BALANS PER 31 DECEMBER 2020
ACTIVA
€ € € €
Vaste activa
Materiële vaste activa
Inventaris 1 1.716 3.065
Vlottende activa
Voorraden 2 22.671 26.155
Vorderingen
Debiteuren 354 8.908
Belastingen en sociale verzekeringen 3 1.451 5.231 Overige vorderingen en overlopende activa 4 5.142 6.929
6.947
21.068
Liquide middelen 5 77.938 18.131
109.272
68.419
PASSIVA
€ € € €
Eigen vermogen
Overige reserve 6 29.103 19.710
Onverdeeld resultaat boekjaar 7 1.050 9.393 30.153
29.103
Kortlopende schulden
Crediteuren 12.971 12.189
Belastingen en premies sociale verzekeringen 8 17.521 5.949 Overige schulden en overlopende passiva 9 48.627 21.108
79.119
39.246
109.272
68.349
31 december 2020 31 december 2019
31 december 2020 31 december 2019
1
EXPLOITATIEREKENING 2020
€ % € %
Opbrengsten
Entreegelden 10 17.281 30.645
Bruto marge winkel, arrangementen ed. 11 4.069 28.943
Subsidies, bijdragen en giften 12 100.234 146.411
Overige opbrengsten 13 960 47.846
Som van de opbrengsten 122.544 100,00 253.845 100,00
Kosten exposities en projecten 14 17.517 14,29 39.978 15,75 Personeelskosten 15 86.980 70,98 110.333 43,46 Huisvestingskosten 16 67.030 54,70 59.849 23,58 Inventariskosten 17 6.391 5,22 5.581 2,20 Verkoopkosten 18 4.479 3,66 604 0,24 Kantoorkosten 19 5.588 4,56 6.395 2,52 Afschrijvingen 20 1.349 1,10 5.460 2,15 Algemene kosten 21 7.744 6,32 9.711 3,83 Som van de kosten 197.078 160,82 237.911 93,72
Netto exploitatieresultaat 74.534- 60,82- 15.934 6,28 Bijzondere lasten 22 - 6.541
Bijzondere baten 23 75.584 -
Totaal resultaat 1.050 9.393
2020 2019
ALGEMENE TOELICHTING
Algemeen
Op 11 maart 2004 is de stichting Van Gogh & Zundert opgericht, zij is statutair gevestigd te Zundert en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 20114262.
De stichting is door de fiscus aangewezen als een algemeen nut beogende instelling (ANBI) en geregistreerd onder nummer 813077904.
De stichting heef ten doel:
- Het nemen van initiatieven en Het organiseren van activiteiten met de bedoeling permanente aandacht te geven aan het feit dat Zundert de geboorteplaats is van Vincent van Gogh;
- Het beschermen van de getuigenissen aan Vincent van Gogh;
- Het verrichten van alle verdere handelingen die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn.
De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast.
Grondslagen voor waardering van activa en passiva Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op basis van verkrijgingsprijs, verminderd met de daarover berekende lineaire afschrijvingen, welke zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele residuwaarde.
Voorraden
De voorraden handelsgoederen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.
Vorderingen
De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover nodig is rekening gehouden met een aftrek voor mogelijke oninbaarheid en hebben doorgaans een looptijd van korter dan een jaar.
Liquide middelen
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.
Overige activa en passiva
Alle overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
3
Grondslagen voor resultaatbepaling Netto-omzet
Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar jaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke en over de omzet geheven belastingen.
Inkoopwaarde van de omzet
Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is tevens begrepen een mutatie in de afwaardering wegens
incourantheid van de voorraden.
Bedrijfskosten en financiële baten en lasten
De kosten c.q. baten zijn bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waarderingen en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Afschrijvingen
De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur, door middel van een vast percentage van de aanschafwaarde minus een eventuele residuwaarde.
Op aanschaffingen in het verslagjaar is naar tijdsgelang afgeschreven.
Belastingen
De stichting is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting.
TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA
Materiële vaste activa
Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven:
Inventaris €
Aanschafwaarde 55.813
Cumulatieve afschrijvingen 52.748-
Boekwaarde 1 januari 2020 3.065
Afschrijvingen 2020 1.349-
Boekwaarde 31 december 2020 1 1.716
Afschrijvingspercentage 20%
Voorraden 31-12-2020 31-12-2019
€ €
Goederen 21.278 24.969
Museumkaarten 450 -
Voorbedrukte tickets 943 1.186
2 22.671 26.155
Vorderingen Debiteuren
Het nominale bedrag van de vorderingen bedraagt € 353,--. Er is geen voorziening voor het risico van oninbaarheid getroffen (vorig boekjaar € 7.912).
