1 RAAD VAN BESTUUR
AUTONOOM GEMEENTEBEDRIJF KAPELLEN Notulen van de Raad van Bestuur
2de zitting van 21 juni 2021
Zitting geopend om 18.45 uur
Voorzitter Open VLD Luc Janssens Aanwezig
Ondervoorzitter Open VLD Koen Helsen Aanwezig
Lid directiecomité Open VLD Dirk Van Mechelen Aanwezig
Lid directiecomité Open VLD An Stokmans Aanwezig
Lid directiecomité Open VLD Ria Van Oncen Aanwezig Lid directiecomité Open VLD Frederic van Haaren Afwezig
Lid directiecomité N-VA Luc Devriese Aanwezig
Open VLD Marc De Smet Aanwezig
Open VLD Sarah Buchmann Aanwezig
Open VLD Sanne Loopmans Aanwezig
Open VLD Leo Mees Aanwezig
Sp.a- Groen Pieter Buysse Aanwezig
N-VA Valerie Van Peel Aanwezig
N-VA Peter Vanalme Aanwezig
N-VA Vital Lambert Aanwezig
Vlaams Belang Chris Marynissen Afwezig
Open VLD Evelyne Haud’Huyze Afwezig
Open VLD Tayfun Genç Aanwezig
N-VA Nancy Van Huffelen Aanwezig
Open VLD Luc Lamine Aanwezig
Open VLD Inge Cornelissen Aanwezig
NVA Nathalie Weeremans Aanwezig
NVA Lieve Calle Aanwezig
NVA Sadeghi Firoozeh Aanwezig
Sp.a- Groen Christel Janssens Aanwezig
Open VLD Laila Rylant Aanwezig
Sp.a- Groen Tom Namurois Aanwezig
CD&V Philippe Henquet Aanwezig
Vlaams Belang Ludo De Bruyn Aanwezig
Secretaris Paula Verhoeven
AGENDA
1. Goedkeuring jaarrekening BBC van het Autonoom Gemeentebedrijf Kapellen dienstjaar 2020
2. Vaststelling jaarrekening NBB van het Autonoom Gemeentebedrijf Kapellen dienstjaar 2020
3. Goedkeuring jaarverslag 2020 van het Autonoom Gemeentebedrijf Kapellen
4. Goedkeuring verslag raad van bestuur van de zitting 17 mei 2021
2 GOEDKEURING JAARREKENING BBC BOEKJAAR 2020
FEITEN EN CONTEXT
De raad van bestuur van het AGB Kapellen (ondernemingsnummer
BE 0643.817.110) stelt het ontwerp op van jaarrekening NBB over boekjaar 2020 op, met een balanstotaal van € 1.152.762 en een te bestemmen winst van het boekjaar van € 314.879.
JURIDISCHE GROND
Statuten van het Autonoom Gemeentebedrijf.
Beheersovereenkomst tussen het Autonoom Gemeentebedrijf en het Gemeentebestuur
Decreet lokaal bestuur van 22 december 2017, artikel 234
Besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de OCMW, en latere wijzigingen
Regelgeving inzake het neerleggen van de financiële verslagen bij de Nationale Bank (NBB)
Besluit van de raad van bestuur van heden betreffende de goedkeuring van het jaarverslag van het AGB over het boekjaar 2020
Besluit van de raad van bestuur van heden betreffende de vaststelling van de jaarrekening NBB van het AGB over het boekjaar 2020
FINANCIËLE WEERSLAG EN INPASSING IN BELEIDSCYCLUS
De financiële weerslag en inpassing van de jaarrekening van het AGB in de
jaarrekening van de gemeente Kapellen blijkt uit de voorgelegde documenten die de jaarrekening van het AGB uitmaken..
De financiële stromen tussen AGB en gemeente Kapellen stemmen overeen in de jaarrekeningen van beide entiteiten
Visum vereist van de financieel beheerder: Nee BESLUIT
Met unanimiteit van de stemmen
Artikel 1
De raad van bestuur keurt de jaarrekening BBC 2020 van het AGB Kapellen
dienstjaar 2020 goed met een gecumuleerd budgettair resultaat van 104.258euro.
3 VASTSTELLING JAARREKENING NBB AGB BOEKJAAR 2020
FEITEN EN CONTEXT
De raad van bestuur van het AGB Kapellen (ondernemingsnummer
BE 0643.817.110) stelt het ontwerp op van jaarrekening NBB over boekjaar 2020 op, met een balanstotaal van € 1.152.762,24 en een te bestemmen winst van het boekjaar van € € 314.878,65.
