Stichting Vrienden van Bronovo Bronovolaan AX 'S-GRAVENHAGE. Rapport inzake de jaarstukken over 2016

(1)

Rapport inzake de jaarstukken over 2016

Nog geen accountantscontrole uitgevoerd

(2)

Inhoudsopgave

Pagina

Bestuursverslag

4

Jaarrekening

Balans per 31 december 2016 7

Staat van baten en lasten over 2016 9

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10

Toelichting op de balans per 31 december 2016 12

Toelichting op de staat van baten en lasten 16

Overige gegevens

Ontbreken van de verklaring 20

Bijlagen

Staat van aandelen Staat van obligaties

(3)

(4)

Bestuursverslag

Algemeen

Dit verslag van het bestuur betreft:

Statutaire naam Stichting Vrienden van Bronovo

Statutaire zetel 's-Gravenhage

Rechtsvorm Stichting

De doelstelling van de stichting bestaat uit het werkzaam zijn tot ondersteuning van het Ziekenhuis Bronovo te 's Gravenhage, uitgaande van de statutair te 's Gravenhage gevestigde stichting: Haaglanden Medisch Centrum, daaronder begrepen het steunen en bevorderen van het diaconaat en apostolaat in de geest van de diakona.

De doelstelling wordt nagestreefd door de volgende activiteiten: het werkzaam zijn tot ondersteuning van het Ziekenhuis Bronovo.

De samenstelling van het bestuur is als volgt:

Voorzitter Jhr. P.F. de Ranitz tot Doornick

Secretaris Mr. J.R.E. Kielstra

Penningmeester Drs. I. Worisek RA

Algemeen bestuurslid Dhr. P.A. van der Linden

Algemeen bestuurslid Mevr. Mr. E.Y. Beelaerts van Blokland - van Schaijk

Nevenfuncties

Jhr. P.F. de Ranitz tot Doornick

Voorzitter Stichting Leerstoel Prins Bernhard Universiteit Utrecht Voorzitter Beleggingscommissie Kloosterkerk Den Haag

Voorzitter Familiestichting De Ranitz Erebestuurslid Stichting Geuzenpenning Mr. J.R.E. Kielstra

Notaris te Den Haag

Secretaris Stichting Vrienden van het Mauritshuis Bestuurslid Stichting Rust en Vreugd, Wassenaar Toeziend regent Stichting Hof van Wouw

Drs. I. Worisek RA

Registeraccountant bij Verstegen Accountants en Adviseurs BV in Dordrecht Dhr. P.A. van der Linden

Zelfstandig gevestigd organisatie- en financieel adviseur Lid Raad van Toezicht Stichting HMC

Mevr. Mr. E.Y. Beelaerts van Blokland - van Schaijk

Bestuurslid/Directeur M.A.O.C. Gravin van Bylandtstichting

Vice-voorzitter van de Vereniging van Vermogensfondsen Nederland, FIN Bestuurslid Stichting Twickel

Bestuurslid Stichting Urgente Noden Nederland, SUNN

Het bestuur ontvangt géén vergoeding voor de uitvoering van haar taken.

Stichting Vrienden van Bronovo 's-Gravenhage

Concept 07-07-17 -4-

(5)

Doelstelling van de stichting

Het doel van de stichting is:

"Werkzaam te zijn tot ondersteuning van het Ziekenhuis Bronovo te 's-Gravenhage, uitgaande van de statutair te 's-Gravenhage gevestigde stichting: Stichting Haaglanden Medisch Centrum, daaronder begrepen het steunen en bevorderen van het diaconaat en apostolaat in de geest van de diakonia.

Alvorens aan de door de stichting binnen het F.C. Hendrikfonds verworven fondsen of de revenuen daarvan een bestemming wordt gegeven, vindt daaromtrent overleg plaats met het bestuur van de Stichting

Haaglanden Medisch Centrum.

Op 15 augustus 2014 heeft een bestuurlijke fusie plaatsgevonden tussen het Ziekenhuis Bronovo en Medisch Centrum Haaglanden vooruitlopend op een eventuele juridische fusie.

