STICHTING SHOFUKAN CHARLOISSE KERKSINGEL DB ROTTERDAM. Financieel verslag 2013

(1)

STICHTING SHOFUKAN

CHARLOISSE KERKSINGEL 32-14 3082 DB ROTTERDAM

Financieel verslag 2013

(2)

INHOUDSOPGAVE

Pagina RAPPORT

1 Opdracht 2

2 Samenstellingsverklaring 2

3 Resultaat 3

JAARREKENING

1 Balans per 31 december 2013 5

2 Winst-en-verliesrekening over 2013 6

3 Toelichting op de balans per 31 december 2013 7 4 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2013 9

BIJLAGEN

1 Overzicht vaste activa 11

2 Meerjarengegevens 12

(3)

RAPPORT

(4)

Aan het bestuur van Stichting Shofukan

Charloisse Kerksingel 32-14 3082 DB Rotterdam

Kenmerk Behandeld door Datum

2013 MdU 29 juli 2014

Geachte bestuurders,

Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2013 met betrekking tot uw stichting.

1 OPDRACHT

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 3.661 en de winst-en-verliesrekening sluitende met een negatief resultaat van € 223, samengesteld.

2 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht

Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van Stichting Shofukan te Rotterdam bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de winst-en-verliesrekening over 2013 met de toelichting samengesteld.

Verantwoordelijkheid van het bestuur

Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting.

Schiedam, 29 juli 2014 Fiead B.V.

drs. A.J. Wijers

(5)

3 RESULTAAT

3.1 Vergelijkend overzicht

Het resultaat over 2013 bedraagt negatief € 223 tegenover € 198 over 2012. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat:

€ 2013

% €

2012

%

Bijdragen 2.000 100,0 15.004 100,0

Bedrijfskosten

Huisvestingskosten - - 273 1,9

Kantoorkosten 731 36,6 1.727 11,5

Promotiekosten - - 4.958 33,0

Algemene kosten 1.430 71,5 7.812 52,1

2.161 108,1 14.770 98,5

Financiële baten en lasten -62 -3,1 -36 -0,2

Bestemmingsreserve -223 -11,2 198 1,3

Stichting Shofukan te Rotterdam

___________________________________________________________________________________________________________

- 3 -

___________________________________________________________________________________________________________

(6)

JAARREKENING

Balans per 31 december 2013 Winst-en-verliesrekening over 2013

Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2013

(7)

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013

31 december 2013

€ €

31 december 2012

€ €

ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen (2)

Overige vorderingen en overlopende

activa 647 1.449

Liquide middelen (3) 3.014 3.236

3.661 4.685

___________________________________________________________________________________________________________

(8)

31 december 2013

€ €

31 december 2012

€ €

PASSIVA

STICHTINGSKAPITAAL 3.211 3.435

KORTLOPENDE SCHULDEN (4)

Overige schulden en overlopende passiva 450 1.250

3.661 4.685

___________________________________________________________________________________________________________

- 5 -

___________________________________________________________________________________________________________

(9)

2 WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2013

2013

€ €

2012

€ €

Bijdragen (5) 2.000 15.004

Bedrijfskosten

Huisvestingskosten (6) - 273

Kantoorkosten (7) 731 1.727

Promotiekosten (8) - 4.958

Algemene kosten (9) 1.430 7.812

2.161 14.770

Bedrijfsresultaat -161 234

Rentelasten en soortgelijke kosten (10) -62 -36

- -

Resultaat -223 198

___________________________________________________________________________________________________________

- 6 -

___________________________________________________________________________________________________________

(10)

3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013

ACTIVA

VASTE ACTIVA 1. Materiele vaste activa Afschrijvingspercentages

%

Theehuis 20

Een specificatie van de materiële vaste activa en de daarop toegepaste afschrijvingen is opgenomen in de bijlage op pagina 11. De investeringen en desinvesteringen zijn opgenomen in de bijlage op pagina 11.

VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen

Overige vorderingen

r/c J. Nispen

2013

€

2012

€

Stand per 1 januari 1.449 -2.811

Stortingen -2.902 -270

Opnames 2.100 4.530

Stand per 31 december 647 1.449

31-12-2013

€

31-12-2012

€ 3. Liquide middelen

ING Bank 5335446 1.016 1.240

ING Bank 5335446 (spaarrekening) 2 -

Kas 1.996 1.996

3.014 3.236

___________________________________________________________________________________________________________

- 7 -

___________________________________________________________________________________________________________

(11)

PASSIVA

4. KORTLOPENDE SCHULDEN

31-12-2013

€

31-12-2012

€ Overlopende passiva

Nog te betalen kosten 450 1.250

___________________________________________________________________________________________________________

- 8 -

___________________________________________________________________________________________________________

(12)

4 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2013 2013

€

2012

€ 5. Bijdragen

Donaties 2.000 15.004

Overige bedrijfskosten 6. Huisvestingskosten

Onderhoud/schoonmaken - 273

7. Kantoorkosten

Drukwerk - 1.167

Administratiekosten 652 500

Vakliteratuur 79 60

731 1.727

8. Promotiekosten

Reclamekosten - 1.149

Representatie/lunches etc. - 2.831

Relatiegeschenken - 14

Diverse promotiekosten - 964

- 4.958

9. Algemene kosten

Advieskosten - 1.835

Juridische kosten 796 -

Contributies/abonnementen - 154

Vrachtkosten - 330

Reiskosten - 2.189

Vrijwilligersbijdrage 244 1.000

Kosten opening Theehuis - 1.614

Overige algemene kosten 390 690

1.430 7.812

Financiële baten en lasten

10. Rentelasten en soortgelijke kosten

Rente r/c -2 -53

Bankkosten r/c 64 89

62 36

___________________________________________________________________________________________________________

- 9 -

___________________________________________________________________________________________________________

(13)

BIJLAGEN

(14)

1 OVERZICHT VASTE ACTIVA

Omschrijving Jaar

Aan- schaffings- waarde per 1-1-2013

€

Cu-mulatieve afschrijving per 1-1-2013

€

Aan- schaffings- waarde per 31-12-2013

€

Cu-mulatieve afschrijving

per 31-12-2013

€ verbouwingen

Theehuis 2008 3.156 3.156 3.156 3.156

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

bijlage bij rapport d.d. 29 juli 2014 ___________________________________________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

- 11 -

___________________________________________________________________________________________________________

(15)

2 MEERJARENGEGEVENS

2.1 Resultaat over de afgelopen vijf jaren 2013

€

2012

€

2011

€

2010

€

2009

€

Bijdragen 2.000 15.004 10.396 18.344 28.196

Kostprijs - - 2.011 2.832 10.086

Bruto-omzetresultaat 2.000 15.004 8.385 15.512 18.110

Bedrijfskosten

Afschrijvingen - - - 1.056 1.056

Huisvestingskosten - 273 - 4.895 11.570

Kantoorkosten 731 1.727 1.958 -656 3.901

Vervoerskosten - - - 205 650

Promotiekosten - 4.958 - 2.856 659

Algemene kosten 1.430 7.812 5.753 5.389 5.559

2.161 14.770 7.711 13.745 23.395

Financiële baten en

lasten -62 -36 -137 -97 -124

Bestemmingsreserve -223 198 537 1.670 -5.409

___________________________________________________________________________________________________________

bijlage bij rapport d.d. 29 juli 2014 ___________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________

- 12 -

___________________________________________________________________________________________________________