JURIDISCHE GROND
Statuten van het Autonoom Gemeentebedrijf.
Beheersovereenkomst tussen het Autonoom Gemeentebedrijf en het Gemeentebestuur
Decreet lokaal bestuur van 22 december 2017, artikel 234
Besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de OCMW, en latere wijzigingen
Regelgeving inzake het neerleggen van de financiële verslagen bij de Nationale Bank (NBB)
Besluit van de raad van bestuur van heden betreffende de goedkeuring van het jaarverslag van het AGB over het boekjaar 2020
Besluit van de raad van bestuur van heden betreffende de goedkeuring van de jaarrekening van het AGB over het boekjaar 2020 BBC
FINANCIËLE WEERSLAG EN INPASSING IN BELEIDSCYCLUS
De financiële weerslag en inpassing van de jaarrekening van het AGB in de
jaarrekening van de gemeente Kapellen blijkt uit de voorgelegde documenten die de jaarrekening van het AGB uitmaken..
De financiële stromen tussen AGB en gemeente Kapellen stemmen overeen in de jaarrekeningen van beide entiteiten
Visum vereist van de financieel beheerder: Nee BESLUIT
Artikel 1
De raad van bestuur, stelt de jaarrekening NBB over boekjaar 2020 vast. Het balanstotaal bedraagt € 1.152.762,24 en een te bestemmen winst van het boekjaar van € 314.878,65.
Artikel 2
De jaarrekening NBB van het Autonoom Gemeentebedrijf dienstjaar 2020 wordt ter goedkeuring voorgelegd aan de algemene vergadering, dit is de gemeenteraad.
4 GOEDKEURING JAARVERSLAG BOEKJAAR 2020
FEITEN EN CONTEXT
De raad van bestuur van het AGB Kapellen (ondernemingsnummer
BE 0643.817.110) stelt het verslag over het ontwerp van jaarrekening over
boekjaar 2019 op, met een balanstotaal van € 1.012.968,91 en een te bestemmen winst van het boekjaar van € 28.281,61 vast.
JURIDISCHE GROND
Statuten van het Autonoom Gemeentebedrijf.
Beheersovereenkomst tussen het Autonoom Gemeentebedrijf en het Gemeentebestuur
Decreet lokaal bestuur van 22 december 2017, artikel 234
Besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de OCMW, en latere wijzigingen
Regelgeving inzake het neerleggen van de financiële verslagen bij de Nationale Bank (NBB)
FINANCIËLE WEERSLAG EN INPASSING IN BELEIDSCYCLUS Niet van toepassing
Visum vereist van de financieel beheerder: Nee BESLUIT
Met 25 stemmen tegen één Artikel 1
De raad van bestuur keurt het verslag goed over het ontwerp van jaarrekening over boekjaar 2020, met een balanstotaal van € 1.152.762,24 en een te bestemmen winst van het boekjaar van € 314.878,65
IDENTIFICATIEGEGEVENS
Autonoom Gemeentebedrijf Kapellen Antwerpsesteenweg 130
2950 KAPELLEN BE 0643.817.110
INHOUDSOPGAVE
I. Commentaar op enkele punten van de jaarrekening 1. Materiële en immateriële vaste activa
2. Liquide middelen en geldbeleggingen 3. Eigen vermogen
4. Schulden 5. Bedrijfsresultaat
5 II. Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum.
III. Omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden.
IV. Werkzaamheden op gebied van onderzoek en ontwikkeling.
V. Bijkantoren van de vennootschap.
VI. Alarmprocedure bij opmerkelijke verliezen.
VII. Voorstel van de resultaatverdeling.
VIII. Uitzonderlijke werkzaamheden en bijzondere opdrachten van de commissaris verricht door vennootschappen waar de commissaris een beroepsmatig samenwerkingsverband mee heeft.
IX. Diverse
I. Commentaar op enkele punten van de jaarrekening 1. De vaste activa
De netto boekwaarde van de vaste activa bedraagt € 617.801,18. De netto boekwaarde is de initiële waard van de investeringen verminderd met de afschrijvingen. De heraanleg van de inkom van het zwembad in 2015 1 bedraagt meer dan de helft van de investeringen.