Deze juridische fusie heeft in 2015 plaatsgevonden. In verband hiermee zijn de statuten van de Stichting aangepast per 1 januari 2015. Doelstelling van de Stichting het blijven

ondersteunen van projecten ten behoeve van het ziekenhuis Bronovo.

De Stichting heeft de ANBI-status.

Het bestuur van de Stichting heeft in 2016 twee keer vergaderd. Belangrijke besproken onderwerpen zijn:

- de door ziekenhuis Bronovo (HMC) ingediende aanvragen tot bijdragen van de Stichting - keuze tot wijze van verpachting van onze

Verantwoording 2016

Het saldo van baten en lasten over 2016 is positief:€ 25.873 (in 2015: € 30.735).

De totale baten bedragen in 2016€ 108.401 (in 2015: € 142.282). De daling wordt verklaard door de in 2015 ontvangen nalatenschap van€ 40.000.

De Vrienden hebben in 2016 voor een bedrag van€ 54.685 bijgedragen aan de (project)kosten van het ziekenhuis. De bijdragen aan projecten van het ziekenhuis Bronovo zijn hieronder weergegeven:

bijdrage testen apps door/voor kinderen met adhd € 10.000 bijdrage voorlichtingsfilm afdeling Emma € 4.000

bijdrage project focuskliniek orthopedie € 26.000 bijdrage geestelijke verzorging € 14.685

Totaal: € 54.685

De rekening courant positie met het ziekenhuis Bronovo bedraagt per 31 december 2016€ 360.522 (31 december 2015:€ 292.129).

In de liquiditeitsbegroting was rekening gehouden met een snellere afname van de rekening-courant positie. In de komende jaren zal de rekening-courant positie verder afnemen.Hiertoe is begin 2017 een bedrag van

€ 250.000 afgelost.

's-Gravenhage, <Datum rapport uitgebracht >

Concept 07-07-17 -5-

(6)

Jaarrekening

(7)

1 Balans per 31 december 2016

(na winstbestemming)

31 december 2016 31 december 2015

Activa

Vaste activa

Materiële vaste activa ⁽¹⁾ 186.686 186.686

Financiële vaste activa ⁽²⁾ 1.556.584 1.475.768

1.743.270 1.662.454

Vlottende activa

Vorderingen ⁽³⁾

Belastingen en premies sociale

verzekeringen 2.357 2.092

Overlopende activa 1.042 7.000

3.399 9.092

Liquide middelen ⁽⁴⁾ 130.029 112.386

1.876.698 1.783.932

Concept 07-07-17

(8)

31 december 2016 31 december 2015

Passiva

Kapitaal en reserves

⁽⁵⁾

Algemene reserve Vrienden van Bronovo 970.823 957.500

Kapitaal en reserves F.C. Hendrikfonds 541.553 529.003

1.512.376 1.486.503

Kortlopende schulden

⁽⁶⁾ Overige schulden en overlopende

passiva 364.322 297.429

1.876.698 1.783.932

Concept 07-07-17 -8-

(9)

2 Staat van baten en lasten over 2016

Realisatie 2016

€

Realisatie 2015

€

Baten

Opbrengst terreinen ⁽⁷⁾ 9.928 6.250

Dividend effecten ⁽⁸⁾ 1.756 426

Waardemutatie effecten ⁽⁹⁾ 84.672 90.113

Waardemutatie obligaties ⁽¹⁰⁾ 11.336 4.957

Overige opbrengsten ⁽¹¹⁾ 709 40.536

Som der baten

108.401 142.282

Lasten

Besteed aan de doelstellingen

Bijdragen in projecten ⁽¹²⁾ 54.685 70.935

Beheer en administratie

Algemene lasten ⁽¹³⁾ 12.653 28.310

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten ⁽¹⁴⁾ -899 -794

Rentelasten en soortgelijke lasten ⁽¹⁵⁾ 16.089 13.096

27.843 40.612

82.528 111.547

Saldo 25.873 30.735

Resultaatbestemming

25.873 30.735

Concept 07-07-17 -9-

(10)

