• No results found

BALANS 31 december december VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa 0 0 Materiële vaste activa 0 0 Financiële vaste activa

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "BALANS 31 december december VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa 0 0 Materiële vaste activa 0 0 Financiële vaste activa"

Copied!
6
0
0

Bezig met laden.... (Bekijk nu de volledige tekst)

Hele tekst

(1)

BALANS

31 december 2016 31 december 2015

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen en overlopende activa

nog te ontvangen omzetbelasting 1.089

nog te ontvangen factuur 303

nog te ontvangen rente 578 1.174

881 2.263

Liquide middelen 145.495 134.173

Som der vlottende activa 146.376 136.436

KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

Schulden op korte termijn 3.783 199

199

Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserve 27.593 27.237

BESTEMD VERMOGEN

Reserve jubileum 2020 12.000 6.000

Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000

Bufferreserve 100.000 100.000

142.593 136.237

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

2016 Begroting 2015

BATEN

Directe baten 74.593 70.340 65.298

Indirecte baten 578 700 1.221

75.171 71.040 66.519

LASTEN

Directe lasten 60.776 64.350 55.990

Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195

68.815 71.040 62.185

Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334

Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.

1

BALANS 31 december 2018 31 december 2017

ACTIVA

VASTE ACTIVA

Immateriële vaste activa 0 0

Materiële vaste activa 0 0

Financiële vaste activa 0 0

0 0

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen 81 227

Effecten 18.447

Liquide middelen 126.726 152.958

145.254 153.185

TOTAAL ACTIVA 145.254 153.185

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserve 20.451 27.952

Overige reserves 121.000 121.000

141.451 148.952

LANG VREEMD VERMOGEN

Financiële vaste activa 0 0

0 0

KORT VREEMD VERMOGEN

Kortlopende schulden 3.803 3.022

Te betalen/verrekenen BTW 1.211

3.803 4.233

TOTAAL PASSIVA 145.254 153.185

(2)

Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de exploitatie.

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING GRONDSLAGEN VAN WAARDERING

Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld.

Debiteuren

De handelsdebiteuren worden gewaardeerd op nominale waarde, eventueel verminderd met een voorziening voor oninbaarheid.

Vermogen

Het vermogen kan worden onderverdeeld naar vrije reserves en bestemd vermogen. In de toelichting op het vermogen wordt per component van het vermogen een toelichting gegeven op de aard en omvang van de betreffende post.

GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING

Rekening houdend met de grondslagen van waardering wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties enerzijds en de lasten over het jaar anderzijds, gewaardeerd tegen historische uitgaveprijzen.

BALANS

31 december 2016 31 december 2015

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen en overlopende activa

nog te ontvangen omzetbelasting 1.089

nog te ontvangen factuur 303

nog te ontvangen rente 578 1.174

881 2.263

Liquide middelen 145.495 134.173

Som der vlottende activa 146.376 136.436

KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

Schulden op korte termijn 3.783 199

199

Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserve 27.593 27.237

BESTEMD VERMOGEN

Reserve jubileum 2020 12.000 6.000

Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000

Bufferreserve 100.000 100.000

142.593 136.237

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

2016 Begroting 2015

BATEN

Directe baten 74.593 70.340 65.298

Indirecte baten 578 700 1.221

75.171 71.040 66.519

LASTEN

Directe lasten 60.776 64.350 55.990

Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195

68.815 71.040 62.185

Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334

Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.

1 EXPLOITATIE

Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017

BATEN

Directe baten 70.445 69.681 73.398

Indirecte baten 558 319 227

71.004 70.000 73.625

LASTEN

Directe lasten 64.890 60.075 60.075

Indirecte lasten 13.614 9.185 9.058

78.504 69.260 69.133

Resultaat boekjaar -7.501 740 4.491

(3)

BALANS

31 december 2016 31 december 2015

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen en overlopende activa

nog te ontvangen omzetbelasting 1.089

nog te ontvangen factuur 303

nog te ontvangen rente 578 1.174

881 2.263

Liquide middelen 145.495 134.173

Som der vlottende activa 146.376 136.436

KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

Schulden op korte termijn 3.783 199

199

Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserve 27.593 27.237

BESTEMD VERMOGEN

Reserve jubileum 2020 12.000 6.000

Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000

Bufferreserve 100.000 100.000

142.593 136.237

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

2016 Begroting 2015

BATEN

Directe baten 74.593 70.340 65.298

Indirecte baten 578 700 1.221

75.171 71.040 66.519

LASTEN

Directe lasten 60.776 64.350 55.990

Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195

68.815 71.040 62.185

Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334

Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.

