-j -W
]Tlsöï0
openbaarenalgemeen
toegankelijkonderwijs
StichtingPlatOO organisatievooropenbaaren algemeentoegankelijkonderwijs
Aan de gemeenteraden vanAsten, Deurne, Geldrop-Mierio, Gemert-Bakel,
Laarbeek, Nuenen, Someren, Son en Breugel
datum 26januari 2018
betreft Conceptbegroting 2018 PlatOO onzeref AM/MH/18.003
PEMEEKrrfeASTEN inqekompp
Deurneseweg13 5709AHHelmond T 0492392112 E info@platoo.nl www.platoo.nl
3 0 JAN 2018
Afd.-
GeachteLedenvan de Raad,
Bijgaand ontvangt ude concept begroting 2018van PlatOO.
Conform artikel 14.2van de statutenvan PlatOO, bieden wij udeze begroting aanter overleg.
U heeft gelegenheidtotreageren binnen dedaarvoorgesteldetermijn van zesweken.
Mochtenwijgeen reactie van u hebben ontvangen, dan stellenwij de begroting 2018 definitief vast.
Tertoelichtingopde concept begroting2018;
Hetlatendalen vande algemene reserve middelsgespecificeerde kwaliteits- en innovatieprojecten isnaarverwachting na2018 afgerond.
Indien u vragen heeftoverbijgaand documentdan kuntu voor een nadere toelichting contact opnemen met hetCollegevan Bestuur.
Metvriendelijkegroet.
Mw. A.M.B. Martens, Collegevan Bestuur.
Bijlage: Begroting 2018 PlatOO
Kopie: ambtenaaronderwijszaken
PlatOO
waardevollemenseTi...waardevolonderwijs!
18ANnr.NL77rabooi78oi4524 KVKEindhoven17234696 PlatOOstaatingeschrevenbijhet Ministerievanocwondernummerbrin41860
Begroting 2018
• It
openbaaren algemeen
toegankelijkonderwijs
Inhoudsopgave
Samenvatting begroting 2018
Financiële uitgangspunten begroting 2018
Majeure beleidsthema's in 2018
Meerjarenperspectief 2018-2020
Reservepositie
Pagina
2
3
7
Begroting 2018 - 1 -
Samenvatting begroting 2018
Begroting 2017
Prognose 2017 extrapolatie
november
Begroting 2018
Baten
RijksbijdragenOCW
Overigeoverheidsbijdragenen-subsidies Overigebaten
Totaalbaten
15.451.000 61.000 293.000 15.805.000
16.036.000 72.000 400.000 16.508.000
15.928.000 66.000 372.000 16.366.000
Lasten
Personelelasten Afschrijvingen Huisvestingslasten OverigeInstellingslasten Totaallasten
13.276.000 542.000 1.146.000 1.372.000 16.336.000
13.700.000 570.000 1.230.000 1.415.000 16.915.000
13.843.000 501.000 1.108.000 1.289.000 16.741.000
Saldobatenenlasten -531.000 -407.000 -375.000
Financiëlebatenenlasten Financiëlebaten Financiëlelasten
Saldofinanciëlebatenenlasten
Resultaat
61.000 22.000 39.000
-492.000
68.000 17.000 51.000
-356.000
43.000 18.000 25.000
-350.000
Bestemmingvan resultaat;
Uitalgemenereserve 492.000 356.000 350.000
Financiële uitgangspunten begroting 2018
Algemeen
Het algemeneuitgangspuntvoorhetfinancieel beleid van PlatOO is hetscheppen van voorwaardenvoor een optimaal onderwijsproces.
Dealgemene doelstelling is hetinstandhouden van eengezondefinanciële positiewaarmeede continuïteitvan de scholen kan worden gewaarborgd.
PlatOO stuurtopallebelangrijke beleidsterreinen opbasisvan kengetallen, die metsignaleringswaarden of metdoelstellingen zijnvermeld in het strategisch beleidsplan,in hetmeerjarenformatiebeleid en in het financieel beleid.
Ditwordtvertaald in eenverantwoorde inzetvan de beschikbaremiddeleneneen verantwoorde hoogtevandealgemene reserve.
Definanciële signaleringswaardenzijn in 2017opnieuwvastgesteldop basisvan eenuitgebreide risico-en vermogensanalyse die PlatOOin voorjaar2017 heeftlaten uitvoeren.
Op het momentdat designaleringswaarden zijn bereikt, wordt bezienofhet nodig isom de meerjarenbegroting bijtesturen middelsaangepastbeleid.
