Stichting Narconon Nederland te Zutphen
JAARREKENING 2013
FINANCIEEL VERSLAG
Aan het bestuur van
Stichting Narconon Nederland Deventerweg 93
7203 AD Zutphen
Hilversum, 20 mei 2016
Geachte Bestuur,
Hierbij ontvangt u het jaarverslag over het boekjaar 2013 met betrekking tot Stichting Narconon.
1. Opdracht
Ingevolge de opdracht van de Stichting heb ik de jaarrekening 2013 samengesteld. Hierin is begrepen de balans met tellingen van € 2.307,= en de baten- en lastenrekening sluitende met een negatief resultaat van € 23.250,=.
2. Algemeen
2.1 Bedrijfsgegevens
De activiteiten van Stichting Narconon Nederland bestaan voornamelijjk uit het aan (ex-) verslaafden aanbieden van opvang en een programma om af te kicken. Dit programma bestaat onder andere uit educatieve hulp op sociaal gebied en op het gebied van levensvaardigheden.
Dit programma is ontwikkeld door L. Ron Hubbard en staat bekend als het "Narconon"
programma. Het doel is om te voorkomen dat zij terugvallen in drugsgebruik.
2.2. Bestuur
Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door:
- P. Peperstraete voorzitter
- P.J. Wories secretaris
- R. Plug penningmeester
- J. Remmerswaal bestuurder
2.3 Oprichting Stichting
Bij notariele akte d.d. 7 oktober 1977 verleden voor notaris Melchior Hendrik Anton van Veeren te Soest is opgericht de Stichting Narconon Nederland. De activiteiten worden met ingang van voornoemde datum gedreven voor rekening en risico van de Stichting Narconon Nederland.
Met ingang van 1-1-2008 kent de Stichting een ANBI status.
Het bestuur is in 2013 wijzigen qua structuur. De nieuwe voorzitter is de heer P. Peperstraete geworden als opvolger van mevrouw C.M. Grabijn-Hilhorst.
De secretaris blijft ongewijzigd. De administratie is gevoerd door de heer D. Lennaerts.
2.4 Continuiteit
Bij het opmaken van de jaarrekening 2013 verkeert de Stichting nog steeds
in liquiditeitsproblemen. Door het bestuur worden er verschillende fundraisacties gedaan om dit op te lossen. Tevens wordt er gezocht naar een opvolger voor de huidige executive director, die vanwege haar leeftijd vervangen wil worden.
Gezien de nodige ontwikkelingen van Narconon internationaal die tevens een impact zullen hebben op de Stichting Narconon in Nederland blijft het bestuur en de directie het vertrouwen houden in de continuiteit van de Stichting.
3. Resultaat
2013 2012
€ % € %
Programmabijdragen en giften 227.701 100 214.023 100
Kosten
Lonen en salarissen 57.809 25,39 38.975 18,2
Sociale lasten 6.554 2,9 5.859 2,7
Overige personeelskosten - 0,0 3.000 1,4
Afschrijvingen 2.433 1,1 2.433 1,1
Huisvestingskosten 62.929 27,6 49.008 22,9
Programmakosten 63.855 28,0 99.502 46,5
Kantoorkosten 9.406 4,1 11.812 5,5
Reiskosten 7.624 3,3 16.729 7,8
Promotiekosten 18.706 8,2 18.452 8,6
Algemene kosten 14.936 7 18.898 8,8
Lasten bestuur en administratie 6.699 2,9 2.266 1,1 250.951
110,2 266.934 124,7
Resultaat -23.250 -10,2 -52.911 -8,5
Financiele baten en lasten - -
Resultaat -23.250 -10,2 -52.911 -8,5
Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik graag bereid.
