JAARR eK eNIN g 2018
De BAlANs PeR 31 DeCeMBeR 2018 (NA RESULTAATBESTEMMING)
jaarrekening 2018 Stichting ANMEC - 2 - BALANS PER 31 DECEMBER 2018 (na resultaatbestemming)
ACTIVA toelichting 31-12-18 31-12-17
vaste activa
materiële vaste activa 1. 10.327 1.387
10.327 1.387
vlottende activa
vorderingen 2. 31.595 52.673
liquide middelen 3. 265.338 225.901
296.933 278.574
totaal ACTIVA 307.260 279.961
PASSIVA 31-12-18 31-12-17
eigen vermogen
algemene reserve 4. 1.012 578
continuïteitsreserve 5. 97.903 130.903
bestemmingsreserves 6. 85.979 43.261
184.894 174.742
kortlopende schulden 7. 122.366 105.219
totaal PASSIVA 307.260 279.961
De sTAAT vAN BATeN eN lAsTeN OveR 2018
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2018
bedragen in EUR toelichting 2018 2018 2017
werkelijk begroot werkelijk BATEN
subsidie gemeente Amsterdam 8. 562.721 557.387 557.387
inkomsten projecten 9. 155.193 177.500 173.156
overige inkomsten 10. 103.565 9.500 24.241
TOTALE BATEN 821.479 744.387 754.784
bedragen in EUR toelichting 2018 2018 2017
werkelijk begroot werkelijk LASTEN
personeelskosten 11. 455.685 493.750 434.897
huisvestingskosten 12. 115.780 118.500 111.269
algemene bedrijfslasten 13. 52.464 52.532 66.403
afschrijvingen 14. 2.304 5.000 3.441
doorberekening naar projecten 15. -73.228 -190.200 -181.219
activiteitenlasten 16. 11.528 12.000 12.055
uitgaven t.l.v. NME fonds 17. 21.945 75.305 75.305
uitgaven projecten 18. 145.626 67.750 176.292
overige kosten 19. 79.236 109.750 12.699
TOTALE LASTEN 811.340 744.387 711.142
SALDO uit gewone bedrijfsvoering 10.139 0 43.642
rentebaten en rentelasten 20. 13 0 197
EXPLOITATIERESULTAAT 10.152 0 43.839
ontrekking continuiteitsreserve -33.000 0
dotatie bestemmingsreserve Anmec Academy 4.124 37.164
onttrekking bestemmingsreserve automatisering -1.406 6.097
dotatie bestemmingsreserve personeelskosten 40.000 0
toevoeging algemene reserve 434 578
toevoeging 10.152 43.839
TOelICHTINg AlgeMeeN
jaarrekening 2018 Stichting ANMEC - 4 - TOELICHTING ALGEMEEN
bedrijfsgegevens
activiteiten
nummering posten
De nummers achter de naam van de toelgelichte posten verwijzen naar de nummers uit de ingediende begroting.
algemeen
• Algemene Subsidieverordening Amsterdam 2013 grondslagen voor de waardering van activa en passiva
De schulden zijn gewaardeeerd tegen nominale waarden.
grondslagen voor de bepaling van het resultaat
grondslagen pensioen
toelichting afwijkingen begroting en resultaat
De toelichting op de verschillen tussen begroting en resultaat is opgenomen in het bestuursverslag.
De stichting heeft haar pensioenregeling ondergebracht bij het Pensioenfonds ABP. Op grond van de
pensioenovereenkomst en de uitvoeringsovereenkomst is de stichting alleen gehouden om de jaarlijks door het bestuur van het pensioenfonds vastgestelde premie te voldoen. Anders dan deze premieverplichting is de stichting niet gehouden tot het doen van additionele betalingen.
De stichting voldoet hiermee aan de gestelde voorwaarden om haar pensioenregeling als zijnde een toegezegdebijdrageregeling te verwerken.
Stichting ANMEC staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 41212219 en is gevestigd in Amsterdam.
De materiële vaste activa worden vanaf de activeringsgrens van € 4.500 in de balans opgenomen. De
aanschaffingen onder deze activeringsgrens worden in het jaar van aanschaf ten laste van het resultaat gebracht.
Voor de gehanteerde afschrijvingspercentages wordt verwezen naar de toelichting op de balans.