Hetstreven van PlatOO is om investeringenteallen tijde meteigen vermogente kunnen financieren.
Onderstaand isperkengetal aangegeven watdesignaleringswaarde isdie PiatOOin 2017 heeftvastgesteld.
Kengetallen vermogensbeheer
1. Kapitatisatiefactor
De kapitalisatiefactorgeeftaan ofhetbeschikbarekapitaal ookvoldoendewordtingezetvoorde vervuliing van detakenvan PiatOO. CommissieDon heeft in 2009 een maximaie kapitalisatiefactor van 35%vastgesteld. DekapitalisatiefactorwordtdoorhetministerievanOCW endoorde
onderwijsinspectie inmiddeisniet meergehanteerd alstoetscriterium.
waarde ultimo 2016 46%
signaleringswaarde 39%-38%
Designaleringswaardevan PiatOO isvoor2017en 2018 vastgesteid op 39%en voordejarenerna op 38%.
De onderwijsinspectie heeftvoorde kapitaiisatiefactordrieafgeleidefunctiesgedefinieerd:
Transactiefunctie 9%
Benodigde middeien voorkortetermijn schulden (minimaal 8,8% van detotalebaten)
Financieringsfunctie 22%
Benodigdemiddelenvoor investeringen (55% van de nieuwwaardevan de inventaris)
Bufferfunctie 16% 7%-6%
Benodigdebuffervooronvoorziene en niet beheersbare incidenten (minimaal 5%van detotale batenvolgens designaleringsgrensvan deonderwijsinspectie).Dit ishet restantvande kapitalisatiefactor.
Designaleringswaardevan PlatOO isvastgesteld op 7%voor2017en 2018 en op6% voor2019 en 2020.
Begroting2018 -3-
vervolg -
2. Solvabiliteit
Dit balanskengetal geeft de verhouding weer tussen eigen en vreemd vermogen en geeft aan in hoeverre PlatOO in staat is om binnen een redelijke termijn alle schulden terug te betalen.
waarde ultimo 2016 sianalerinoswaarde
79% 30%
3. Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen geeft aan of PlatOO in staat is om niet-voorziene maar wel tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico's op te vangen. Te denken valt aan arbeidsconflicten of een onverwacht hoog ziekteverzuim.
waarde ultimo 2016 sianalerinaswaarde 12% 10%
Kengetallen budgetbeheer
4. Liquiditeit
Dit kengetal geeft aan in hoeverre PlatOO in staat is om op korte termijn alle kortlopende schulden terug te betalen zonder inventaris of beleggingen te moeten verkopen.
waarde ultimo 2016 sianalerinaswaarde
1,9 tussen 0,5 en 2,0
5. Rentabiliteit
Het exploitatiekengetal rentabiliteit geeft aan in hoeverre de inkomsten en de uitgaven in evenwicht zijn, oftewel hoeveel geld er overblijft of tekort is in enig jaar.
waarde ultimo 2016 -0,5%
sionalerinaswaarde tussen -1% en 5%
Kengetallen In de exploitatie
In het actuele financieel beleidsplan zijn twee verhoudingsgetallen uit de exploitatie opgenomen die eveneens worden gehanteerd als indicator voor een financieel gezonde organisatie. Het betreft een huisvestingsratio en een personeelsratio.
6. Huisvestingsratio
Sinds 2016 wordt deze ratio door OCW gehanteerd om te kunnen beoordelen of de huisvestingskosten niet een te groot deel van het onderwijsbudget beslaan.
waarde ultimo 2016 9%
sianalerinaswaarde 10%
7. Personele lasten/rijksbaten
In de rijksbekostiging wordt ervan uit gegaan dat 85% van de rijksbaten zijn bestemd voor personele lasten.
waarde ultimo 2016 83%
sianalerinaswaarde 85%
vervolg -
Afbouw van overtollige reserves
PlatOO heeft in de afgelopen jaren actief toegewerkt naar de eigen signaleringswaarden door de middelen maximaal in te zetten voor het onderwijs.
Middels gespecificeerde kwaliteits- en innovatieprojecten wordt de algemene reserve afgebouwd.
In 2018 en in 2019 staan enkele grote investeringen gepland.
Met de onderhavige meerjarenbegroting zal de kapitalisatiefactor eind 2020 34% bedragen, met een bufferliquiditeit van 4% (zie ook laatste blad Reservepositie).
