Financiële rapportage 2018
Dossiernummer 201810143
Kenmerk 10143
Datum 7-5-2019
Voor WildStarFanHolland
Vallestap 92
5672 BJ NUENEN
Inhoudsopgave
1. Accountantsrapport
Opdracht
Samenstellingverklaring Resultaat
Financiële positie en ondertekening
2. Jaarrekening
Balans per 31 december Winst- en verliesrekening Overzicht begroting en realisatie
Toelichting op de verlies en winstrekening
Specificaties 3.
Er zijn geen specificaties opgenomen in de jaarrekening.
Accountantsrapport
’s-Hertogenbosch, 7-5-2019
Geacht bestuur, Opdracht
Hiermede brengen wij het financiële verslag uit inzake de door ons verrichte werkzaamheden betreffende de jaarrekening over het boekjaar 2018
De werkzaamheden zijn verricht volgens de opdracht zoals u die ons heeft verstrekt Het rapport heeft de volgende onderdelen:
In het accountantsrapport is de samenstellingsverklaring opgenomen, daarnaast bevat dit deel informatie die van belang is bij het lezen van de jaarrekening. Tevens wordt het resultaat over het laatste afgesloten boekjaar zichtbaar gemaakt en waar nodig, het boekjaar ervoor.
Tenslotte is in dit gedeelte informatie over uw financiële positie van het resultaat over het boekjaar is verwerkt.
Daarna is de jaarrekening opgenomen over het laatste afgesloten boekjaar met ter vergelijking de cijfers over het boekjaar ervoor. Naast de balans, winst-en verliesrekening is ook de toelichting hierop opgenomen.
Als laatste gedeelte zijn de specificaties ten behoeve van een nadere detaillering van enkele onderdelen die voor een beter inzicht zorgen in de gepresenteerde cijfers.
Er zijn geen specificaties opgenomen in de jaarrekening.
Samenstellingsverklaring
Als gevolg van de doorlopende opdracht hebben wij de jaarrekening over 2018 samengesteld van WildStarFanHolland
Alleen de gegevens die u ons heeft verstrekt, zijn opgenomen in de jaarrekening die wij voor u hebben samengesteld.
De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van de gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u.
Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring te verstrekken.
Onze werkzaamheden bestonden in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen die betrekking hebben tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens.
De aard en omvang van onze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid over de getrouwheid van een jaarrekening, die aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend.
Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de
jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor de financiële verslaggeving.
Met vriendelijke groet
Henk-Jan Valk
Oude Bossche Baan 37 5268 KS Helvoirt T 0411-212974 M 06-48071140
E info@valkenboschmaatwerk.nl W www.valkenboschmaatwerk.nl
Het resultaat over het verslagjaar bedraagt € 2.973 ten opzichte
van het vorig boekjaar betekent dit een vermindering van het resultaat van € 1.004- Het resultaat over dit jaar en vorig jaar kan als volgt worden samengevat:
2018 2017
Bruto marge
Totaal inkomsten 36.232 100% 4.717 100%
Kostprijs van de omzet 3.882 11% 0 0%
32.350 89% 4.717 100%
Vereniginskosten
Afschrijvingen 0 0% 0 0%
Kantoorkosten 471 1% 0 0%
Verenigingsactiviteiten 28.037 77% 674 14%
Algemene kosten 696 2% 50 1%
29.203 81% 724 15%
Verenigingsresultaat 3.147 9% 3.993 85%
Financiële baten en lasten 173 0% 15 0%
Resultaat 2.973 8% 3.978 84%
Balans Balans
31-12-2018 31-12-2017
Vastgelegd op korte termijn
Liquide middelen 13.401 9.690
Vorderingen & ohw 0 0
Vlottende activa 13.401 9.690
Kortlopende schulden 6.450 5.713
Werkkapitaal 6.951 100% 3.978 100%
Vastgelegd op lange termijn
Materiële vaste activa 0 0
0 0% 0 0%
Vastgelegd vermogen 6.951 100% 3.978 100%
De financiering vond plaats met
Eigen vermogen 6.951 100% 3.978 100%
Vreemd vermogen 0 0% 0 0%
6.951 100% 3.978 100%
Balans einde fiscaal boekjaar
Activa 31-12-2018 31-12-2017
Vaste activa
Materiële vaste activa
Activa 0 0
Bij: investeringen 0 0
Af: afschrijvingen 0 0
0 0
Vlottende activa
Voorraad 0 0
Vorderingen
Creditrente 0 0
Nog te ontvangen contributies 0 0
0 0
Liquide middelen
Rabobank verenigingsrekening 11.185 7.059
Bankrekening Fanshop 2.216 2.631
Kas 0 0
13.401 9.690
Totaal activa 13.401 9.690
Toelichting op de activa:
Niet op de activa vermeld:
Passiva 31-12-2018 31-12-2017
Eigen vermogen
Verenigingsvermogen begin verslagjaar 3.978 0
Toevoegingen (winst of verlies) 2.973 3.978
6.951 3.978
Kortlopende schulden
Crediteuren 117 0
Vooruitontvangen contributie 5.638 5.713
Bank kosten 0 0
Administratiekosten 696 0
Voorziening subsidie 0 0
6.450 5.713
Totaal passiva 13.401 9.690
Toelichting op de passiva:
Onder de post kortlopende schulden is € 696,00 opgenomen voor de kosten tbv de administratie 2018 en 2017.