De jaarrekening is opgesteld conform de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving RJk C1. Daarnaast is de volgende regelgeving van toepassing:
ANMEC streeft naar een stad waar bewoners (jong en volwassen) een actieve bijdrage kunnen en willen leveren aan een duurzame toekomst: groen, leefbaar en veerkrachtig. Wij ontwerpen daarvoor educatieve programma’s en wij adviseren, trainen en coachen begeleiders van educatieve en duurzame activiteiten. We stellen informatie en hulpmiddelen voor effectieve educatie beschikbaar en verbinden mensen en ideeën.
De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking.
De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarden, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op basis van individuele beoordelingen van de vorderingen.
De beheerlasten, de activiteitenlasten, de opbrengsten en de bijdragen worden toegerekend aan de periode waarop deze baten en lasten betrekking hebben. Verplichtingen die hun oorsprong vinden voor het einde van het
verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
TOelICHTINg OP De BAlANs
TOELICHTING OP DE BALANS (bedragen in EUR)
ACTIVA
1. materiële vaste activa kantoorinventaris Automatisering totaal
boekwaarde per 1 januari 1.387 0 1.387
investeringen 0 11.245 11.245
desinvesteringen 0 0 0
1.387 11.245 12.632
afschrijvingen lopend boekjaar -899 -1.406 -2.305
boekwaarde per 31 december 488 9.839 10.327
cumulatieve aanschaffingen per 31 december 13.942 11.245 25.187
cumulatieve afschrijvingen per 31 december -13.454 -1.406 -14.860
boekwaarde per 31 december 488 9.839 10.327
31-12-18 31-12-17 2. vorderingen
debiteuren 10.355 52.887
voorziening dubieuze debiteuren -178 -3.790
borgsommen 235 235
nog te ontvangen bedragen 20.853 197
voorschotten 0 1.000
vooruit betaalde bedragen 330 2.144
totaal vorderingen 31.595 52.673
3. liquide middelen
ING 78.290 108.803
Triodos 79 205
ING spaarrekening 186.969 116.893
totaal liquide middelen 265.338 225.901
De liquide middelen zijn vrij opeisbaar.
TOelICHTINg OP De BAlANs
jaarrekening 2018 Stichting ANMEC - 6 - TOELICHTING OP DE BALANS (bedragen in EUR)
PASSIVA 31-12-18 31-12-17
4. algemene reserve
stand per 1 januari 578 0
mutatie 434 578
totaal algemene reserve per 31 december 1.012 578
5. continuiteitsreserve
stand per 1 januari 130.903 130.903
onttrekking -33.000 0
totaal continuiteitsreserve 97.903 130.903
6. bestemmingsreserves
bestemmingsreserve automatisering
stand per 1 januari 6.097 0
dotatie 0 6.097
onttrekking -1.406 0
totaal bestemmingsreserve automatisering per 31 december 4.691 6.097
bestemmingsreserve ANMEC Academy
stand per 1 januari 37.164 0
dotatie 4.124 37.164
totaal bestemmingsreserve ANMEC Academy per 31 december 41.288 37.164
bestemmingsreserve personeelskosten
stand per 1 januari 0 0
dotatie 40.000 0
totaal bestemmingsreserve personeelskosten 40.000 0
totaal bestemmingsreserves 85.979 43.261
Een deel van de bestemmingsreserve wordt doorgeschoven naar 2019 omdat de migratiekosten voor het nieuwe
"uitleensysteem" in 2019 vallen.
De bestemmingsreserve wordt doorgeschoven naar 2019, en een klein bedrag toegevoegd omdat het project omvangrijker is dan begroot en de kosten grotendeels in 2019 vallen.
In 2019 zullen de personeelskosten hoger uitvallen dan begroot o.a. vanwege ziekte personeel. Aan dit bedrag is tevens een onderuitputting toegevoegd ad € 7.000 voor activiteiten die in 2018 waren voorzien, maar door personeelsgebrek op een later tijdstip worden uitgevoerd.