Op basis van de risicoanalyse van 2017 heeft PlatOO voor 2020 een signaleringsgrens van 38% voor de kapitalisatiefactor vastgesteld en 6% voor de bufferliquiditeit.
Vanaf 2019 is het doel van PlatOO om de kapitalisatiefactor en de bufferliquiditeit weer te laten groeien tot de signaleringswaarden door middel van dekkende begrotingen.
Instabiele inkomsten
Bekostiging ministerie van OCW
De bekostiging van het ministerie van OCW blijft de grootste instabiele factor.
Zo is de bekostiging voor schooljaar 2017-2018 al drie keer bijgesteld.
Een bestendig beleid voor een langere periode wordt daardoor bemoeilijkt.
Passend onderwijs
In augustus 2014 is Passend onderwijs gestart met nieuwe samenwerkingsverbanden, tijdelijke afspraken met cluster II instellingen en een nieuwe bekostigingssystematiek.
De toekomstige inkomsten worden gebaseerd op de meerjarenbegroting van de twee
samenwerkingsverbanden. Hierin zit een onzekere component voor de inkomsten voor de leerlingen die extra zorg en ondersteuning behoeven (TLV verwijzingen genaamd), omdat deze afhangen van het totaal aantal leerlingen met TLV verwijzing binnen het samenwerkingsverband en de aantallen per bestuur.
Voor beide samenwerkingsverbanden geidt dat in de meerjarenbegroting afnemende zorgbudgetten voor PlatOO zijn opgenomen.
Inkomsten uit vermogen
Nu de financiële markten wat aantrekken, staat de waarde van staatsobligaties onder druk.
Volgens de regeling Beleggen en Belenen van het ministerie van OCW mag het primair onderwijs alleen beleggen in staatsobligaties en beleggingsproducten met hoofdsomgarantie.
De opbrengsten uit de beleggingsportefeuille zijn minimaal meegenomen in de meerjarenbegroting.
Om de afbouw van de reserve te kunnen bekostigen is rekening gehouden met een afname van de omvang van de portefeuille.
Toelichting op het meerjarenperspectief 2018-2020
De leerlingprognose van PlatOO vormt het uitgangspunt voor de meerjarenbegroting.
Op 1 oktober 2017 heeft PlatOO 3000 leerlingen.
In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met een groei van 2 a 3% per jaar in de daaropvolgende twee jaren.
De meerjaren formatiebegroting is aan deze leerlingprognose aangepast.
De Rijksbijdragen worden gevormd door reguliere bekostiging, tussentijdse groeibekostiging, inkomsten van de samenwerkingsverbanden en enkele kleinere inkomsten voor incidentele middelen zoals vervanging studieverlof.
Begroting 2018 - 5-
- vervolg -
Toelichting per post:
Rijksbijdragen
De reguliere bekostiging is gestegen voor schooljaar 2017-2018 en verder. De leerlingtelling is in de bekostigingsbegroting verwerkt.
Voor 2018 is een tussentijdse groeibekostiging van 100.000 euro meegenomen, voor de jaren erna een voorzichtige 30.000 euro. In 2017 is hiervoor een voor PiatOO fors bedrag van 234.000 euro ontvangen.
De budgetten van de samenwerkingsverbanden zijn met jaariijks dalende bedragen opgenomen conform de meest recente meerjarenbegroting van de samenwerkingsverbanden.
Overige overheidsbijdragen
De Overige overheidsbijdragen betreft gemeenteiijke subsidies en zijn voorzichtig meegenomen in de meerjarenbegroting.
Overige baten
De Overige baten zijn in de begroting ongeveer gelijk aan de gerealiseerde baten in 2017.
Het betreft hier inkomsten van cluster I instellingen, detacheringsovereenkomsten, arbeidsmarkt subsidies, subsidies uit samenwerking met derden (bijv. Kempel en Fontys) en inkomsten uit verhuur.
Personele lasten
In de Personele lasten zijn de ambities verwerkt van de extra kwaiiteits- en innovatieprojecten op het gebied van PlatOO-lab, de Kracht van de ieerkracht, Inciusief Onderwijs, Passend onderwijs en ICT-ondersteuning. Daarnaast zijn de personele lasten vanaf 2018 wat hoger door de insourcing van de financieie en personele administratie en de invulling van het strategisch beieid op het gebied van HRM en Onderwijskwaiiteit.
Omdat de afbouw van reserves wordt voltooid in 2018 zijn de formatieplannen voor 2019 en 2020 aangepast aan de ambitie van een dekkende begroting voor die jaren.
