CV ABCOUDE TE AMERSFOORT
Jaarrapport 2010
JAARREKENING
1 Balans per 31 december 2010 4
2 Winst- en verliesrekening over 2010 5
3 Kasstroomoverzicht 2010 6
4 Algemene toelichting op de jaarrekening 7
5 Toelichting op de balans per 31 december 2010 9
6 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2010 14
OVERIGE GEGEVENS
1 Statutaire regeling winstbestemming 17
2 Verwerking van het verlies 2010 17
3 Ontbreken van de verklaring 17
JAARREKENING
Balans per 31 december 2010 Winst- en verliesrekening ov 0 Kasstroomoverzicht 201
Algemene toelichting o Toelichting op de balan Toelichting op
ber 2010 ening over 2010
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (na resultaatbestemming)
31 december 2010 31 december 2009
ACTIVA
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa (1)
Bedrijfsgebouwen en -terreinen 0 9 2 983 635
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen (2)
Overige vorderingen en overlopende activa 4 0
Liquide middelen 1 568 218
3 007 489 2 983 853
Concept: 02-01-2012
EIGEN VERMOGEN (4)
Inleg kapitaal vennoten 1 870 000
Voorfinanciering (310 587)
Overige reserves (59 005)
LANGLOPENDE SCHULDEN (5)
dal en Schulden aan leveranciers en handelskredieten
Schulden aan gelieerde on Belastingen en premies s Overige schulden en overlo
ing n
Leningen o/g 105 000
KORTLOPENDE SCHULDEN
en en
3 684 234 494 83 762 80 141
402 081
1 870 000 (252455)
(3 815)
1 613 730
1 105 000
34 861 80 165 69 976 80 121
265 123 31 december 2010 31 december 2009
PASSIVA
3 007 489 2 983 853
Concept: 02-01-2012 - 4 - Geen accountantscontrole toegepast
2 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2010
2010
Netto-omzet
Kostprijs van de omzet Bruto-omzetresultaat Kosten
Algemene kosten
Bedrijfsresultaat
Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten
Rentelasten en soortgelijke kosten
27 819
(55 190)
Belastingen resultaat uit ge
bedrijfsuitoefeni g 0
Res na bela ngen (55 190)
2009
14 0 020
(14 020)
6 107
(20 127)
15 023 (1 722)
13 301
(6 826)
0 (6 826) (7,8) 66 095
Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfs • voor belastingen
Concept: 02-01-2012 - 5 - Geen accountantscontrole toegepast
Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor:
Veranderingen in het werkkapitaal:
Mutatie vorderingen
Mutatie kortlopende schulden (exclusief schulden aan kredietinstellin Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Rentebaten
Kasstroom uit operationele activiteiten
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa
Kasstroom uit financieringsa Uitbetaalde voorfinancie
en per 1 januari Li
Mutatie liquide middelen
Geldmiddelen per 31 december CV Abcoude, Amersfoort
3 KASSTROOM OVERZICHT 2010
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
2010
(83 009)
(4) 136 958
53 945
27 819
81 764
(22 282)
(58 132)
1 350
2010
C €
218 1 350
1 568
Concept: 02-01-2012 -6- Geen accountantscontrole toegepast
4 ALGEMENE TOELICHTING OP DE JAARREKENING
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING
De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW.
De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.
Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealis liezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
nsten worden slechts ogelijke verliezen die hun en indien zij voor het opmaken van de Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze b
opgenomen voor zover ze op balansdatum zijn gerealiseer oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worde jaarrekening bekend zijn geworden.
Vergelijkende cijfers
Op de vergelijkende cijfers van het vos ga nde be jaar eeft een herrubricering plaatsgevonden, zodat zij in overeenstemming zijn met de pr ent huidige boekjaar is gehanteerd.
GRONDSLAGEN VOOR DE AN ACTIVA EN PASSIVA
worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden
geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de ve is, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebrui neming.
Vorderingen en overlopende activa
Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.
Liquide middelen
De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Concept: 02-01-2012 - 7 - Geen accountantscontrole toegepast
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaa diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het kostprijzen.
de geleverde prestaties en verrichte waardeerd tegen historische
Resultaatbepaling
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tusse verslagjaar met inachtneming van de hiervoor ve Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de g welke hun oorsprong vinden in het boe
kosten en andere lasten van het ondslagen.
elev . de diensten zijn verricht. Verliezen g genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
Netto-omzet
De netto-omzet betreft d
Financiële ba
1
a uitgegeven 6--r-ente tenstinge
de in het verslagjaar aan derden geleverde diensten.
reffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten n leningen.
