel controleren en het samenvatten van financiële gegevens.

De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in volledige en absolute zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening.

Bevestiging

Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

Oud-Beijerland, 17 september 2015 Kantoor Vrij

A.P. Vrij

(5)

2 RESULTAAT

2.1 Vergelijkend overzicht

Het resultaat over 2014 bedraagt € 277 tegenover € 46.427 over 2013. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat:

€ 2014

% €

2013

%

Totaal baten 200.746 100,0 267.269 100,0

Doelbestedingen -108.495 -54,1 -139.597 -52,2

Lasten eigen fondsenwerving -39.858 -19,8 -40.214 -15,1

52.393 26,1 87.458 32,7

Kosten van beheer en administratie

Personeelskosten 42.534 21,2 31.934 12,0

Huisvestingskosten 3.653 1,8 3.798 1,3

Kantoorkosten 4.409 2,2 4.696 1,8

Algemene kosten 1.520 0,8 603 0,2

52.116 26,0 41.031 15,3

Resultaat 277 0,1 46.427 17,4

Resultaat uit gewone

bedrijfsuitoefening 277 0,1 46.427 17,4

Stichting Hartekind - 3 -

(6)

3 FINANCIËLE POSITIE

Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden:

31-12-2014

€

31-12-2013

€ Beschikbaar op lange termijn:

Ondernemingsvermogen 175.127 196.429

Waarvan vastgelegd op lange termijn:

Financiële vaste activa 1.200 1.200

Werkkapitaal 173.927 195.229

Dit bedrag is als volgt aangewend:

Vorderingen 20.335 120.649

Liquide middelen 159.025 96.845

179.360 217.494

Af: kortlopende schulden 5.433 22.265

Werkkapitaal 173.927 195.229

(7)

JAARREKENING

(8)

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na winstbestemming)

31 december 2014

€ €

31 december 2013

€ €

ACTIVA

Vaste activa

Financiële vaste activa 1.200 1.200

Vlottende activa

Vorderingen 20.335 120.649

Liquide middelen 159.025 96.845

179.360 217.494

180.560 218.694

Stichting Hartekind -6-

(9)

31 december 2014

€ €

31 december 2013

€ €

PASSIVA

Eigen vermogen

Bestemmingsreserves 114.839 135.388

Overige reserves 60.288 61.041

175.127 196.429

Kortlopende schulden

Schulden aan leveranciers - 889

Belastingen 687 658

Vooruitontvangen inzake projecten 858 19.678

Overlopende passiva 3.888 1.040

5.433 22.265

180.560 218.694

(10)

2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014

2014

€ €

2013

€ €

Totaal baten 200.746 267.269

200.746 267.269

Doelbestedingen -108.495 -139.597

Lasten eigen fondsenwerving -39.858 -40.214

-148.353 -179.811

52.393 87.458

Personeelskosten 42.534 31.934

Huisvestingskosten 3.653 3.798

Kantoorkosten 4.409 4.696

Algemene kosten 1.520 603

52.116 41.031

Resultaat uit gewone

bedrijfsuitoefening 277 46.427

- -

Resultaat 277 46.427

(11)

3 KASSTROOMOVERZICHT 2014

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

2014

€ €

2013

€ €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Resultaat 277 46.427

Mutatie vorderingen 100.314 -89.614

Mutatie kortlopende schulden (exclusief

kortlopend deel van de langlopende schulden) -16.832 6.362

83.759 -36.825

Kasstroom uit operationele activiteiten 83.759 -36.825

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie bestemmingsreserves -20.549 72.755

Mutatie overige reserves -1.030 -

Naar reserve Project Psychosociale Zorg - -5.000

Kasstroom uit financieringsactiviteiten -21.579 67.755

62.180 30.930

Samenstelling geldmiddelen

2014

€ €

2013

€ €

Liquide middelen per 1 januari 96.845 65.915

Mutatie liquide middelen 62.180 30.930

Geldmiddelen per 31 december 159.025 96.845

(12)

4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN

De jaarrekening van de stichting is opgesteld conform richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen" van de Raad voor de Jaarverslaggeving.

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING

De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.

Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen

Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld.

Financiële vaste activa

De vorderingen op en leningen aan deelnemingen alsmede de overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens

gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen

De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden.

Schulden

Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

(13)

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen

Rekening houdend met de waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen baten uit eigen fondsenwerving, uit acties van derden en de overige baten, verminderd met de

bestedingen in het jaar. Tenzij anders vermeld worden de baten en lasten verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben.

Totaal baten

Onder de baten zijn de opbrengsten uit fondswerving, donaties, giften, legaten en overige opbrengsten verantwoord.

Alle baten zijn verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben.

Uitgaven doelstelling

Onder de uitgaven doelbesteding van de stichting worden verstaan de overeenkomstig de doelstelling van de stichting in het boekjaar toegekende doelprojekten , de kosten van fondsenwerving alsmede de rentebaten.

