BALANS
31 december 2016 31 december 2015
€ € € €
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
nog te ontvangen omzetbelasting 1.089
nog te ontvangen factuur 303
nog te ontvangen rente 578 1.174
881 2.263
Liquide middelen 145.495 134.173
Som der vlottende activa 146.376 136.436
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA
Schulden op korte termijn 3.783 199
199
Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve 27.593 27.237
BESTEMD VERMOGEN
Reserve jubileum 2020 12.000 6.000
Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000
Bufferreserve 100.000 100.000
142.593 136.237
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2016 Begroting 2015
€ € €
BATEN
Directe baten 74.593 70.340 65.298
Indirecte baten 578 700 1.221
75.171 71.040 66.519
LASTEN
Directe lasten 60.776 64.350 55.990
Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195
68.815 71.040 62.185
Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334
Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.
1
BALANS 31 december 2018 31 december 2017
€ € € €
ACTIVA
VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa 0 0
Materiële vaste activa 0 0
Financiële vaste activa 0 0
0 0
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen 81 227
Effecten 18.447
Liquide middelen 126.726 152.958
145.254 153.185
TOTAAL ACTIVA 145.254 153.185
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve 20.451 27.952
Overige reserves 121.000 121.000
141.451 148.952
LANG VREEMD VERMOGEN
Financiële vaste activa 0 0
0 0
KORT VREEMD VERMOGEN
Kortlopende schulden 3.803 3.022
Te betalen/verrekenen BTW 1.211
3.803 4.233
TOTAAL PASSIVA 145.254 153.185
Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de exploitatie.
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING GRONDSLAGEN VAN WAARDERING
Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld.
Debiteuren
De handelsdebiteuren worden gewaardeerd op nominale waarde, eventueel verminderd met een voorziening voor oninbaarheid.
Vermogen
Het vermogen kan worden onderverdeeld naar vrije reserves en bestemd vermogen. In de toelichting op het vermogen wordt per component van het vermogen een toelichting gegeven op de aard en omvang van de betreffende post.
GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING
Rekening houdend met de grondslagen van waardering wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties enerzijds en de lasten over het jaar anderzijds, gewaardeerd tegen historische uitgaveprijzen.
BALANS
31 december 2016 31 december 2015
€ € € €
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
nog te ontvangen omzetbelasting 1.089
nog te ontvangen factuur 303
nog te ontvangen rente 578 1.174
881 2.263
Liquide middelen 145.495 134.173
Som der vlottende activa 146.376 136.436
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA
Schulden op korte termijn 3.783 199
199
Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve 27.593 27.237
BESTEMD VERMOGEN
Reserve jubileum 2020 12.000 6.000
Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000
Bufferreserve 100.000 100.000
142.593 136.237
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2016 Begroting 2015
€ € €
BATEN
Directe baten 74.593 70.340 65.298
Indirecte baten 578 700 1.221
75.171 71.040 66.519
LASTEN
Directe lasten 60.776 64.350 55.990
Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195
68.815 71.040 62.185
Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334
Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.
1 EXPLOITATIE
Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017
€ € €
BATEN
Directe baten 70.445 69.681 73.398
Indirecte baten 558 319 227
71.004 70.000 73.625
LASTEN
Directe lasten 64.890 60.075 60.075
Indirecte lasten 13.614 9.185 9.058
78.504 69.260 69.133
Resultaat boekjaar -7.501 740 4.491
BALANS
31 december 2016 31 december 2015
€ € € €
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
nog te ontvangen omzetbelasting 1.089
nog te ontvangen factuur 303
nog te ontvangen rente 578 1.174
881 2.263
Liquide middelen 145.495 134.173
Som der vlottende activa 146.376 136.436
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA
Schulden op korte termijn 3.783 199
199
Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve 27.593 27.237
BESTEMD VERMOGEN
Reserve jubileum 2020 12.000 6.000
Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000
Bufferreserve 100.000 100.000
142.593 136.237
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2016 Begroting 2015
€ € €
BATEN
Directe baten 74.593 70.340 65.298
Indirecte baten 578 700 1.221
75.171 71.040 66.519
LASTEN
Directe lasten 60.776 64.350 55.990
Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195
68.815 71.040 62.185
Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334
Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.
1
TOELICHTING OP DE BALANS 31 december 2018 31 december 2017
€ € € €
ACTIVA
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen
Nog te ontvangen baten 29
Nog te ontvangen rente 52 227
81 227
EFFECTEN
Beleggingen 18.447 0
LIQUIDE MIDDELEN
Kas 3.005 2.131
Rabobank rekening-courant 16.057 11.795
Rabobank bedrijfsspaarrekening 34.384 34.876
Rabobank beleggingsrekening 3.948
ASN Bank 69.333 104.156
126.726 152.958
TOTAAL ACTIVA 145.254 153.185
BALANS
31 december 2016 31 december 2015
€ € € €
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
nog te ontvangen omzetbelasting 1.089
nog te ontvangen factuur 303
nog te ontvangen rente 578 1.174
881 2.263
Liquide middelen 145.495 134.173
Som der vlottende activa 146.376 136.436
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA
Schulden op korte termijn 3.783 199
199
Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve 27.593 27.237
BESTEMD VERMOGEN
Reserve jubileum 2020 12.000 6.000
Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000
Bufferreserve 100.000 100.000
142.593 136.237
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2016 Begroting 2015
€ € €
BATEN
Directe baten 74.593 70.340 65.298
Indirecte baten 578 700 1.221
75.171 71.040 66.519
LASTEN
Directe lasten 60.776 64.350 55.990
Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195
68.815 71.040 62.185
Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334
Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.