1

TOELICHTING OP DE BALANS 31 december 2018 31 december 2017

ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

Nog te ontvangen baten 29

Nog te ontvangen rente 52 227

81 227

EFFECTEN

Beleggingen 18.447 0

LIQUIDE MIDDELEN

Kas 3.005 2.131

Rabobank rekening-courant 16.057 11.795

Rabobank bedrijfsspaarrekening 34.384 34.876

Rabobank beleggingsrekening 3.948

ASN Bank 69.333 104.156

126.726 152.958

TOTAAL ACTIVA 145.254 153.185

(4)

BALANS

31 december 2016 31 december 2015

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen en overlopende activa

nog te ontvangen omzetbelasting 1.089

nog te ontvangen factuur 303

nog te ontvangen rente 578 1.174

881 2.263

Liquide middelen 145.495 134.173

Som der vlottende activa 146.376 136.436

KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

Schulden op korte termijn 3.783 199

199

Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserve 27.593 27.237

BESTEMD VERMOGEN

Reserve jubileum 2020 12.000 6.000

Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000

Bufferreserve 100.000 100.000

142.593 136.237

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

2016 Begroting 2015

BATEN

Directe baten 74.593 70.340 65.298

Indirecte baten 578 700 1.221

75.171 71.040 66.519

LASTEN

Directe lasten 60.776 64.350 55.990

Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195

68.815 71.040 62.185

Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334

Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.

1

TOELICHTING OP DE BALANS 31 december 2018 31 december 2017

PASSIVA

Algemene reserve

Stand per begin boekjaar 27.952 27.593

Resultaat boekjaar -7.501 6.359

Overboeking naar reserve jubileum 2020 0 -6.000

Overboeking reserve ontwikkeling app 0 0

Stand per einde boekjaar 20.451 27.952

De algemene reserve staat ter vrije beschikking van het bestuur.

Overige reserves

Stand per begin boekjaar 100.000 100.000

Overboeking vanuit algemene reserve 0 0

Stand per einde boekjaar 100.000 100.000

De jaarlijkse vaste lasten voor het organiseren van de kortebaandraverij bedragen circa € 55.000. Bij afgelasting heeft de vereniging de verplichting om haar crediteuren te voldoen. Om te voorkomen dat de vereniging hierdoor haar algemene reserve zou verliezen heeft het bestuur een bufferreserve gevormd waarmee twee dergelijke tegenvallers opgevangen kunnen worden.

Reserve ontwikkeling app

Stand per begin boekjaar 3.000 3.000

Overboeking vanuit algemene reserve 0 0

Stand per einde boekjaar 3.000 3.000

De vereniging is in samenwerking met diverse externe partijen aan het kijken of een speciale app kan worden ontwikkeld die tijdens de kortebaandraverij kan worden benut. Het bestuur heeft hiervoor € 3.000 apart gereserveerd.

Reserve jubileum 2020

Stand per begin boekjaar 18.000 12.000

Overboeking vanuit algemene reserve 0 6.000

Kosten jubileum 2020 0 0

Stand per einde boekjaar 18.000 18.000

Eens per vijf jaar organiseert de vereniging een jubileumfeest. Hiervoor wordt ten laste van de algemene reserve een separate reserve ten behoeve van de viering van dit jubileumfeest gevormd. Het bestuur schat de kosten van het jubileum op ± € 24.000.

Kortlopende schulden / nog te betalen kosten

Afvoerkosten vuil gemeente 2.803 2.147

Bestuursuitje 1.000 875

Overige 0 0

Totaal kortlopende schulden 3.803 3.022

(5)

TOELICHTING OP DE EXPLOITATIE Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017