De uitgaven zijn verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben.

Onder de kosten van beheer en administratie worden verstaan de personeelskosten en de overige kosten die de organisatie maakt in het kader van de (interne) beheersing en administratievoering en die niet worden toegerekend aan de doelstelling of de verwerving van baten.

Kosten doelstelling

Kosten doelstelling zijn die kosten die de organisatie maakt in het kader van de doelstelling en die niet worden toegerekend aan de kosten beheer en administratievoering.

(14)

5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014

ACTIVA

Financiële vaste activa

31-12-2014

€

31-12-2013

€ Overige vorderingen

Waarborgsom huur 1.200 1.200

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

Pensioenen

Pensioenpremie - 941

Overige vorderingen

Vooruitbetaald Weissensee 2014 - 7.225

Vooruitbetaald Weissensee 2015 791 -

791 7.225

Overlopende activa

Nog te ontvangen rente 735 378

Vooruitbetaalde wervingskosten - 9.464

Nog te ontvangen inzake Project Psychosociale Zorg - 35.000

Nog te ontvangen inzake Project CoA - 20.000

Nog te ontvangen inzake Project Hartpas - 2.000

Nog te ontvangen uit nalatenschap 18.809 45.000

Diversen - 641

19.544 112.483

(15)

31-12-2014

€

31-12-2013

€ Liquide middelen

ING-bank 4312688 62.767 13.170

ING-bank 4312688 Zakelijk Kwartaal 40.047 28.011

ING Bank 4312688 Vermogen Spaarrekening 56.210 55.614

Kas 1 50

159.025 96.845

(16)

PASSIVA

Eigen vermogen

31-12-2014

€

31-12-2013

€ Bestemmingsreserves

Reserve Project Hartpas 1.030 -

Reserve Project PacePro - 1.115

Reserve Project TGA 20.000 20.000

Reserve Project Hart op Weg - 33.500

Reserve Project CoA 18.809 40.000

Reserve Project Psychosociale Zorg - 40.773

Reserve Project 3 DRA 25.000 -

Reserve Project PAH 50.000 -

114.839 135.388

2014

€

2013

€ Reserve Project Hartpas

Stand per 1 januari - 15.000

Dotatie 1.030 14.300

1.030 29.300

Besteding - -29.300

Stand per 31 december 1.030 -

Reserve Project PacePro

Stand per 1 januari 1.115 -

Dotatie - 1.115

Besteding -1.115 -

Stand per 31 december - 1.115

(17)

2014

€

2013

€ Reserve Project TGA

Dotatie - 20.000

Stand per 31 december 20.000 20.000

Reserve Project Hart op Weg

Dotatie - 33.500

Besteding -33.500 -

Reserve Project CoA

Dotatie - 40.000

Besteding / herziening projectwaarde -21.191 -

Reserve Project Psychosociale Zorg

Stand per 1 januari 40.773 47.633

Dotatie - 35.000

40.773 82.633

Besteding -40.773 -46.860

Toevoeging vanuit overige reserves - 5.000

Reserve Project 3 DRA

Stand per 1 januari - -

Dotatie 25.000 -

(18)

2014

€

2013

€ Reserve Project PAH

Stand per 1 januari - -

Dotatie 50.000 -

Overige reserves

Stand per 1 januari 61.041 19.614

Resultaatbestemming boekjaar 277 46.427

61.318 66.041

Naar reserve Project Hartpas -1.030 -

Naar reserve Project Psychosociale Zorg - -5.000

Kortlopende schulden

31-12-2014

€

31-12-2013

€ Schulden aan leveranciers

Crediteuren - 889

Belastingen

Loonheffing 687 658

Vooruitontvangen inzake projecten

Vooruitontvangen inzake sponsoractie Weissensee 2015 resp. 2014 858 19.678

Overlopende passiva

Reservering vakantiegelden 1.121 1.040

Afrekening pensioenpremies 2.767 -

3.888 1.040

(19)

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN

Meerjarige financiële verplichtingen

Project PAH

De Stichting Hartekind heeft zich contractueel verbonden aan het UMCG ten behoeve van een PAH onderzoeksproject om een bijdrage in de onderzoekskosten op zich te nemen voor € 112.000, waarvan in 2015 een bedrag van € 84.000 en in 2016 een bedrag van € 28.000 betaald zal worden.

Hiertegenover staat de garantie van het fonds "De Friesland" dat dit fonds een bedrag van € 100.000 aan de Stichting Hartekind zal doneren ten behoeve van dit project.

Van deze genoemde € 100.000 is in 2014 reeds € 50.000 ontvangen (zie ook de desbetreffende reserve in deze jaarrekening). In 2015 en in 2016 wordt nog eens (per jaar) € 25.000 betaald .

Derhalve rest voor de Stichting Hartekind een verplichting van € 12.000.

(20)

6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014

Totaal baten

De ontvangsten zijn in 2014 ten opzichte van 2013 met 24,9% gedaald.

