STOOM STICHTING NEDERLAND JAARREKENING 2015

(1)

STOOM STICHTING NEDERLAND

JAARREKENING 2015

(2)

A. Balans per 31 december 2015 1

B. Resultatenrekening over 2015 2

C. Toelichting op de balans per 31 december 2015 3 - 6

D. Toelichting op de resultatenrekening over 2015 7 - 8

(3)

Jaarrekening 2015

Stoom Stichting Nederland te Rotterdam

A. Balans per 31 december 2015

Aktiva 2015 2014

Vaste Activa

Materiële Vaste Activa 960.322 1.048.524

Afgekochte Erfpacht 29.740 30.445

Vlottende Activa

Voorraden 11.558 14.582

Vorderingen 35.008 9.131

Liquide middelen 419.817 364.205

466.383

387.918

BALANS TOTAAL: 1.456.445 1.466.887

Passiva

Eigen vermogen

Eigen vermogen 1.361.719 1.407.880

Voorzieningen - -

Schulden

Kortlopende schulden 94.726 59.007

BALANS TOTAAL: 1.456.445 1.466.887

pagina 1

(4)

B. Resultatenrekening over 2015

Resultatenrekening 2015 2014

Opbrengsten 304.465 559.641

Kosten

Huisvestingskosten -97.870 -108.321

Algemene kosten -192.958 -390.592

Afschrijvingen -90.281 -91.993

-381.109 -590.906

Financiele baten en lasten 1.572 2.352

Resultaat boekjaar -75.072 -28.913

(5)

Jaarrekening 2015

C. Toelichting op de balans per 31 december 2015 Algemeen

Deze jaarrekening is opgesteld in de valuta EURO.

De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.

Samenstelling van het bestuur per 31 december 2015:

H.A. Schultz voorzitter

J.H. Vd Putten secretaris

A.G. Bodde penningmeester

P. Borgdorff bestuurslid

G.W. Monté bestuurslid

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen.

De afschrijvingen zijn als volgt berekend:

museumgebouw : tm 2003 5% van de aanschafwaarde, vervolgens € 67.434 per jaar ivm aanpassing van de afschrijvingstermijn naar 30 jaar

machines :10

inventaris + rollend materieel :10

ATB unit lok :20

De mutaties in het verslagjaar zijn als volgt (in totalen):

Museumgebouw Machines Inventaris +

/terrein rollend materieel TOTAAL

aanschafwaarde op 31 december 2014 2.393.777 19.555 250.807 2.664.139 bij: investeringen 2015 - - 2.080 2.080

2.393.777

19.555 252.887 2.666.219 af:desinvesteringen 2015 - - - - aanschafwaarde per 31 december 2015 2.393.777 19.555 252.887 2.666.219 aktiva in uitvoering - - -

2.393.777

19.555 252.887 2.666.219 af: afschrijvingen tot en met 2014 1.441.294 19.305 155.017 1.615.616 afschrijvingen 2015 69.948 59 20.274 90.281

1.511.242

19.364 175.291 1.705.897 correctie wegens desinvesteringen 2015 - - - afschrijvingen tot en met 2015 1.511.242 19.364 175.291 1.705.897 boekwaarde per 31 december 2015 882.535 191 77.596 960.322 Met ingang van boekjaar 2004 is de afschrijvingstermijn van het museumgebouw aangepast van 20 jaar naar 30 jaar.

Hierdoor is de jaarlijkse afschrijvingslast gedaald van € 115.498 naar € 67.434.

Afgekochte erfpacht 31-12-2015 31-12-2014

Afgekochte voor de periode 1 april 2013 t/m 29 oktober 2052 30.445 31.150

Af: kosten per kwartaal = 4 x 176,22 705 705

29.740

30.445

Voorraden 31-12-2015 31-12-2014

Voorraad promotiemateriaal Gewaard tegen inkoopprijs 11.558 14.582

Voorraad catering Gewaard tegen inkoopprijs 0 0

11.558

14.582 pagina 3

(6)

Vorderingen 31-12-2015 31-12-2014

Debiteuren 26.386 -

Belastingen - 34

Overlopende activa 8.622 9.097

35.008

9.131

* Handelsdebiteuren

Debiteuren 26.386 -

Voorziening dubieuze vorderingen - -

26.386

- Het verloop van de voorziening in het verslagjaar is als volgt:

