• No results found

Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vlottende activa Voorraden

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vlottende activa Voorraden"

Copied!
9
0
0

Bezig met laden.... (Bekijk nu de volledige tekst)

Hele tekst

(1)

BALANS PER 31 DECEMBER 2020

ACTIVA

€ € € €

Vaste activa

Materiële vaste activa

Inventaris 1 1.716 3.065

Vlottende activa

Voorraden 2 22.671 26.155

Vorderingen

Debiteuren 354 8.908

Belastingen en sociale verzekeringen 3 1.451 5.231 Overige vorderingen en overlopende activa 4 5.142 6.929

6.947

21.068

Liquide middelen 5 77.938 18.131

109.272

68.419

PASSIVA

€ € € €

Eigen vermogen

Overige reserve 6 29.103 19.710

Onverdeeld resultaat boekjaar 7 1.050 9.393 30.153

29.103

Kortlopende schulden

Crediteuren 12.971 12.189

Belastingen en premies sociale verzekeringen 8 17.521 5.949 Overige schulden en overlopende passiva 9 48.627 21.108

79.119

39.246

109.272

68.349

31 december 2020 31 december 2019

31 december 2020 31 december 2019

1

(2)

EXPLOITATIEREKENING 2020

€ % € %

Opbrengsten

Entreegelden 10 17.281 30.645

Bruto marge winkel, arrangementen ed. 11 4.069 28.943

Subsidies, bijdragen en giften 12 100.234 146.411

Overige opbrengsten 13 960 47.846

Som van de opbrengsten 122.544 100,00 253.845 100,00

Kosten exposities en projecten 14 17.517 14,29 39.978 15,75 Personeelskosten 15 86.980 70,98 110.333 43,46 Huisvestingskosten 16 67.030 54,70 59.849 23,58 Inventariskosten 17 6.391 5,22 5.581 2,20 Verkoopkosten 18 4.479 3,66 604 0,24 Kantoorkosten 19 5.588 4,56 6.395 2,52 Afschrijvingen 20 1.349 1,10 5.460 2,15 Algemene kosten 21 7.744 6,32 9.711 3,83 Som van de kosten 197.078 160,82 237.911 93,72

Netto exploitatieresultaat 74.534- 60,82- 15.934 6,28 Bijzondere lasten 22 - 6.541

Bijzondere baten 23 75.584 -

Totaal resultaat 1.050 9.393

2020 2019

(3)

ALGEMENE TOELICHTING

Algemeen

Op 11 maart 2004 is de stichting Van Gogh & Zundert opgericht, zij is statutair gevestigd te Zundert en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 20114262.

De stichting is door de fiscus aangewezen als een algemeen nut beogende instelling (ANBI) en geregistreerd onder nummer 813077904.

De stichting heef ten doel:

- Het nemen van initiatieven en Het organiseren van activiteiten met de bedoeling permanente aandacht te geven aan het feit dat Zundert de geboorteplaats is van Vincent van Gogh;

- Het beschermen van de getuigenissen aan Vincent van Gogh;

- Het verrichten van alle verdere handelingen die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn.

De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Materiële vaste activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op basis van verkrijgingsprijs, verminderd met de daarover berekende lineaire afschrijvingen, welke zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele residuwaarde.

Voorraden

De voorraden handelsgoederen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.

Vorderingen

De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover nodig is rekening gehouden met een aftrek voor mogelijke oninbaarheid en hebben doorgaans een looptijd van korter dan een jaar.

Liquide middelen

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

Overige activa en passiva

Alle overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

3

(4)

Grondslagen voor resultaatbepaling Netto-omzet

Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar jaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke en over de omzet geheven belastingen.

Inkoopwaarde van de omzet

Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is tevens begrepen een mutatie in de afwaardering wegens

incourantheid van de voorraden.

Bedrijfskosten en financiële baten en lasten

De kosten c.q. baten zijn bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waarderingen en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Afschrijvingen

De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur, door middel van een vast percentage van de aanschafwaarde minus een eventuele residuwaarde.

Op aanschaffingen in het verslagjaar is naar tijdsgelang afgeschreven.

Belastingen

De stichting is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting.

(5)

TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

Materiële vaste activa

Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven:

Inventaris €

Aanschafwaarde 55.813

Cumulatieve afschrijvingen 52.748-

Boekwaarde 1 januari 2020 3.065

Afschrijvingen 2020 1.349-

Boekwaarde 31 december 2020 1 1.716

Afschrijvingspercentage 20%

Voorraden 31-12-2020 31-12-2019

€ €

Goederen 21.278 24.969

Museumkaarten 450 -

Voorbedrukte tickets 943 1.186

2 22.671 26.155

Vorderingen Debiteuren

Het nominale bedrag van de vorderingen bedraagt € 353,--. Er is geen voorziening voor het risico van oninbaarheid getroffen (vorig boekjaar € 7.912).