Winst- en verliesrekening
2018 2017
Inkomsten
Fanshop artikelen 1.768 45
Contributies Leden 7.270 0
Omzet Pinkstertreffen 16.387 0
Omzet Nieuwjaarsreceptie 75 0
Omzet Ardennenweekend 3.384 0
Omzet Eindtreffen 6.770 0
Diverse Opbrengsten WSFH 280 0
Overheveling saldo voor oprichting 298 4.672
36.232 4.717
Kostprijs van de omzet
Mutatie voorraad en inkoop 3.882 0
3.882 0
Bruto marge 32.350 4.717
Verenigingskosten
Afschrijvingen 0 0
Kantoorkosten 471 0
Verenigingsactiviteiten 28.037 674
Algemene kosten 696 50
29.203 724
Verenigingsresultaat 3.147 3.993
Financiële baten en lasten
Saldo financiële baten en lasten 173 15
173 15
Resultaat 2.973 3.978
Toelichting op het resultaat:
De ontvangen contributies zijn geboekt in het jaar van ontvangst, er zijn geen overlopende of nog te ontvangen contributies geboekt.
De gelden van overheveling voor oprichting komen af van de bank en Paypal rekening van voor de inschrijving van WSFH in de kamer van koophandel.
Het resultaat van de vereniging over 2018 is € 2.973,26
Voor een specificatie van de verenigingskosten, zie de toelichting van de winst en verliesrekening.
Overzicht begroting en realisatie
2018 2018
Inkomsten Begroot Gerealiseerd
Fanshop artikelen 7.000 1.768
Contributies Leden 0 7.270
Omzet Pinkstertreffen 0 16.387
Omzet Nieuwjaarsreceptie 0 75
Omzet Ardennenweekend 0 3.384
Omzet Eindtreffen 0 6.770
Diverse Opbrengsten WSFH 28.000 280
Overheveling saldo voor oprichting 0 298
35.000 36.232
Kostprijs van de omzet
Inkoop 3.000 3.882
3.000 3.882
Bruto marge 32.000 32.350
Verenigingskosten
Afschrijvingen 0 0
Kantoorkosten 500 471
Verenigingsactiviteiten 30.000 28.037
Algemene kosten 1.200 696
31.700 29.203
Verenigingsresultaat 300 3.147
Financiële baten en lasten
Financiële lasten 300 173
300 173
Resultaat 0 2.973
Toelichting op de winst- en verliesrekening
Bruto marge 2018 2017
Netto omzet
Fanshop artikelen 1.768 45
Contributies Leden 7.270 0
Omzet Pinkstertreffen 16.387 0
Omzet Nieuwjaarsreceptie 75 0
Omzet Ardennenweekend 3.384 0
Omzet Eindtreffen 6.770 0
Diverse Opbrengsten WSFH 280 0
Overheveling saldo voor oprichting 298 4.672
36.232 4.717
Mutatie Voorraad
Mutatie Voorraad 0 0
0 0
Inkoop activiteiten
Inkoop Fanshop 2.347 0
Inkoop WSFH 1.535 0
3.882 0
Totaal bruto marge 32.350 4.717
Verenigingskosten
Afschrijvingen
Er is geen investering op activa geboekt. 0 0
0 0
Kantoorkosten
Kantoorbenodigdheden 0 0
Abonnementen 10 0
Computer en Softwarekosten 0 0
Kosten internet 454 0
Telefoon, SMS kosten 0 0
Porti 7 0
Overige kantoorkosten 0 0
471 0
Verenigingsactiviteiten
Activiteitskosten 16.810 643
Kosten Nieuwjaarsreceptie 1.135 0
Kosten Ardennenweekend 3.174 0
Kosten Eindtreffen 5.722 0
Kantine en verblijfskosten 0 0
Drukwerk 198 0
Beurskosten 75 0
Relatiegeschenken 818 31
Overige activiteitskosten 105 0
28.037 674
Algemene kosten
Administratie en advieskosten 696 0
Vergaderkosten 0 0
Kosten bestuur 0 0
Contributies 0 50
Overige algemene kosten 0 0
696 50
Financiële baten
Ontvangen rente 0 0
0 0
Financiële lasten
Rente rekening courant 0 9
Bankkosten 173 7
Betalingsverschillen 0 0
173 15
Afboeking niet inbaar vorige jaren
Buitengewone lasten 0 0
0 0
Saldo financiële baten en lasten 173 15