TOelICHTINg OP De BAlANs
TOELICHTING OP DE BALANS (bedragen in EUR)
PASSIVA 31-12-18 31-12-17
7. kortlopende schulden
crediteuren 36.258 25.371
nog te betalen kosten 13.908 23.914
loonheffing balanspost 22.381 17.923
pensioenpremie balanspost 6.053 0
vooruitontvangen subsidie 22.967 17.058
netto loon 0 481
nog te betalen vakantietoeslag 14.210 14.292
nog te betalen vakantiedagen 6.589 6.180
totaal kortlopende schulden 122.366 105.219
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
De subsidie voor 2019 van de gemeente Amsterdam is niet in de balans opgenomen.
De huurovereenkomst is aangegaan voor een termijn van 5 jaar vanaf 1 juli 2017 tot 30 juni 2021. Deze overeenkomst wordt elke 5 jaar stilzwijgend verlengd. De huurprijs bedraagt momenteel € 89.197 per jaar.
TOelICHTINg OP sTAAT vAN BATeN eN lAsTeN
jaarrekening 2018 Stichting ANMEC - 8 - TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (bedragen in EUR)
BATEN 2018 2018 2017
werkelijk begroot werkelijk
8. subsidie gemeente Amsterdam 562.721 557.387 557.387
9. inkomsten projecten
bijdrage Groene Schoolpleinen 0 0 2.125
bijdrage Vergroening buitenruimte Noord 0 0 6.000
bijdrage Eigen Haard Holendrecht 0 0 10.000
bijdrage Plek onder de Zon 5.444 0 5.375
bijdrage Staatsbosbeheer Diemerbos 0 0 2.945
bijdrage NME Buurtkamer de Kleine Wereld 0 0 2.000
bijdrage Jong Leren Eten 110.000 100.000 99.972
bijdrage Rainproof 11.767 0 12.580
bijdrage Advies AIS Scholen 1.974 1.974 7.898
bijdrage Evaluatie lesmaterialen Amsterdam 1.657 893 7.395
bijdrage Werkbudget Jong Leren Eten 1 8.282 9.987 10.093
bijdrage Fruit4School 0 1.540 2.438
bijdrage Lesobservaties NME locaties 6.069 14.696 1.955
bijdrage AGV Rainproof ontw. Educatief materiaal OV 0 4.760 2.380
bijdrage van Dijk Nijkamp Stichting 6.500 33.900 0
bijdrage Afval op School 3.500 0 0
te realiseren projecten 0 9.750 0
totaal inkomsten projecten 155.193 177.500 173.156
10. overige inkomsten
lidmaatschappen & leermiddelen NatuurMEdiatheek 7.771 6.500 21.536
workshops en trainingen 2.340 3.000 2.485
giften 0 0 220
werkbudget Jong Leren Eten 2 77.248 0 0
overige inkomsten 16.206 0 0
totaal overige inkomsten 103.565 9.500 24.241
Het in de explotatierekening opgenomen subsidiebedrag is conform de toegekende subsidie. De subside wordt op grond van de ingediende verantwoording door de subsidiegever definitief vastgesteld.
TOelICHTINg OP sTAAT vAN BATeN eN lAsTeN
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (bedragen in EUR)
LASTEN 2018 2018 2017
werkelijk begroot werkelijk 11. personeelskosten
salariskosten
salaris 318.944 305.888
sociale lasten 59.375 49.562
pensioen ABP 44.941 42.455
correctie pensioen 0 2.000
reiskosten woon-werk via lonen 109 109
mutatie vakantiegeld en eindejaarsuitkering 2.708 9.226
ontvangen ziekengeld 0 -3.261
gereserveerd salaris -1.092 -402
totaal salariskosten 424.985 472.000 405.577
overige personeelskosten
wervingskosten beheer 0 500 115
studie- en opleidingskosten 2.126 3.000 3.881
vrijwilligersvergoedingen 1.800 1.500 1.440
reiskosten woon-werk 4.519 6.500 7.135
kantinekosten 778 1.000 668
inleenvergoeding 11.122 0 4.634
niet vrijgestelde aangewezen eindheffingsbestanddelen 1.892 0 2.013
ziekteverzuimverzekering - WAO gat verzekering 6.450 8.500 7.281
overige personeelskosten 2.013 750 2.153
totaal overige personeelskosten 30.700 21.750 29.320
totaal personeelskosten 455.685 493.750 434.897
WNT verantwoording
naam Brekelmans Brekelmans
functie directeur directeur
aanvang en einde functievervulling 1.1-31.12 1.5-31.12
deeltijd factor in fte 0,78 0,77
dienstbetrekking ja ja
beloning inclusief belastbare onkostenvergoedingen 56.150 42.511
beloning op termijn (pensioen) 8.783
subtoaal 64.933 42.511
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum 147.000 139.370
Onverschuldigd betaald en nog niet terug ontvangen bedrag n.v.t. n.v.t.