Afschrijvingen
De Afschrijvingen zijn wat hoger in 2017 omdat er een opschoning van niet meer aanwezige inventaris heeft plaatsgevonden.
Voor 2019 is een stijging opgenomen ais gevolg van de aanpassing van een van de schooigebouwen en de vervanging van de inventaris aldaar.
Huisvestingslasten
De Huisvestingslasten zijn in 2018 wat lager omdat de gebouwen in Nuenen in eigen onderhoud zijn gekomen. Vanaf 2019 is een stijgende dotatie aan de voorziening Onderhoud opgenomen om het onderhoud van alle schoolgebouwen te kunnen blijven uitvoeren.
Overige Instellingslasten
De ict-uitgaven zijn in 2017 hoger door de invoering van het I&I-plan. Deze stond gepland voor 2017 en 2018 en is voor het grootste deel in 2017 geïmplementeerd. In 2017 zijn er wat dubbele licentiekosten van nog niet afgelopen contracten.
Daarnaast zijn de kosten voor deskundigenadvies hoger in 2017 door de insourcing van de financiële en de personele administratie met ingang van 1 januari 2017.
Majeure beleidsthema's in 2018
In dialoog: Strategisch beleid PlatOO 2016-2020
In de zomer van 2016 heeft de RvT het nieuwe strategisch beleidspian "In dialoog" vastgesteld.
De belangrijkste beleidsonderwerpen uit deze nota zijn gegroepeerd rondom de thema's:
• De leraar als professional
• Maatwerkonderwijs (& onderwijs en ICT)
• Organisatieontwikkeling
Vanuit de ontwikkelingen in de diverse gemeentes is een belangrijk onderwerp in 2018 de huisvesting.
De leraar: Ruimte en waardering voor de professional
In het strategisch beleidsplan wordt gesteld: Wie de leraar in zijn kracht zet, werkt aan
versteviging van de basis van goed onderwijs. Als belangrijkste investering geldt dan het schenken van vertrouwen en waardering. Onderwijzen is een vak waar het aankomt op de persoonlijke relatie tussen leraar en leerling en leraar en ouders. Leraren moeten het vertrouwen ervaren dat zij hierin hun eigen weg mogen vinden. Dat zij op hun eigen moreel kompas kunnen koersen.
Hiervoor is het noodzakelijk dat leraren professionele ruimte ervaren. Ruimte voor de professional bereik je door ontwikkeling van een expliciete verbetercultuur op scholen: Schoolteams van leraren die van en met elkaar leren en dagelijks gezamenlijk het onderwijs op de school beter maken.
PlatOO zet in 2018 en verder in op een hierop afgestemd integraal HRM-beleid Strategisch personeelsbeleid
Er wordt voor 2018 en verder een medewerker benoemd voor uitwerking en implementatie van het strategisch personeelsbeleid. Innovatie van onderwijsontwikkeling en personeelsbeleid gericht op planmatige invoering en ondersteuning van het talentmanagement op de PlatOO-scholen staat centraal.
Human resource beleid
Er wordt in 2018 en 2019 gewerkt aan een bovenschools loopbaanbeleid voor leraren met als speerpunten:
Reflectie op het vak;
Verbetering van organisatiestructuur en -cultuur;
Ontwikkelen van een gedegen en meervoudig opleidingsarrangement voor de (startende) leraar waarin plaats is voor scholing, intervisie, collegiale consultatie, begeleiding en presentatie.
Vergroting aantal academisch geschoolde leraren waarbij we samenwerking gezocht hebben met de Radbouduniversiteit Nijmegen.
Voorts zullen we in 2018 verder borduren op de bestaande en nieuwe HRM-tools en blijven we ons richten op stimulering en ondersteuning van een expliciete verbetercultuur op de scholen zoals vermeld in ons Strategisch Beleidsplan. Specifieke aandacht voor de dialoog tussen de
medewerkers van PlatOO, het implementeren van de expertpool conform het ontwikkelde beleid en het verder bekendheid geven aan Meettocreate als ontmoetingsplek en locatie voor het uitwisselen van kennis voor en door leraren.
Het lerarenregister is bij wet geregeld. PlatOO heeft zich reeds eerder positief uitgesproken over het inrichten van het lerarenregister. In 2018 zal PlatOO zich ook landelijk sterk maken voor een lerarenregister passend bij de beleidsplanning en -ontwikkeling van de individuele
onderwijsorganisaties.
Tenslotte zal een start gemaakt worden met het opleiden van potentiële leidinggevenden in het onderwijs samen met een collega-schoolbestuur.