Binnen deze post vinden we verder de boekwaarden terug van de buitengewone onderhoudswerken, isolatie- e.a. energiebesparende investeringswerken aan het zwembad en de sporthal in het centrum, de sporthal ’t Kooike te Putte-Kapellen en de sporthal in Hoogboom en theaterzaal ’t Kerkse. De vaste activa omhelzen verder de inrichting, technische installaties en het meubilair van de nieuw opgerichte polyvalente zalen Lux, Biz en foyer en de aanschaf van roerende bedrijfsmiddelen voor de hoger vermelde sport- en culturele infrastructuur.
Het totale investeringsbedrag van 2020 bedroeg € 78.582,50.
2. De vlottende activa
De vlottende activa bestaan uit vorderingen en liquide middelen.
De vorderingen op ten hoogste een jaar betreffen de openstaande handelsvorderingen (€ 93.395,46), waarvan openstaande klanten € 84.651,09.
Bijna 80 % van deze openstaand vorderingen, betreffen de prijssubsidies van het gemeentebestuur voor sport (inkomsten toegangsgelden zwembad x factor 3) en voor cultuur (€ 10 per bezoeker van culturele voorstellingen in de Lux en ’t Kerkske). Deze vorderingen werden opgemaakt bij het verstrijken van het laatste kwartaal 2020 en staan logischerwijze nog open op 31 december 2020.
1 Investering heraanleg zwembad in 2015 € 402.985,29 – boekwaarden 31.12.2020 € 317.503,06
6 Prijssubsidies op de toegangsgelden op het zwembad 4de kwartaal 2020
€ 19.051,22 Prijssubsidies op schoolvoorstellingen 2020 € 43.343,40 Prijssubsidies op culturele voorstellingen 4de kwartaal 2020 € 3.826,60
Totaal € 66.221,22
De openstaande vorderingen exclusief de prijssubsidies van het gemeentebestuur bedragen € 18.429,87. Deels zijn hierin de uitgaande facturen van november en december 2020 vervat.
De overige vorderingen, € 250.531,17 betreffen de btw vordering (€
20.653,64) alsook de terugvordering van de vooruitbetalingen van de vennootschapsbelasting (€ 2.000,00) en de RC met gemeente Kapellen (€ 227.877,53).
Op de rekening courant gemeente & AGB Kapellen worden de vorderingen en schulden van het AGB en de gemeente Kapellen tegenover elkaar geboekt zonder dat voor elke verrichting een financiële stroom is. Naar gelang de behoefte aan liquide middelen wordt het saldo verrekend en doorgestort.
De liquide middelen per 31/12/2020 bedragen € 180.708,34.
Het saldo van de twee bankrekeningen voor sport en cultuur van het AGB bedroeg € 174.997,85. Er was op 31 december 2020 € 3.277,49 cash geld in de kassa’s van de sportdienst (€ 210,00) , de wisselautomaat bij het zwembad (€ 500,00) , de kassa van de cultuurdienst ( € 248,00) en de kluis van de financieel beheerder (€ 2.319,49).
Een klein saldo staat op de interne rekening courant, dit zijn de reeds geboekte ontvangsten via de webshop van het gemeentebestuur die op 31 december 2020 nog moeten doorgestort worden naar het AGB.
3. Eigen vermogen
Het eigen vermogen is positief en bestaat uit een overgedragen resultaat van
€ 57.503,94.
4. Schulden
De schulden op lange termijn (€ 558.113,40) bestaan uit de leningen bij de gemeente ter financiering van de investeringsuitgaven vanaf 2015 t.e.m.
2020. De nieuwe lening voor 2020 bedroeg € 78.582,50. Het korte- termijngedeelte van deze schulden bedraagt € 59.708,04.
Binnen de post handelsschulden vinden we de openstaande leveranciers en te ontvangen facturen terug voor een totaal bedrag van € 107.851,42. De te ontvangen facturen bedragen bijna een vierde van de totale openstaande handelsschulden, nl. € 26.677,22. Deze facturen voor het energie- en waterverbruik van het sport- en cultureel patrimonium voor het laatste
7 kwartaal of maand van 2020 vormen hiervan het leeuwendeel. Deze facturen worden bij aanvang van 2021 verwacht.
De openstaande leveranciers betreffen vooral facturen van de maand december van lopende contracten voor ICT, schoonmaak, en energiefacturen van november. Verder zijn er nog enkele facturen voor goederen en bedrijfsmiddelen die in december nog geleverd zijn.
De ontvangen vooruitbetalingen (€ 22.978,01) zijn de ticketinkomsten ontvangen bij de start van de ticketverkoop op 7 september 2019 voor het nieuwe cultuurseizoen 2019-2020. Een aantal van deze voorstelling zijn meermaals verplaatst en zijn geprogrammeerd in 2021 en zelfs in 2022.