3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen

Identificatiegegevens

Naam Stichting Vrienden van Bronovo

Rechtsvorm Stichting

Statutaire zetel 's-Gravenhage

Nummer Kamer van Koophandel 40409307

Doelstelling

Het doel van de Stichting is:

"Werkzaam te zijn tot ondersteuning in de ruimste zin van het Ziekenhuis Bronovo te 's-Gravenhage, uitgaande van de Stichting Haaglanden Medisch Centrum en Bronovo-Nebo, gevestigd te 's-Gravenhage, daaronder begrepen het steunen en bevorderen van het diakonia; allen, die in Ziekenhuis Bronovo werkzaam zijn, de gelegenheid te bieden zich te ontwikkelen en oplossingen te zoeken voor vraagstukken op het gebied van de gezondheidszorg."

Alvorens aan de door de Stichting binnen het F.C. Hendrikfonds verworven fondsen of de revenuen daarvan een bestemming wordt gegeven, vindt daaromtrent overleg plaats met het bestuur van Ziekenhuis Bronovo (HMC).

De Stichting heeft de ANBI-status.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met RJ M1 Microrechtspersonen.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.

Financiële vaste activa

De overige effecten zijn gewaardeerd op basis van actuele waarde.

Vorderingen

Vorderingen worden bij de eerste opname gewaardeerd op de reële waarde inclusief transactiekosten.

Vervolgens wordt de vordering gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde.

Liquide middelen

Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Liquide middelen bestaan uit tegoeden op bankrekeningen, kasmiddelen, gelden onderweg, wissels en cheques en direct opeisbare deposito's. Bij de waardering wordt rekening gehouden met middelen die niet ter vrije beschikking staan. Indien liquide middelen naar verwachting langer dan één jaar niet ter beschikking staan worden deze gepresenteerd onder de

financiële vaste activa.

Concept 07-07-17 -10-

(11)

Kortlopende schulden

Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Daar waar geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde.

Grondslagen voor resultaatbepaling

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Opbrengst terreinen

Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen.

Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle

belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper.

De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend.

Financiële baten en lasten

De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente en dividend- opbrengsten en -lasten van effecten en obligaties.

Concept 07-07-17 -11-

(12)

Toelichting op de balans per 31 december 2016

Activa

Vaste activa

1.

Materiële vaste activa

Terreinen Boekwaarde per 1 januari

Aanschafwaarde 186.686

Boekwaarde per 31 december

Aanschafwaarde 186.686

Uit de nalatenschap van de heer mr. A. Vonk Noordegraaf heeft de Stichting het eigendom ontvangen van verpachte percelen weiland, watergangen en weg, gelegen te Ouderkerk aan den IJssel.

Het betreft de percelen kadastraal bekend gemeente Ouderkerk aan den IJssel, sectie C, nummer 3708, 3709, 3717, 4011, 4259, 4282 en 4546.

De percelen weiland zijn gewaardeerd op de actuele waarde ten tijde van de verkrijging (verkrijgingsprijs) voor een bedrag van€ 186.686.

Deze percelen staan onder beheer van Verhagen Rentmeester in Oud-Beijerland.

2.

Financiële vaste activa

31-12-2016 31-12-2015 Overige effecten

Aandelen 1.277.133 1.180.905

Obligaties 279.451 294.863

1.556.584 1.475.768 De ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de actuele waarde. De gerealiseerde en niet- gerealiseerde waardeveranderingen van de ter beurze genoteerde effecten worden in de staat van baten en lasten verantwoord.

Vlottende activa 3.

Vorderingen

De onder de vlottende activa opgenomen vorderingen hebben alle een resterende looptijd van minder dan één jaar.

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen

Dividendbelasting 2.356 2.092

Concept 07-07-17 -12-

(13)

Onder de opgenomen vorderingen bevinden zich geen posten met een looptijd van meer dan één jaar.

31-12-2016 31-12-2015

4.

Liquide middelen

ABN AMRO Bank N.V. effectenrekening 20.333 4.214

ABN AMRO Bank N.V. direct sparen rekening 45 45

ABN AMRO Bank N.V. vermogensbeheer rekening 109.651 108.127

130.029 112.386

De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De per 31 december 2016 aanwezige liquide middelen staan de Stichting ter vrije beschikking.