Begroting 2018 - 7-
- vervolg -
Goed onderwijs: Persoonlijke aandacht voor het kind en in dialoog met de wereld
In het strategisch beleidsplan wordt gesteld dat goed onderwijs gelijk staat aan passend onderwijs en dat impliceert maatwerk.
Maatwerk
In 2018 wordt maatwerkonderwijs op met name schoolniveau verder ontwikkeld.
Bovenschools zal PlatOO zich dit begrotingsjaar richten op verbreding van de maatschappelijke opdracht van onze basisscholen (en dan met name op visieontwikkeling ten aanzien van voorschoolse educatie).
Daarnaast zal in 2018 de implementatie van de transfer van plusklassen naar de reguliere klassen vorm krijgen. In samenwerking met de Radbouduniversiteit Nijmegen zoeken we naar
verbetermogelijkheden binnen ons arrangement hoogbegaafdheid. Het resultaat van het project Down-inclusive wordt omarmd door het samenwerkingsverband passend onderwijs. PlatOO zal als innovator en voorstander van meer inclusief onderwijs de kartrekker zijn voor de besturen in de regio.
Onderwijs en ICT
PlatOO wil beredeneerd investeren in de ontwikkeling van ICT en onderwijs op haar scholen. De kernvraag daarbij is: Hoe versterkt, verbetert en vernieuwt ICT het onderwijs op onze scholen?
Waarbij ICT primair is gericht op verbinding tussen leerling, leerstolen leraar.
In nauwe samenspraak met het bovenschools ICT-team werken alle scholen in de doud, is er veel geïnvesteerd in moderne devices en staat in 2018 de verdere onderwijsontwikkeling met hulp van ICT centraal.
Verantwoord sturen: Heldere lijnen, stevige afspraken
In een professionele organisatie die kwaliteit wil leveren draait het om goede leiders en taakverantwoordelijke medewerkers. Daarbij is een werkbare verantwoordingsstructuur met heldere lijnen en duidelijke afspraken onontbeerlijk.
Organisatieontwikkeling
In navolging van het ingerichte bedrijfsvoeringsproces staat in 2018 het verantwoordingsproces centraal. Het gaat om de verdere rationalisering van de relatie tussen bestuur en management (aanpassing managementstatuut en introductie van managementcontracten) en de bovenschoolse organisatie van Passend Onderwijs.
Educatief partnerschap
In 2018 zal een bovenschools toetsingskader met betrekking tot educatief partnerschap worden ontwikkeld.
De betekenis van educatief partnerschap zal in de basis gelijkluidend moeten zijn op alle
PlatOOscholen. Dan gaat het over onder andere de rol- en taakverdeling in de driehoek ouder-kind- school en over de wijze van communiceren en rapporteren over kinderen.
Onderwijsinnovatie: Meettocreate en PiatOO-iab
Op diverse fronten blijft de PlatOO-organisatie ook in 2018 actief op het terrein van onderwijsinnovatie en organisatieontwikkeling.
PlatOO heeft het PlatOOlab 2.0 onlangs gelanceerd met als doel "research and development in uitvoering". Het is een meerjarig traject waarin leraren innovatieve ideeën met een daarvoor toegekend budget in een proeftuinopstelling verder kunnen ontwikkelen. De bedoeling is dat er innovatieve, overdraagbare tussen- en eindproducten worden geleverd en dat kennisdeling voorop staat. Belangrijk "bijproduct" van PlatOO-lab is de ontwikkeling van ondernemersvaardigheden bij medewerkers op de scholen.
Zie www.Dlatoolab.nl
- vervolg -
Huisvesting: In beweging
In elke gemeente vinden gesprekken plaats over goede huisvesting voor de scholen. Zowel gemeentes als bestuur hebben hierin verantwoordelijkheden. In 2018 hebben we in 3 gemeentes specifieke trajecten lopen.
Gemeente Asten:
In samenspraak met gemeente en schoolbesturen is een strategisch huisvestingsplan ontwikkeld.
In 2018 zal, na vaststelling door de gemeenteraad, worden gestart met de uitvoering van dit plan.
Een grootscheepse beweging in Asten waarbij beide scholen van het openbaar onderwijs in Asten betrokken zijn. Het betreft zowel nieuwbouw (Asten) als verbouw (Ommel) waarbij de gemeente verantwoordelijk is voor het beschikbaar stellen van het bouwbudget.