CV Abcoude, Amersfoort
Schulden
Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald.
GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT
Algemeen
De be gen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat, rekening houdend met fiscaal vrijgestelde posten en geheel of gedeeltelijk niet aftrekbare kosten.
GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en de kortlopende schulden aan kredietinstellingen.
Concept: 02-01-2012 - 8- Geen accountantscontrole toegepast
5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2010
ACTIVA
VASTE ACTIVA
1. Materiële vaste activa
Boekwaarde per 1 januari 2010 Investeringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2010
Aanschaffingswaarde Cumulatieve afsch i"
Boekwaarde p
arde inderingen
Bedrijfs- gebouwen en -terreinen
C
2 983 635 22 282 0 3 005 917
3 005 917 0 3 005 917
nomische Eigenaren Regge (VER) te Amersfoort heeft in 2008 de
appartementencomplex Broekzijdsehof te Abcoude gekocht. De vennootschap heeft onomische eigendom hiervan verworven, hetgeen via notariële akte d.d. 14 janauari 2009, terwijl
endom van de grond achter zal blijven bij de Stichting VER.
as partementsr ve olgens - et
et ridisc - ei:
Concept: 02-01-2012 - 9 - Geen accountantscontrole toegepast
1 500 152
68 66
1 568 218
3. Liquide middelen
S.N.S. Bank, zakenrekening S.N.S. Bank, zakelijk internetsparen
31-12-2010 31-12-2009 CV Abcoude, Amersfoort
VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen
Overige vorderingen en overlopende activa
Bankrente en -kosten 4 0
De liquide middelen staan ter vrije bes oo schap.
Concept: 02-01-2012 -10- Geen accountantscontrole toegepast
Stan 1 december Sta
esu
enige rese
d per 1 j ri
ming boekjaar
(3 815) 3 011
(55 190) (6 826) (59 005) (3 815)
PASSIVA
4. EIGEN VERMOGEN
Rente (2010; inclusief voor e jar
Stand per 31 d (310587) (252455)
Inleg kapitaal vennoten
Stand per einde boekjaar
Voorfinanciering
Voorfinanciering Stand per 1 januari Dotatie
31-12-2010 31-12-2009
1 870 000 1 870 000
2010 2009
(252 455) (152 186) (19 491) (100 269) (271 946) (252 455)
(38 641)
Concept: 02-01-2012 - 11 - Geen accountantscontrole toegepast
CV Abcoude, Amersfoort
5. LANGLOPENDE SCHULDEN
Leningen o/g
Hypothecaire geldlening Hypothecaire Vastgoed Obligaties BV Stand per 1 januari
Opgenomen gelden
Langlopend deel per 31 december
Op 27 oktober 2009 is met Hypothecaire Vastgoed Obligatie afgesloten ten behoeve van de financiering van materiële
n r.
rentebetalingen. De rentevoet van de langlopende sc geschiedt in één keer uiterlijk op 1 mei 2014. Als goed met een boekwaarde van € 2 983 635, tot e en kosten, daarvan derhalve tot een totaa
CO
6. KORTLOPENDE SCHUL
diteuren
gelieerde ondernemingen
rs en handelskredieten
• € van 150 •00.
Regge Vastgoed BV
Over de schulden wordt 5% rente berekend.
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Omzetbelasting
2010 2009
C
1 105 000 0
0 1 105 000 1 105 000 1 105 000
ypotheekovereenkomst e voorfinanciering van de
er jaar. Aflossing van de hoofdsom ypotheek gevestigd op het onroerend 000, te vermeerderen met 40% voor rente
31-12-2010 31-12-2009
3 684 34 861
234 494 80 165
83 762 69 976
De latente belastingverplichting betreft op de inkoopfacturen terugontvangen omzetbelasting, die aan de belastingdienst dient te worden terugbetaald op het moment dat de appartementen zijn verhuurd.