BATEN Directe baten

Bijdrage NDR 840 840 840

Uitkering Veefonds 2.112 2.171 2.171

Opbrengsten totalisator 14.500 13.500 14.594

Contributie leden 8.297 8.010 8.094

Entreegelden 14.894 18.640 18.827

Pachtopbrengsten baan 7.500 7.500 7.500

Advertentieverkoop programmaboekjes 1.040 910 1.105

Verkoop programmaboekjes 0 0 550

Opbrengst advertenties videoschermen 2.750 2.500 3.250

Paardensponsoring 3.600 3.000 3.555

Sponsorinkomsten Rabobank 4.132 4.132 4.132

Sponsorinkomsten overige sponsors 10.780 8.478 8.780

70.445 69.681 73.398

Indirecte baten

Renteopbrengsten 9 319 227

Beleggingsopbrengsten 549 0 0

Donaties 0 0 0

71.004 70.000 73.625

LASTEN Directe lasten

Prijzen- en reisgelden 8.950 9.050 8.470

Geluid en huur videoschermen 8.443 9.020 8.757

Huur Toto en kosten NDR 3.815 5.475 5.471

Aanleg baan 33.727 27.120 26.321

Overige directe kosten 9.955 9.410 9.189

64.890 60.075 58.207

Indirecte lasten

Bank- en rentekosten 472 475 444

Aansprakelijkheidsverzekering 424 440 424

Contributies en abonnementen 635 570 550

Vergader- en representatiekosten 5.113 3.400 3.231

Giften aan derden 1.700 1.700 1.700

Overige indirecte kosten 677 550 655

BTW nadeel exploitatie 2.444 2.050 2.054

Beleggingskosten 2.150 0 0

BALANS

31 december 2016 31 december 2015

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen en overlopende activa

nog te ontvangen omzetbelasting 1.089

nog te ontvangen factuur 303

nog te ontvangen rente 578 1.174

881 2.263

Liquide middelen 145.495 134.173

Som der vlottende activa 146.376 136.436

KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

Schulden op korte termijn 3.783 199

199

Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserve 27.593 27.237

BESTEMD VERMOGEN

Reserve jubileum 2020 12.000 6.000

Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000

Bufferreserve 100.000 100.000

142.593 136.237

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

2016 Begroting 2015

BATEN

Directe baten 74.593 70.340 65.298

Indirecte baten 578 700 1.221

75.171 71.040 66.519

LASTEN

Directe lasten 60.776 64.350 55.990

Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195

68.815 71.040 62.185

Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334

Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.

1

(6)

BALANS

31 december 2016 31 december 2015

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen en overlopende activa

nog te ontvangen omzetbelasting 1.089

nog te ontvangen factuur 303

nog te ontvangen rente 578 1.174

881 2.263

Liquide middelen 145.495 134.173

Som der vlottende activa 146.376 136.436

KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

Schulden op korte termijn 3.783 199

199

Uitkomst activa min kortlopende schulden 142.593 136.237

EIGEN VERMOGEN

Algemene reserve 27.593 27.237

BESTEMD VERMOGEN

Reserve jubileum 2020 12.000 6.000

Reserve ontwikkeling app 3.000 3.000

Bufferreserve 100.000 100.000

142.593 136.237

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

2016 Begroting 2015

BATEN

Directe baten 74.593 70.340 65.298

Indirecte baten 578 700 1.221

75.171 71.040 66.519

LASTEN

Directe lasten 60.776 64.350 55.990

Indirecte lasten 8.039 6.690 6.195

68.815 71.040 62.185

Resultaat boekjaar 6.356 - 0 4.334

Voor een specificatie van de kosten wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.

1

BEGROTING 2019 Realisatie 2017 Realisatie 2018 Begroting 2019

BATEN Directe baten

Bijdrage NDR 840 840 840

Uitkering Veefonds 2.171 2.112 2.120

Opbrengsten totalisator 14.594 14.500 14.500

Contributie leden 8.094 8.297 8.025

Entreegelden 18.827 14.894 16.530

Pachtopbrengsten baan 7.500 7.500 7.500

Advertentieverkoop programmaboekjes 1.105 1.040 910

Verkoop programmaboekjes 550 0 0

Opbrengst advertenties videoschermen 3.250 2.750 2.500

Paardensponsoring 3.555 3.600 3.000

Sponsorinkomsten Rabobank 4.132 4.132 4.130

Sponsorinkomsten overige sponsors 8.780 10.780 10.480

73.398 70.445 70.535

Indirecte baten

Renteopbrengsten 227 9 10

Beleggingsopbrengsten 549 1.100

Donaties 0 0 0

TOTAAL BATEN 73.625 71.004 71.645

LASTEN Directe lasten

Prijzen- en reisgelden 8.470 8.950 8.950

Geluid en huur videoschermen 8.757 8.443 8.700

Huur Toto en kosten NDR 5.471 3.815 3.815

Aanleg baan 26.321 33.727 28.610

Overige directe kosten 9.189 9.955 10.000

58.207 64.890 60.075

Indirecte lasten

Bank- en rentekosten 444 472 500

Aansprakelijkheidsverzekering 424 424 425

Contributies en abonnementen 550 635 700

Vergader- en representatiekosten 3.231 5.113 3.275

Giften aan derden 1.700 1.700 200

Overige indirecte kosten 655 677 820

BTW nadeel exploitatie 2.054 2.444 2.230

Beleggingskosten 2.150

9.058 13.614 8.150

Referenties

GERELATEERDE DOCUMENTEN

[r]

Dit betreft een bestemmingsfonds gevormd voor gelden welke ontvangen zijn en specifiek te besteden zijn aan de noodinloop voor daklozen. Deze middelen zijn gedurende het

Overeenkomst met de gemeente Vught en Boxtel zijn op basis van de dieren die niet door eigenaar worden opgehaald. Aantal dieren

De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde onder aftrek van afschrijvingen, gebaseerd op de economische levensduur en indien van toepassing

De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren en indien deze gerealiseerd

- recht van hypotheek ter grootte van € 136.134 op het gebouw met ondergrond, parkeerterrein en erf, staande en gelegen aan de Prickwaert 196 te Sliedrecht, sectie K nummer

[r]

Hierop worden de kosten geboekt die niet een direct verband tonen met bepaalde opbrengsten, te denken valt aan; kosten voor de markten kosten ten behoeve van het jubileum,