Concept 07-07-17 -13-

(14)

Passiva

31-12-2016 31-12-2015

5. Eigen vermogen

1.512.376 1.486.503 Algemene reserve Vrienden van Bronovo

Stand per 1 januari 957.500 939.657

Resultaatbestemming 13.323 17.843

Stand per 31 december 970.823 957.500

Kapitaal en reserves F.C. Hendrikfonds

Resultaatbestemming 12.550 12.892

In verband met de samenvoeging van de beleggingsportefeuilles in 2015 is het niet mogelijk het resultaat op de beleggingsportefeuille direct toe te rekenen aan het F.C. Hendrikfonds of de Vrienden van Bronovo. De toerekening van het resultaat op de beleggingsportefeuille is op basis van de gemiddelde verhouding over de jaren 2012 tot en met 2014 bepaald. Deze verhouding is berekend op 2:1 (Vrienden van Bronovo : F.C.

Hendrikfonds).

6. Kortlopende schulden

Overige schulden en overlopende passiva

Overige schulden

Schuld aan Stichting Haaglanden Medisch Centrum 360.522 292.129

Honorarium rentmeester - 1.500

Accountantskosten 3.800 3.800

364.322 297.429

Schuld aan Stichting Haaglanden Medisch Centrum

Mutaties 68.393 -9.827

Overlopende passiva

Honorarium rentmeester - 1.500

Accountantskosten 3.800 3.800

3.800 5.300

Concept 07-07-17 -14-

(15)

Onder de opgenomen kortlopende schulden bevinden zich geen posten met een looptijd van meer dan één jaar.

Concept 07-07-17 -15-

(16)

4 Toelichting op de staat van baten en lasten

Realisatie 2016

€

Realisatie 2015

€

7. Opbrengst terreinen

Bruto pachtopbrengsten 9.928 7.000

Honorarium rentmeester - -750

9.928 6.250

8. Dividend effecten

Dividend 1.756 426

9. Waardemutatie effecten

Koersresultaat effecten 84.672 90.113

10. Waardemutatie obligaties

Koersresultaat obligaties 11.336 4.957

11. Overige opbrengsten

Sponsorgelden 709 536

Nalatenschap - 40.000

709 40.536

Besteed aan de doelstellingen 12. Bijdragen in projecten

Bijdrage geestelijke verzorging 14.685 14.685

Bijdrage videoconsult poli - 9.750

Bijdrage campagne vrienden - 15.000

Bijdrage seniorenbewegingstuin - 30.000

Bijdrage aanvraag posterwedstrijd - 1.500

Bijdrage testen apps door/voor kinderen met adhd 10.000 -

Bijdrage voorlichtingsfilm afdeling Emma 4.000 -

Bijdrage project focuskliniek orthopedie 26.000 -

54.685 70.935

Personeelsleden

Bij de stichting waren in 2016 geen werknemers werkzaam.

Overige bedrijfslasten 13. Algemene lasten

Accountantslasten 2.924 3.812

Administratielasten 8.000 8.000

Automatiseringskosten 918 -

Overige algemene lasten 811 16.498

12.653 28.310

Concept 07-07-17 -16-

(17)

Onder de overige algemene kosten is in 2015 een bedrag opgenomen van€ 13.288 inzake niet te vorderen dividendbelasting uit voorgaande jaren.

Financiële baten en lasten

Realisatie 2016

€

Realisatie 2015

€

14. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Rente spaarrekening 899 794

15. Rentelasten en soortgelijke lasten

Kosten kredietinstellingen 31 582

Kosten van effecten 16.058 12.514

16.089 13.096

Concept 07-07-17 -17-

(18)

Ondertekening jaarrekening door bestuur 's-Gravenhage, ...

Jhr. P.F. de Ranitz tot Doornick

Mr. J.R.E. Kielstra

Drs. I. Worisek RA

Dhr. P.A. van der Linden

Mevr. Mr. E.Y. Beelaerts van Blokland - van Schaijk

(19)

(20)

Overige gegevens

1 Ontbreken van de verklaring

Aangezien de werkzaamheden in het kader van de door u verstrekte opdracht nog niet zijn afgerond is nog geen controleverklaring verstrekt.