stand per 31 december 2014 -

mutaties lopend boekjaar -

stand per 31 december 2015 -

* Belastingen

Omzetbelasting - 34

* Overlopende activa

Vooruitbetaalde erfpacht 4.362 4.761

Rente 1.572 2.352

Diversen 2.688 1.984

8.622

9.097

Liquide middelen 31-12-2015 31-12-2014

Rabobank 418.119 361.300

Kas+gelden onderweg 1.698 2.905

419.817

364.205

Eigen vermogen 31-12-2015 31-12-2014

Bestemmingsreserve museumgebouw 1.078.961 1.078.961

Bestemmingsreserve ATB fonds 0 0

Bestemmingsreserve onderhoud museumgebouw 56.724 56.724

Bestemmingsreserve Fonds 50 1255 0 0

Bestemmingsreserve Fonds 41 105 0 0

Bestemmingsreserve Help onze 23 023 het spoor op 28.912 0

Overige reserves 197.122 272.195

1.361.719 1.407.880

* Bestemmingsreserves museumgebouw

Stand 1 januari 2015 1.078.961

Af: resultaatbestemming 2015

Stand 31 december 2015 1.078.961

* Bestemmingsreserve ATB fonds

Deze reserve is bestemd voor het realiseren van een ATB-installatie

Stand 1 januari 2015 -

Af: resultaatbestemming 2015 -

Stand 31 december 2015 -

(7)

Jaarrekening 2015

* Bestemmingsreserve onderhoud museumgebouw Deze reserve is bestemd voor toekomstig onderhoud

Stand 1 januari 2015 56.724

Stand 31 december 2015 56.724

* Bestemmingsreserve lokomotief 50 1255

Deze reserve is bestemd voor de restauratie van deze lokomotief

* Bestemmingsreserve lokomotief 41 105

Deze reserve is bestemd voor de restauratie van deze lokomotief

* Help onze 23 023 het spoor weer op

Stand 1 januari 2015 0

Bij: donatie 2015 36.321

Af: ontrekkking 2015 -7.409

* Overige reserves

Stand 1 januari 2015 272.194

Bij: resultaatbestemming 2015 -75.072

Het overzicht van de resultaatbestemming van het verslagjaar is opgenomen bij de 'Overige gegevens'

Voorzieningen 31-12-2015 31-12-2014

Voorziening onderhoud materieel - -

Op basis van een intern onderhoudsplan is een voorziening getroffen voor het groot onderhoud aan een Bm-rijtuig en lokomotief 01 1075

De mutaties in het verslagjaar zijn als volgt:

Stand 1 januari 2015 0

Af: groot onderhoud BM-rijtuig/01 1075 0

Dotatie ten laste van de Winst- en Verliesrekening -

pagina 5

(8)

Kortlopende schulden 31-12-2015 31-12-2014

Schulden aan leveranciers 20.463 23.491

Overlopende passiva 74.263 35.516

94.726

59.007

* Overlopende passiva

Vooruitontvangen donaties 3.121 3.906

Belastingdienst 833 3.419

Buitenland rit 23.010 -

Diversen 47.299 28.191

74.263

35.516

pagina 6

(9)

Jaarrekening 2015

D. Toelichting op de resultatenrekening over 2015

De bepaling van het resultaat geschiedt volgens een stelsel gebaseerd op historische kosten.

2015 2014

Opbrengsten

Opbrengst ritten 97.728 334.423

Donaties 65.101 56.998

Opbrengst restauratie 15.239 26.630

Entreegelden 23.004 25.956

Opbrengst promotiematerialen 6.945 18.915

Overige opbrengsten 96.448 96.719

304.465

559.641

Kosten

* Huisvestingskosten

Huur terrein 52.920 52.433

Kosten loods 4.826 4.247

Energieverbruik 15.505 14.309

Verzekering 9.352 8.982

Kosten terrein 15.267 28.350

97.870

108.321

* Algemene kosten

Kosten ritten/evenementen 46.733 200.188

Werkplaatskosten 71.408 84.592

Brandstofkosten 25.436 31.853

Donateursblad 10.333 9.915

Inkoop restauratie 14.664 15.466

Promotiematerialen 5.062 13.093

Verzekeringen 3.197 3.197

Administratiekosten 6.226 6.631

Representatiekosten 2.278 5.587

Telefoonkosten 1.186 1.372

Diverse algemene kosten 6.435 18.698

192.958

390.592

* Werkplaatskosten

Rijtuigen 31.391 21.757

Algemeen 20.363 37.470

Lokomotieven 18.313 22.969

ATB 0 0

Heftruck/kraan/draaischijf 1.341 2.396

71.408 84.592

*Administratiekosten

Accountantskosten 1.171 1.038

Bankkosten 1.205 1.082

Overige kosten 3.850 4.511

6.226 6.631

Pagina 7

(10)

Afschrijvingen

Museumgebouw/terrein 69.948 69.948

Machines 59 59

Inventarissen 20.274 21.986

90.281

91.993 Financiele Baten en Lasten

* Baten

Rente bank 1.572 2.352

Pagina 8