Bij de vooruitbetalingen zitten ook de ontvangsten van ticketverkoop in 2020 voor het programma najaar 2020. Door de nieuwe lockdown van de ganse cultuursector vanaf 29 oktober 2020 zijn de geplande voorstellingen voor november en december eveneens vooruitgeschoven naar 2021 en 2022.
Bij de overige schulden vinden we voornamelijk het uit te keren dividend boekjaar 2020 van AGB aan gemeente Kapellen (€ 280.000,00).
Binnen de overlopende rekeningen vinden we kosten terug welke worden toegerekend tot boekjaar 2021.
5. Bedrijfsresultaat
De winst over boekjaar 2020 bedraagt € 314.878,65. Samen met het overgedragen resultaat van 2019 (€ 22.625,29) komen we op een “Te bestemmen winst” eind 2020 van € 337.503,94.
II. Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum.
Op 11 maart 2020 maakte de Wereldgezondheidsorganisatie bekend dat de uitbraak van COVID-19 officieel als pandemie wordt beschouwd. COVID-19 heeft tot op heden reeds significante effecten op de wereldeconomie. Deze is per 31 december 2020 nog steeds van toepassing.
Voor AGB Kapellen worden de gevolgen van de uitbraak van de COVID-19- crisis op de jaarrekening voor het boekjaar afgesloten op 31 december 2020 door het bestuursorgaan verantwoord als een gebeuren dat niet leidt tot aanpassing van de jaarrekening.
De veronderstellingen die gehanteerd worden bij de waardering van de financiële en niet-financiële activa op de balansdatum geven de informatie zoals die op 31 december 2020 beschikbaar was op voorzichtige, redelijke en onderbouwde wijze weer. Hoewel de volledige impact van de COVID-19- crisis op dit moment ongekend is en de voortschrijdende maatregelen niet redelijk kunnen ingeschat worden, is het bestuursorgaan van oordeel dat voldoende maatregelen werden genomen om de negatieve impact ervan
8 zoveel als mogelijk in te perken. Het bestuursorgaan wijst hierbij op de mogelijke financiële risico's als gevolg van de uitzonderlijke omstandigheden waarmee de onderneming geconfronteerd wordt.
III. Omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden.
Er hebben zich geen belangrijke omstandigheden na balansdatum voorgedaan.
IV. Werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling.
Er zijn geen kosten gemaakt op het gebied van onderzoek en ontwikkeling.
V. Bijkantoren van de vennootschap.
De vennootschap heeft geen bijkantoren.
VI. Alarmprocedure.
Niet van toepassing
VII. Voorstel van de resultaatverdeling
9 De winst over boekjaar 2020 bedraagt € 314.878,65. Samen met het overgedragen resultaat van 2019 (€ 22.625,29) komen we op een “Te bestemmen winst” eind 2020 van € 337.503,94 en wordt als volgt verwerkt:
Overgedragen naar volgend boekjaar voor een bedrag van € 57.503,94
Vergoeding van het kapitaal voor een bedrag van € 280.000,00
VIII. Uitzonderlijke werkzaamheden en bijzondere opdrachten van de commissaris en prestaties verricht door vennootschappen waar de commissaris een beroepsmatig samenwerkingsverband mee heeft
Niet van toepassing.
IX. Diverse
De vennootschap maakt geen gebruik van financiële instrumenten om risico’s in te dekken.
De risico’s en onzekerheden eigen aan de sector en aan de activiteiten van de vennootschap, worden volgens de raad van bestuur door de deskundigheid en de ervaring van het team van gemotiveerde medewerkers in voldoende mate onderkend en verzekerd om te vermijden dat een eventuele negatieve impact daarvan een doorslaggevende invloed zou hebben op het resultaat van de vennootschap.
Wij verzoeken U dan de jaarrekening, zoals ze U voorgelegd werd, en de resultaatsbestemming, zoals hier voorgesteld, te willen goedkeuren.
Wij verzoeken de gemeenteraad, na goedkeuring van de rekening, kwijting te verlenen aan de bestuurders
Luc Janssens Voorzitteer
4 GOEDKEURING VERSLAG RAAD VAN BESTUUR VAN DE ZITTING VAN 17 MEI 2021
De notulen van de vergaderingen van de raad van bestuur worden goedgekeurd.
Zitting gesloten om 20.00 uur
V O O R E E N S L U I D E N D U I T T R E K S E L :
Paula Verhoeven Luc Janssens
directeur AGB voorzitter