Stichting Vrienden van Bronovo te 's-Gravenhage concept

- 20 -

(21)

(22)

2 Staat van aandelen

Concept 07-07-17

(23)

Koersverschil 2016

Aantal Koers Koerswaarde Bedrag Bedrag Bedrag Aantal Koers Koerswaarde

aankopen Stockdiv Verkopen

€ € € € € € € €

Overige aandelen

Aa Fund of mand Asia Pacific 632 128,17 81.003 11.179 18.249 569 140,21 79.779 5.846

MG Global Dividend 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ABN Amro Edinburgh EU Equities 457 130,06 59.437 67.080 27.886 788 131,82 103.874 5.243

ABN Amro Pzena European Equities 559 133,66 74.716 50.302 20.870 896 144,25 129.248 25.101

ABN Amro Pzena US Equities 0 72.012 0 453 170,68 77.318 5.306

ABN Amro Hermes Eurpean EQ 998 133,02 132.754 27.032 30.739 968 132,54 128.299 -749

ABN Amro Aristotle US Equities 464 157,69 73.168 15.946 32.262 378 190,98 72.190 15.338

ABN Amro Alger US Equities 448 179,58 80.452 30.840 57.008 286 190,34 54.437 153

ABN Amro Boston Partners US smaller Equities 240 128,53 30.847 17.910 28.456 133 163,08 21.690 1.389

ABN Amro Henderson Europe Equities 996 100,36 99.959 0 23.691 735 98,82 72.633 -3.635

ABN Amro Loomis Sayles US Equities 518 159,87 82.813 0 45.677 211 176,85 37.315 179

ABN Amro Wellington Europe Equities 806 144,79 116.701 0 29.579 592 145,5 86.136 -986

ABN AMRO Wiliam Blair Em Markets Equities 440 79,89 35.152 2.319 10.787 329 85,49 28.126 1.443

Lyxor Dynamic Strategy 279 100,24 27.967 0 27.169 0 0 0 -798

Pictet Global Long/Short Equity 1.330 103,83 138.094 0 93.035 393 98,72 38.797 -6.262

Barclays Roll Yield Commodities 1.270 74,63 94.780 0 40.306 767 88,1 67.573 13.099

Abn Amro TCW US Equity 0 0 0 96.991 40.325 406 174,29 70.762 14.096

Numeric EMM EQ 0 0 0 57.513 18.339 464 99,85 46.330 7.157

Investec EMM EQ 638 83,17 53.062 2.417 27.857 333 91,49 30.466 2.844

Permal Alternative Income Strategy acc 0 0 0 39.261 0 390 103,2 40.248 987

Sub-totaal 1.180.905 490.802 0 572.235 1.185.222 85.750

Beleggingsinstellingen

Nt Developend Real Estate Index fgr fnd 0 0 0 92.989 9.237 9,95 91.911 -1.078

Sub-totaal 0 92.989 0 0 91.911 -1.078

Totaal 1.180.905 583.791 0 572.235 1.277.133 84.672

Aanwezig 1 januari 2016 Mutaties 2016 Aanwezig 31 december 2016

(24)

3 Staat van obligaties

Concept 07-07-17

(25)

2016 Nominaal- Koers Koerswaarde Nominaal- Aankoop- Nominaal- Bedrag Nominaal- Opbrengst Nominaal- Koers Koerswaarde

aantal aantal prijs aantal Stockdiv aantal aantal

€ € € € € € € € € € € €

Bedrijfsleven

AA Fund of Mandates Euro gov bonds 1.043 118,09 123.168 15.907 21.636 997 120,31 119.949 -2.510

AA Fund of Mandates Euro corp bonds 1.010 98,01 98.990 41.387 16.739 1.245 103,16 128.434 -4.796

AA Fund of Mandates flexible bonds 759 95,79 72.705 36.263 81.932 308 100,87 31.068 -4.032

Sub-totaal 294.863 93.557 0 120.307 279.451 -11.339

Totaal 294.863 93.557 0 120.307 279.451 -11.339