Hoogachtend
C.M. Grabijn-Hilhorst
Administrateur Stichting Narconon Nederland
JAARREKENING
1 Balans per 31 december 2013
31-dec-13 31-12-2012
€ € € €
ACTIVA
Vaste activa (1)
Materiele vaste activa
Vervoermiddelen 0 750
Sauna 1.083 2.167
Vlottende activa
Vorderingen (2)
Debiteuren 0 0
Overlopende activa 67 67
67 67
Liquide middelen (3) 1.157 2.892
2.307 5.876
PASSIVA
31-dec-13 31-12-2012
€ € € €
Eigen Vermogen (4) -543.606 -580.356
Langlopende schulden (5)
Andere obligatieleningen en 409.000 469.000
onderhandse leningen
Kortlopende schulden (6)
Schulden aan leveranciers en 28.545 8.749
kredieten
Belastingen en premies sociale 23.838 23.138
verzekeringen
Overige schulden 83.730 83.845
Overlopende passiva 800 1.500
136.913 117.232
2.307 5.876
2 Baten en lasten rekening over 2013
31-dec-13 31-12-2012
€ € € €
Baten (7) 227.701 214.023
Kosten
Personeelskosten (8) 64.363 47.834
Afschrijvingen (9) 2.433 2.433
Overige kosten (10) 184.155 216.667
250.951 266.934
Resultaat -23.250 -52.911
Rentebaten en soortgelijke (11) 0
opbrengsten
Rentelasten en soortgelijke (12) 0
kosten
Financiele baten en lasten 0
Resultaat -23.250 -52.911
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 ACTIVA
VASTE ACTIVA
1. Materiele vaste activa
Vervoermiddelen
€
Boekwaarde per 1 januari 2013
Aanschaffingswaarde 7.500
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -6.750
750
Mutaties Afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
Aanschaffingswaarde 7.500
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -7500
Boekwaarde per 31 december 2013
Afschrijvingspercentage %
Vervoermiddelen 20
Sauna
Boekwaarde per 1 januari 2013
Aanschaffingswaarde 3250
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen 0
3250
Mutaties
Afschrijvingen -1083
Boekwaarde per 31 december 2013
Aanschaffingswaarde 3250
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -2166
Boekwaarde per 31 december 2013 1084
Afschrijvingspercentage %
Sauna 33,3
VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen
31-12-2013
€ Debiteuren
Debiteuren -
Overlopende activa
Voorschotten personeel 0
Nog te ontvangen statiegelden 67
67
3. Liquide middelen
ING 4147172 11
ING 731385 35
SNS 954965655 99
SNS 921301812 494
SNS Zakelijk Internetsparen 415
Kas 103
Gelden onderweg 0
1.157
PASSIVA
4. Eigen vermogen
31-12-2013
€
Eigen vermogen -543.606
Stand per 1 januari 2013 -580.356
Resultaat lopend boekjaar -23.250
Correctie ivm lagere leningen uit het verleden (Teteringen) 60.000
Stand per 31 december 2013 -543.606
Voor de stand van het eigen vermogen is het bestuur van de Stichting verantwoordelijk. Op dit moment wordt alles in het werk gesteld om de positie verder te verbeteren. De financiele huishouding heeft in dit boekjaar de nodige verbeteringen gehad, die in het lopende boekjaar verder zullen doorgaan.
De stand van de lening bij Teteringen is dit jaar herzien en bleek € 60.000,= minder te zijn.
Deze lening loopt reeds meer dan 10 jaar en is op dit moment renteloos en zonder directe aflosverplichting.
5. Langlopende schulden
Andere obligatieleningen en onderhandse leningen
Onderhandse leningen 409.000
Kerkelijke organisatie Teteringen € 409.000 6. Kortlopende schulden
Schulden aan leveranciers en kredieten
Crediteuren 28.545
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Loonheffing
Loonheffing lopend boekjaar (31-12-2013) 9.483
Loonheffing voorgaande jaren 8.804
Overige schulden
Kortlopende schulden 83.730
Overlopende passiva
administratiekosten 800
nog te betalen salarissen -
800
5 TOELICHTING OP DE BATEN- EN LASTENREKENING OVER JAAR 2013
31-12-2013
€ Baten
Programmagelden 127.703
Ontvangen bijdragen PGB -
Overige opbrengsten, waaronder kostenvergoedingen voor lezingen 1.120
Donaties 98.878
227.701
8. Personeelskosten
Lonen en salarissen
Lonen 44.568
Vrijwilligersvergoedingen 13.241
Sociale lasten
Wergeversbijdrag zorgverzekeringswet 6.554
Overige personeelskosten
Opleidingskosten -
Personeelsleden
Bij de stichting waren in het jaar 2013 gemiddeld 3 gecontracteerde personeelsleden werkzaam.
Voor de overige werkzaamheden wordt gewerkt met vrijwillige krachten
9. Afschrijvingen
Afschrijvingen materiele vaste activa
Vervoermiddelen 750
Sauna 1.083
10. Overige bedrijfskosten
Huisvestingskosten 62.929
Exploitatiekosten 63.855
Kantoorkosten 9.406
Reiskosten 7.624
Verkoopkosten 18.706
Algemene kosten 14.936
Lasten beheer en administratie 6.699
184.155
Huisvestingskosten
Huur onroerend goed 30.400
Gas water licht 18.611
Onderhoud onroerend goed 952
Belastingen en heffingen onroerende zaken 3.409
Schoonmaakkosten, afvalkosten en veiligheid 9.557
62.929
Programmakosten
Externe begeleiding 9.307
Kleine aanschaffingen 14
Reiskosten client -
Voeding 38.559
Vitamines 8.736
Medische kosten 4.627
Recreatiekosten 462
Zakgeld clienten 700
Overige programmakosten 1.450
63.855
Kantoorkosten
Kantoorbenodigdheden 2.058
Telefoon 6.086
Porti 150
Verzekeringen 1.112
9.406
Reiskosten
Autokosten 7.624
Promotiekosten
Reklame- en advertentiekosten 4.857
Representatiekosten 15
Missiekosten -
Reis- en verblijfkosten 9.251
Incassokosten 3.974
Overige promotiekosten 609
18.706
Algemene kosten
commissies 5.070
Licentiekosten 4.850
Overige algemene kosten 5.016
14.936
Lasten beheer en administratie
Contributies en abonnementen -
Administratie- en advieskosten 1.310
Juridische kosten 4.151
Rente- en banklasten 1.238
6.699
Bezoldiging bestuurders
De bestuursleden ontvangen geen financiële vergoeding voor hun inzet en betrokkenheid als bestuurslid van de stichting.