31-12-2020 31-12-2019

Belastingen € €

Omzetbelasting 3 1.451 5.231

Overige vorderingen en overlopende activa

Vooruitbetaalde kosten 4.384 4.331

Afrekening entreegelden Museumkaarten 758 2.576

Overige vorderingen - 22

4 5.142 6.929 Liquide middelen

Rabobank 1706.54.397 75.555 15.320

Kas 2.383 2.811

5 77.938 18.131

5

(6)

PASSIVA

Overige reserve 2020 2019

€ €

Saldo 1 januari 19.710 30.791

Uit resultaatverdeling 9.393 11.081-

Saldo per 31 december 6 29.103 19.710

Onverdeeld resultaat

Saldo 1 januari 9.393 11.081-

Uit resultaatverdeling 9.393- 11.081

Resultaat boekjaar 1.050 9.393

Saldo per 31 december 7 1.050 9.393

Kortlopende schulden

31-12-2020 31-12-2019

Belastingen en premies sociale verzekeringen € €

Loonheffingen 8 17.521 5.949

Overige schulden en overlopende passiva

Vooruit ontvangen bedragen 38.694 10.000

Accountantskosten 1.000 1.000

Vakantiegeld 3.862 4.477

Stichting Van Gogh Gastatelier - 3.508

Rente en kosten bank 39 27

Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid 1.812 -

Voorschot Museum Kaart 1.835 -

Overige schulden en overlopende passiva 1.385 2.096

9 48.627 21.108

Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen Huurverplichting

De stichting heeft een huurcontract afgesloten voor het gebruik van het pand gelegen aan de Markt 26- 27 te Zundert tot en met 31 mei 2028. De huurverplichting bedraagt voor 2021 € 48.567.

(7)

TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING

2020 2019

Entreegelden € €

Omzet entreegelden exposities 17.855 31.856

Provisie ticketverkopen 574- 1.211-

10 17.281 30.645

Bruto marge winkel, arrangementen ed.

Bruto marge verkoop goederen

Omzet 16.484 25.845

Inkoopwaarde van de omzet 14.173- 8.397-

2.311

17.448

Bruto marge in procenten van de omzet 14% 68%

Bruto marge cadeaubonnen en kaarten derden

Omzet 5.265 12.411

Inkoopwaarde van de omzet 5.044- 11.513-

221

898

Bruto marge in procenten van de omzet 4% 7%

Bruto marge arrangementen

Omzet 1.410 8.971

Inkoopwaarde van de omzet 580- 3.214-

830

5.757

Bruto marge in procenten van de omzet 59% 64%

Bruto marge verkoopkunst en bemiddeling

Omzet 2.955 6.022

Inkoopwaarde van de omzet 2.248- 1.182-

707

4.840

Bruto marge in procenten van de omzet 24% 80%

Totale omzet 26.114 53.249

Totale inkoopwaarde van de omzet 22.045- 24.306-

Totale bruto marge 11 4.069 28.943

Totale bruto marge in procenten van de omzet 16% 54%

7

(8)

2020 2019

Subsidies, bijdragen en giften € €

Subsidie Gemeente Zundert t.b.v. VVV 31.212 30.600

Exploitatiesubsidie Gemeente Zundert 28.611 28.050

Bijdragen Vrienden van Van Gogh 11.470 10.737

Bijdragen uit diverse Fondsen 15.350 43.517

Sponsering bedrijven 7.632 11.070

Giften en andere bijdragen 5.959 22.437

12 100.234 146.411

Overige opbrengsten

Huur Brasserie - 32.400

Werk voor derden 140 14.079

Huur van Goghkamer 459 124

Huurbemiddeling panden Natuur Monumenten 361 1.243

13 960 47.846

Kosten exposities en projecten

Permanente expositie 1.470 5.968

Wisselexposities 10.322 22.298

Publiciteit 2.853 6.171

Educatie - 858

Diverse projecten 1.967 3.596

Documentatiecentrum 905 1.087

14 17.517 39.978

Personeelskosten

Brutosalarissen 82.414 79.618

Mutatie reservering vakantiegeld 615- 96

Lonen en salarissen 81.799 79.714

Sociale lasten 13.249 13.621

Premie pensioenfonds 6.602 7.724

Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid 18.581- -

Werk derden 1.174 2.905

Vergoeding vrijwilligers 646 -

Onkosten vrijwilligers 391 656

Andere kosten vrijwilligers - 2.684

Reiskostenvergoedingen 1.023 2.033

Kantinekosten 446 748

Studie- en opleidingskosten 75 148

Overige personeelskosten 156 100

15 86.980 110.333

Huisvestingskosten

Huur pand 44.035 46.821

Energiekosten 18.629 21.984

Doorbelasting energiekosten brasserie - 11.603-

(9)

Referenties

GERELATEERDE DOCUMENTEN

Overeenkomst met de gemeente Vught en Boxtel zijn op basis van de dieren die niet door eigenaar worden opgehaald. Aantal dieren

De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde onder aftrek van afschrijvingen, gebaseerd op de economische levensduur en indien van toepassing

- recht van hypotheek ter grootte van € 136.134 op het gebouw met ondergrond, parkeerterrein en erf, staande en gelegen aan de Prickwaert 196 te Sliedrecht, sectie K nummer

Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voor- zienbaar zijn.. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze

Om te voorkomen dat de vereniging hierdoor haar algemene reserve zou verliezen heeft het bestuur een bufferreserve gevormd waarmee twee dergelijke tegenvallers opgevangen kunnen

Voor elk kalenderjaar wordt met behulp van het berekeningsschema een begroting opgesteld van de kosten die naar verwachting door het Dockinga College aan Opus 3 in rekening

[r]

Hierop worden de kosten geboekt die niet een direct verband tonen met bepaalde opbrengsten, te denken valt aan; kosten voor de markten kosten ten behoeve van het jubileum,