Totaal bezoldiging 64.933 42.511
TOelICHTINg OP sTAAT vAN BATeN eN lAsTeN
jaarrekening 2018 Stichting ANMEC - 10 - TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (bedragen in EUR)
LASTEN 2018 2018 2017
werkelijk begroot werkelijk 12. huisvestingskosten
huur 89.197 90.000 88.249
servicekosten 23.940 27.500 21.143
verzekeringen 766 500 488
specifieke aanschaffingen 1.848 0 0
overige huisvestigingskosten 29 500 1.389
totaal huisvestingskosten 115.780 118.500 111.269
13. algemene bedrijfslasten
kantoorbenodigdheden en -apparatuur 1.446 1.000 2.782
telefoon, fax e.d. 1.248 3.300 4.966
fotokopieën en copieer 11.045 13.200 13.048
porti 191 800 344
automatisering 15.595 4.500 4.865
internet 1.324 1.700 1.478
assurantie 529 1.000 736
abonnementen en contributies 1.371 2.000 2.558
drukwerk 0 250 22
representatie 246 0 100
vergader- en bestuurskosten 2.706 3.500 776
reis- en verblijfskosten 369 400 584
accountant 7.330 5.000 6.000
administratiekosten 11.056 13.000 18.348
overige externe adviezen 1.084 2.500 6.176
rente en bankkosten 469 100 371
kosten dubieuze debiteuren 178 0 3.790
overige algemene bedrijfslasten -3.723 282 -541
totaal algemene bedrijfslasten 52.464 52.532 66.403
14. afschrijvingen 2.304 5.000 3.441
15. doorberekening naar projecten -73.228 -190.200 -181.219
TOelICHTINg OP sTAAT vAN BATeN eN lAsTeN
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (bedragen in EUR)
LASTEN 2018 2018 2017
werkelijk begroot werkelijk
16. activiteitenlasten
leer- en hulpmiddelen NatuurMEdiatheek 5.174 5.000 6.607
kosten workshops 1.352 1.000 910
PR en folders ANMEC 1.809 2.000 1.287
uitgaven schooltuinwerk 0 0 273
overige ontwikkel- en activiteitenkosten 1.078 1.000 82
website / nieuwsbrief 2.115 3.000 2.896
totaal acitiviteitenlasten 11.528 12.000 12.055
17. uitgaven t.l.v. NME fonds
uitgeven NME-projecten ANMEC 0 56.479 56.479
kosten overige Amsterdamse NME-initiatieven 21.945 18.826 18.826
totaal uitgaven t.l.v. NME fonds 21.945 75.305 75.305
18. uitgaven projecten
kosten Groene Schoolpleinen 0 0 2.245
kosten Vergroening buitenruimte Noord 0 0 6.000
kosten Eigen Haard Holendrecht 0 0 10.100
kosten Plek onder de Zon 878 0 5.381
kosten Staatsbosbeheer Diemerbos 0 0 2.945
kosten NME Buurtkamer de Kleine Wereld 0 0 2.000
kosten Jong Leren Eten 118.623 0 102.817
kosten project Amsterdam Rainproof 3.267 0 12.580
kosten Advies AIS Scholen 0 1.974 7.897
kosten project Evaluatie lesmaterialen Amsterdam 0 893 7.395
kosten Werkbudget Jong Leren Eten 1 8.282 9.987 10.093
kosten Fruit4School 0 1.540 2.438
kosten Lesobservaties NME locaties 29 14.696 1.961
kosten AGV Rainproof ontw. Educatief materiaal OV 0 4.760 2.440
kosten Anmec Academie (Van Dijk Nijkamp Stichting) 14.547 33.900 0
totaal uitgaven projecten 145.626 67.750 176.292
19. overige kosten
kosten Werkbudget Jong Leren Eten 2 77.248 100.000 0
overige project kosten 1.988 9.750 12.699
79.236 109.750 12.699
20. rentebaten en rentelasten 13 0 197