2014

€

2013

€ Totaal baten

Legaten algemeen 3.303 70.000

Donaties algemeen 29.777 22.908

Project Hartpas 2.000 42.800

Project Psychociale Zorg 800 46.860

Project CoA 1.191 40.000

Bijdrage PAH 50.000 -

Project PacePro - 9.776

Project 3 DRA 25.000 -

Mutaties bestemmingsreserves 21.579 -

46.579 9.776

Sponsoractie Dam tot Dam Loop 2014 20.714 -

Sponsoractie Weissensee 2014 resp. 2013 45.262 34.268

Rentebaten 1.120 657

200.746 267.269 Doelbestedingen

Doelbesteding algemeen - -1.250

Doelbesteding HartPas -970 -51.016

Doelbesteding Psychosociale Zorg -46.965 -23.483

Doelbesteding CoA -21.191 -40.000

Doelbesteding Hart op Weg -33.500 -16.500

Doelbesteding PacePro -5.869 -848

Doelbesteding TGA - -6.500

-108.495 -139.597

Voor een meerjarenoverzicht van de uitbetaalde en nog te betalen subsidies, per jaar, wordt verwezen naar bijlage 1.

Lasten eigen fondsenwerving

Commissiekosten - 21.868

Transporteren - 21.868

(21)

2014

€

2013

€

Transport - 21.868

Marketingkosten 13.627 6.937

Indirecte projectkosten Weissensee 18.348 11.409

Indirecte projectkosten Dam tot Dam Loop 7.883 -

39.858 40.214

(22)

KOSTEN VAN BEHEER EN ADMINISTRATIE

2014

€

2013

€ Personeelskosten

Lonen en salarissen 25.920 25.887

Sociale lasten 8.683 6.009

Overige personeelskosten 7.931 38

42.534 31.934

Lonen en salarissen

Bruto lonen 25.838 25.714

Mutatie vakantiegeldverplichting 82 173

25.920 25.887

Sociale lasten

Werkgeversdeel sociale lasten 4.498 4.281

Werkgeversdeel pensioenlasten 4.185 1.728

8.683 6.009

Overige personeelskosten

Uitzendkrachten 7.571 -

Kosten Arbodienst 207 -

Overige personeelskosten 153 38

7.931 38

Personeelsleden

Bij de vennootschap waren in 2014 gemiddeld 1 personeelsleden werkzaam, berekend op fulltimebasis (2013: 1).

Overige kosten van beheer en administratie Huisvestingskosten

Huur onroerend goed 3.653 3.800

Gemeentelasten - -2

3.653 3.798

(23)

2014

€

2013

€ Kantoorkosten

Kantoorbenodigdheden 403 412

Onderhoud inventaris - 287

Automatiseringskosten 2.755 1.895

Telefoon 426 164

Porti 127 220

Contributies en abonnementen 505 522

Internetkosten 174 1.101

Voeding, drank e.d. 19 95

4.409 4.696

Algemene kosten

Administratiekosten 744 -

Verzekeringen 605 603

Overigen 171 -

1.520 603

(24)

OVERIGE GEGEVENS

(25)

OVERIGE GEGEVENS

1 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013

Overeenkomstig de wettelijke bepalingen is het resultaat over 2013 toegevoegd aan de overige reserves.

2 Bestemming van het resultaat 2014

Het bestuur stelt voor om de winst over 2014 als volgt te bestemmen:

2014

€

Resultaat 277

Naar reserve Project Hartpas -1.030

Toevoeging overige reserves -753

Vooruitlopend op de vaststelling door het Bestuur is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt.

Stichting Hartekind te Maarssen

Samenstellingsverklaring afgegeven - 23 -

(26)

BIJLAGEN

(27)

1 SPECIFICATIE VAN DE UITBETAALDE EN NOG TE BETALEN SUBSIDIES PER JAAR

Uitgevoerd

Medisch onderzoek door Totaal 2012 2013 2014 2015 2016

€ € € € € €

Psychologische zorg voor kinderen met

een aangeboren Erasmus UMC

hartafwijking Sophia KZ 108.931 38.483 23.483 46.965

Hartpas Hartekind 88.225 37.161 50.094 970

COA UMC Utrecht

WKZ 58.657 40.000 18.657

Hart op weg UMC Utrecht 50.000 16.500 33.500

Pacepro Hartekind 15.102 848 4.754 9.500

3DRA UMC Utrecht 22.500 22.500

Fetal congenitaal

AV-block UMC Urecht 5.000 5.000

Polar study LUMC 20.000 20.000

Pulmonale

hypertensie en UMC hartfalen bij Groningen

kinderen Beatrix KZ 112.000 84.000 28.000

Totaal subsidies voor medisch wetenschappelijk

onderzoek 480.415 75.644 130.925 86.189 159.657 28.000

bijlage bij rapport d.d. 17 september 2015