31-12-2020 31-12-2019
Belastingen € €
Omzetbelasting 3 1.451 5.231
Overige vorderingen en overlopende activa
Vooruitbetaalde kosten 4.384 4.331
Afrekening entreegelden Museumkaarten 758 2.576
Overige vorderingen - 22
4 5.142 6.929 Liquide middelen
Rabobank 1706.54.397 75.555 15.320
Kas 2.383 2.811
5 77.938 18.131
5
PASSIVA
Overige reserve 2020 2019
€ €
Saldo 1 januari 19.710 30.791
Uit resultaatverdeling 9.393 11.081-
Saldo per 31 december 6 29.103 19.710
Onverdeeld resultaat
Saldo 1 januari 9.393 11.081-
Uit resultaatverdeling 9.393- 11.081
Resultaat boekjaar 1.050 9.393
Saldo per 31 december 7 1.050 9.393
Kortlopende schulden
31-12-2020 31-12-2019
Belastingen en premies sociale verzekeringen € €
Loonheffingen 8 17.521 5.949
Overige schulden en overlopende passiva
Vooruit ontvangen bedragen 38.694 10.000
Accountantskosten 1.000 1.000
Vakantiegeld 3.862 4.477
Stichting Van Gogh Gastatelier - 3.508
Rente en kosten bank 39 27
Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid 1.812 -
Voorschot Museum Kaart 1.835 -
Overige schulden en overlopende passiva 1.385 2.096
9 48.627 21.108
Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen Huurverplichting
De stichting heeft een huurcontract afgesloten voor het gebruik van het pand gelegen aan de Markt 26- 27 te Zundert tot en met 31 mei 2028. De huurverplichting bedraagt voor 2021 € 48.567.
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING
2020 2019
Entreegelden € €
Omzet entreegelden exposities 17.855 31.856
Provisie ticketverkopen 574- 1.211-
10 17.281 30.645
Bruto marge winkel, arrangementen ed.
Bruto marge verkoop goederen
Omzet 16.484 25.845
Inkoopwaarde van de omzet 14.173- 8.397-
2.311
17.448
Bruto marge in procenten van de omzet 14% 68%
Bruto marge cadeaubonnen en kaarten derden
Omzet 5.265 12.411
Inkoopwaarde van de omzet 5.044- 11.513-
221
898
Bruto marge in procenten van de omzet 4% 7%
Bruto marge arrangementen
Omzet 1.410 8.971
Inkoopwaarde van de omzet 580- 3.214-
830
5.757
Bruto marge in procenten van de omzet 59% 64%
Bruto marge verkoopkunst en bemiddeling
Omzet 2.955 6.022
Inkoopwaarde van de omzet 2.248- 1.182-
707
4.840
Bruto marge in procenten van de omzet 24% 80%
Totale omzet 26.114 53.249
Totale inkoopwaarde van de omzet 22.045- 24.306-
Totale bruto marge 11 4.069 28.943
Totale bruto marge in procenten van de omzet 16% 54%
7
2020 2019
Subsidies, bijdragen en giften € €
Subsidie Gemeente Zundert t.b.v. VVV 31.212 30.600
Exploitatiesubsidie Gemeente Zundert 28.611 28.050
Bijdragen Vrienden van Van Gogh 11.470 10.737
Bijdragen uit diverse Fondsen 15.350 43.517
Sponsering bedrijven 7.632 11.070
Giften en andere bijdragen 5.959 22.437
12 100.234 146.411
Overige opbrengsten
Huur Brasserie - 32.400
Werk voor derden 140 14.079
Huur van Goghkamer 459 124
Huurbemiddeling panden Natuur Monumenten 361 1.243
13 960 47.846
Kosten exposities en projecten
Permanente expositie 1.470 5.968
Wisselexposities 10.322 22.298
Publiciteit 2.853 6.171
Educatie - 858
Diverse projecten 1.967 3.596
Documentatiecentrum 905 1.087
14 17.517 39.978
Personeelskosten
Brutosalarissen 82.414 79.618
Mutatie reservering vakantiegeld 615- 96
Lonen en salarissen 81.799 79.714
Sociale lasten 13.249 13.621
Premie pensioenfonds 6.602 7.724
Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid 18.581- -
Werk derden 1.174 2.905
Vergoeding vrijwilligers 646 -
Onkosten vrijwilligers 391 656
Andere kosten vrijwilligers - 2.684
Reiskostenvergoedingen 1.023 2.033
Kantinekosten 446 748
Studie- en opleidingskosten 75 148
Overige personeelskosten 156 100
15 86.980 110.333
Huisvestingskosten
Huur pand 44.035 46.821
Energiekosten 18.629 21.984
Doorbelasting energiekosten brasserie - 11.603-