1
TOELICHTING OP DE BALANS 31 december 2018 31 december 2017
€ € € €
PASSIVA
Algemene reserve
Stand per begin boekjaar 27.952 27.593
Resultaat boekjaar -7.501 6.359
Overboeking naar reserve jubileum 2020 0 -6.000
Overboeking reserve ontwikkeling app 0 0
Stand per einde boekjaar 20.451 27.952
De algemene reserve staat ter vrije beschikking van het bestuur.
Overige reserves
Stand per begin boekjaar 100.000 100.000
Overboeking vanuit algemene reserve 0 0
Stand per einde boekjaar 100.000 100.000
De jaarlijkse vaste lasten voor het organiseren van de kortebaandraverij bedragen circa € 55.000. Bij afgelasting heeft de vereniging de verplichting om haar crediteuren te voldoen. Om te voorkomen dat de vereniging hierdoor haar algemene reserve zou verliezen heeft het bestuur een bufferreserve gevormd waarmee twee dergelijke tegenvallers opgevangen kunnen worden.
Reserve ontwikkeling app
Stand per begin boekjaar 3.000 3.000
Overboeking vanuit algemene reserve 0 0
Stand per einde boekjaar 3.000 3.000
De vereniging is in samenwerking met diverse externe partijen aan het kijken of een speciale app kan worden ontwikkeld die tijdens de kortebaandraverij kan worden benut. Het bestuur heeft hiervoor € 3.000 apart gereserveerd.
Reserve jubileum 2020
Stand per begin boekjaar 18.000 12.000
Overboeking vanuit algemene reserve 0 6.000
Kosten jubileum 2020 0 0
Stand per einde boekjaar 18.000 18.000
Eens per vijf jaar organiseert de vereniging een jubileumfeest. Hiervoor wordt ten laste van de algemene reserve een separate reserve ten behoeve van de viering van dit jubileumfeest gevormd. Het bestuur schat de kosten van het jubileum op ± € 24.000.
Kortlopende schulden / nog te betalen kosten
Afvoerkosten vuil gemeente 2.803 2.147
Bestuursuitje 1.000 875
Overige 0 0
Totaal kortlopende schulden 3.803 3.022
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIE Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017
€ € €
BATEN Directe baten
Bijdrage NDR 840 840 840
Uitkering Veefonds 2.112 2.171 2.171
Opbrengsten totalisator 14.500 13.500 14.594
Contributie leden 8.297 8.010 8.094
Entreegelden 14.894 18.640 18.827
Pachtopbrengsten baan 7.500 7.500 7.500
Advertentieverkoop programmaboekjes 1.040 910 1.105
Verkoop programmaboekjes 0 0 550
Opbrengst advertenties videoschermen 2.750 2.500 3.250
Paardensponsoring 3.600 3.000 3.555
Sponsorinkomsten Rabobank 4.132 4.132 4.132
Sponsorinkomsten overige sponsors 10.780 8.478 8.780
70.445 69.681 73.398
Indirecte baten
Renteopbrengsten 9 319 227
Beleggingsopbrengsten 549 0 0
Donaties 0 0 0
71.004 70.000 73.625
LASTEN Directe lasten
Prijzen- en reisgelden 8.950 9.050 8.470
Geluid en huur videoschermen 8.443 9.020 8.757
Huur Toto en kosten NDR 3.815 5.475 5.471
Aanleg baan 33.727 27.120 26.321
Overige directe kosten 9.955 9.410 9.189
64.890 60.075 58.207
Indirecte lasten
Bank- en rentekosten 472 475 444
Aansprakelijkheidsverzekering 424 440 424
Contributies en abonnementen 635 570 550
Vergader- en representatiekosten 5.113 3.400 3.231
Giften aan derden 1.700 1.700 1.700
Overige indirecte kosten 677 550 655
BTW nadeel exploitatie 2.444 2.050 2.054
Beleggingskosten 2.150 0 0
BALANS
31 december 2016 31 december 2015
€ € € €
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
nog te ontvangen omzetbelasting 1.089
nog te ontvangen factuur 303
nog te ontvangen rente 578 1.174
881 2.263
Liquide middelen 145.495 134.173
Som der vlottende activa 146.376 136.436
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA
Schulden op korte termijn 3.783 199
199
Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve 27.593 27.237
BESTEMD VERMOGEN
Reserve jubileum 2020 12.000 6.000
Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000
Bufferreserve 100.000 100.000
142.593 136.237
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2016 Begroting 2015
€ € €
BATEN
Directe baten 74.593 70.340 65.298
Indirecte baten 578 700 1.221
75.171 71.040 66.519
LASTEN
Directe lasten 60.776 64.350 55.990
Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195
68.815 71.040 62.185
Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334
Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.
1
BALANS
31 december 2016 31 december 2015
€ € € €
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
nog te ontvangen omzetbelasting 1.089
nog te ontvangen factuur 303
nog te ontvangen rente 578 1.174
881 2.263
Liquide middelen 145.495 134.173
Som der vlottende activa 146.376 136.436
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA
Schulden op korte termijn 3.783 199
199
Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve 27.593 27.237
BESTEMD VERMOGEN
Reserve jubileum 2020 12.000 6.000
Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000
Bufferreserve 100.000 100.000
142.593 136.237
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2016 Begroting 2015
€ € €
BATEN
Directe baten 74.593 70.340 65.298
Indirecte baten 578 700 1.221
75.171 71.040 66.519
LASTEN
Directe lasten 60.776 64.350 55.990
Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195
68.815 71.040 62.185
Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334
Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.