Gemeente Son en Breugel:
Het plan "Breugel bruist" heeft de gemeente in 2017 planmatig verder uitgewerkt. OBS de Regenboog van PlatOO maakt onderdeel uit van dit plan waarin nieuwbouw voor onderwijs staat gepland. Na vaststelling door de gemeenteraad zal in 2018 de verdere uitwerking van het plan worden opgepakt. De gemeente is verantwoordelijk voor het beschikbaar stellen van het bouwbudget.
Gemeente Nuenen:
De nieuwbouwplannen voor basisschool De Mijlpaal zijn in een vergevorderd stadium. In de tweede helft van 2018 wordt gestart met de werkelijke bouw van de nieuwe school met de naam "Het mooiste Blauw". De gemeente is verantwoordelijk voor het beschikbaar stellen van het bouwbudget.
De verbouwing van De Rietpluim wordt in 2018-2019 gerealiseerd, waarbij zowel de gemeente Nuenen, als kinderopvangorganistatie Kids Society Erica en Stichting PlatOO een bijdrage leveren aan het bouwbudget.
Begroting 2018 -9-
Meerjarenperspectief 2018-2020
Begroting 2018
Begroting 2019
Begroting 2020
Baten
Rijksbijdragen OCW
Overigeoverheidsbijdragenen-subsidies Overigebaten
15.928.000 66.000 372.000
15.952.000 65.000 361.000
16.278.000 65.000 360.000
Totaal baten 16.366.000 16.378.000 16.703.000
Lasten
Personelelasten Afschrijvingen Huisvestingslasten OverigeInstellingslasten
13.843.000 501.000 1.108.000 1.289.000
13.400.000 529.000 1.170.000 1.278.000
13.692.000 516.000 1.210.000 1.278.000
Totaallasten 16.741.000 16.377.000 16.696.000
Saldobatenen lasten -375.000 1.000 7.000
Financiëlebatenenlasten Financiëlebaten Financiëlelasten
43.000 18.000
0 6.000
0 6.000
Saldofinanciële batenenlasten 25.000 -6.000 -6.000
Resultaat -350.000 -5.000 1.000
Bestemmingvanresultaat :
Uitalgemenereserve 350.000 5.000 -1.000
Reservepositie
31dec2016 31dec2017 prognose
31dec2018 prognose
31dec2019 prognose
31dec2020 prognose
Kapitallsatlefactor
Totalevermogen-/-boekwaardevangebouwen €6.848.643 €6.360.000 €5.391.000 €5.500.000 €5.639.000
Totalebaten €16.139.910 €16.576.000 €16.409.000 €16.378.000 €16.703.000
Kapitallsatlefactor 42% 38% ' 33% 34% 34%
Dekapitalisatiefactorgeeftaanofhetbeschikbarekapitaalookvoldoendewordtingezetvoordevervulling vandetakenvanPlatOO.
DekapitalisatiefactorisnietlangereentoetsingscriteriumvoorhetministerievanOCWendeonderwijsinspectie,omdatde waardeergorganisatieafhankelijkblijkttezijn.
Voorheenwerd voorde.kapitalisatiefactordoorOCWeensignaleringsgrensvan35%gehanteerdvoorschoolbesturenmetde schaalgroottevan PlatOO. Daarbovenwerdeen bestuuralstevermogend beoordeeld.
Inonsfinanciëlebeleidisvoor2017en 2018eensignaleringsgrensvoordekapitalisatiefactoropgenomen van39%en voor2019enverder38%alseen aantalprocessenstevigerzijngeborgd.
HetdoelvanPlatOOisomnadeflinkeinvesteringsbegrotingin2018en 2019daarnaweertoetegroeiennaardeslgnalerings- waardevande kapitalisatiefactormiddelsdekkendejaarbegrotingen.
Dekapitalisatiefactorkanverderworden onderverdeeldIndevolgende3financiëlefuncties : Transactiefunctle(liquidemiddelen/totalebaten)
Financieringsfunctie(SSSIi'nwwaardeInventarli/tot.bater Bufferfunctie(rest)
Opbasisvandeuitgevoerderisicoanalysein2017isdoorPlatOOeensignaleringsgrensvoordebufferliquiditeit vastgesteldvan7%voor2017en 2018en 6%voor2019en2020.
HetIshetdoelvan PlatOOomdebufferliquiditeitna2019weertelatentoenementotdesignaleringsgrens.
12% 12% 12% 10% 10%
18% 18% 18% 19% 19%
12% 9% 3% 4% 4%
Begroting2018 -11 -