- 12 - Geen accountantscontrole toegepast
Concept: 02-01-2012
80 141 80 121
Concept 02-01-2012 - 13 - Geen accountantscontrole toegepast
Overige schulden en overlopende passiva
31-12-2010
Accountantskosten 10 000
Vereniging van Eigenaren: Service 1 466
Voorfinanciering investeerders 0
Waarborgsommen 17 850
Vooruitontvangen huur 2 100
Hypotheekrente Hypothecaire Vastgoed Obligaties BV 0
Hypotheekkosten en bouwrente Hypothecaire Vastgoed Obligaties B 46 850
Courtagekosten 1 875
31-12-2009
3 000 0 16 569 0 0 13 702 46 850 0
Huuropbrengsten 62 945 0
Servicekosten 3 150 0
66 095 0
5. Kostprijs van de omzet Beheerprovisie
Courtage kosten CV Kosten
Gemeentelijke belastingen Energiekosten
Rente hypothecaire geldlening Hypoth Vereniging van Eigenaren: Servi Onderhoud onroerend goed Schoonmaakkosten
igaties BV
7 117 0
14 370 0
2 500 0
2 472 827
2 979 0
75 900 12 460
8 796 733
3 957 0
1 200 0
119 291 14 020
Personeelsled
2010 geen werknemers werkzaam.
osten sten CV Abcoude, Amersfoort
6 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2010
7. Netto-omzet
De netto-omzet is in 2010 ten opzichte van 2009 met 0,0% gestegen.
2010 2009
C 8. Netto-omzet
Acco osten 15 064 5 777
Notariskosten 13 776 150
Contributies en abonnementen 153 180
Kosten jaarvergadering 714 0
Overige algemene kosten 106 0
29 813 6 107
- 14 - Geen accountantscontrole toegepast
Concept: 02-01-2012
42 661
12.Rentelasten en soortgelijke kosten Bankrente en - kosten
Rente hypothecaire geldlening Hypothecaire Vastgoed Obl' rente inzake voorfinanciering)
Rekening-courant Regge Vastgoed BV
14 842
Ondertekening directie voor akkoord
Amersfoort, 31 oktober 2
gge Vastgoe mens dez
J.S. J
145
7 452 7 245 Financiële baten en lasten
2010 2009
11.Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten
S.N.S. Bank, zakelijk internetsparen (2010; inclusief rente 2009) Rente op voorfinanciering (2010; inclusief voorgaande jaren) Rekening-courant Regge Vastgoed BV
4 020 38 641 0
0 0 15 023 15 023
480
1 242 0 1 722
- 15 - Geen accountantscontrole toegepast
Concept: 02-01-2012
OVERIGE GEGEVENS
2 Verwerking van het lies Overeenkomsti
'n ken
3
rl es ad € 55 190 over 2010 in mindering gebracht op het kapitaal. Dit is reeds
e v aring OVERIGE GEGEVENS
1 Statutaire regeling winstbestemming
In artikel 14 van de statuten van de vennootschap staat het volgende opgenomen betreffende de resultaatbestemming:
1. De winst van de vennootschap komt geheel toe aan de deelnemers, die daarin onderling gerechtigd zijn in verhouding tot hun kapitaalinbreng. Verliezen worden door de deelnemers in diezelfde verhouding gedragen et dien verstande dat deelnemers niet gehouden zijn meer bij te dragen dan het totaal van de door hen ingebrachte eenheden.
2. Het netto resultaat per jaar wordt overeenkomstig artikel 6 van de er enkomst van Beheer en Bewaring vastgesteld en uitgekeerd.
Artikel 6 van de Overeenkomst van Beheer en Bewaring luid
Huuropbrengsten en netto resultaat
1. De huuropbrengsten van het registergoed worden se oeve van de vennootschap met ingang van de eerste maand dat de vennootschap het ec eft verkregen en de koopprijs waarvan volledig heeft voldaan.
2. Het netto resultaat wordt per boekjaar v k op en dertig januari van het jaar, dat daarop volgt, voldaan aan de vennootschap en ekeerd naar rato van zijn inbreng.
3. Het is toegestaan de in enig boekjaa d.or de noo schap geleden verliezen te verrekenen met een nadien
4 gerealiseerd positief netto resul d de vennootschap.
anezien d- C
rkzaamheden in het kader van de door u verstrekte opdracht nog niet zijn afgerond mogen wij ring verstrekken.
Concept: 02-01-2012 - 17 - Geen accountantscontrole toegepast
