Rapport inzake de jaarrekening 2019

(1)

Rapport inzake de jaarrekening 2019

(2)

INHOUDSOPGAVE

Pagina

Algemeen 3

Balans per 31 december 2019 4

Staat van baten en lasten 2019 6

Grondslagen 7

Toelichting op de balans per 31 december 2019 8

Toelichting op de staat van baten en lasten 2019 12

Jaarrekening 2019 Pagina 2 van 15

(3)

ALGEMEEN

Doel van de stichting

De stichting heeft ten doel primair de ontwikkeling, bevordering en ondersteuning van de amateurkunsten, kunsten en het cultureel erfgoed in de provincie Limburg.

De stichting richt zich met dit doel op de ondersteuning en bevordering van samenwerking van de particuliere organisaties op het gebied van de amateurkunsten, kunsten en het cultureel erfgoed in Limburg. Hierbij wil de stichting de identiteit van de diverse organisaties nadrukkelijk respecteren en - waar mogelijk - accentueren.

De stichting is een provinciaal werkende instelling voor kunstzinnige vorming die zich in overwegende mate ten doel stelt, zonder winstoogmerk, lessen, cursussen en/of projecten te (doen) verzorgen op het terrein van de muzikale-, dramatische-, beeldende-, audiovisuele-, museale-, dansante- en de literaire vorming.

De stichting verzorgt alle elementen van de steunfuncties op de vorenvermelde terreinen en een landelijke steunfunctie op het terrein van de niet-beroepsmatige beoefening van de muzikale vorming.

Vermogen

Het vermogen van de stichting zal worden gevormd door subsidies en donaties, schenkingen, erfstellingen en legaten alsmede andere verkrijgingen en baten.

Bestuur

Het bestuur van de stichting wordt gevormd door de directeur onder toezicht van de raad van toezicht.

Raad van toezicht

Het toezicht op het beleid van het bestuur (de directie) en op de algemene gang van zaken in de stichting is opgedragen aan een raad van toezicht welke bestaat uit tenminste drie en ten hoogste vijf natuurlijke personen.

Zij hebben zitting op persoonlijke titel en worden benoemd voor een periode van vier jaar en zijn eenmaal hernoembaar.

Boekjaar en jaarstukken

Het boekjaar van de stichting is gelijk aan het kalenderjaar. Binnen zes maanden na afloop van het boekjaar dient een balans en staat van baten en lasten te worden opgemaakt. De directeur dient deze stukken, vergezeld van een verklaring van een accountant, aan de raad van toezicht aan te bieden.

De jaarstukken worden door de raad van toezicht goedgekeurd en vervolgens door de directie vastgesteld.

(4)

BALANS PER 31 DECEMBER 2019

31-12-2019 31-12-2018

ACTIVA

VASTE ACTIVA

Vaste activa (1)

Immateriële vaste activa € 14.812 € 19.156

Materiële vaste activa € 25.630 € 11.051

40.442

€ € 30.207

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen

Overige vorderingen en overlopende activa (2) € 329.016 € 157.966

Liquide middelen (3) € 826.742 € 1.028.725

1.196.200

€ € 1.216.898

(5)

31-12-2019 31-12-2018

PASSIVA

Eigen vermogen

Exploitatiereserve (4) € 208.656 € 198.447

208.656

€ € 198.447

Voorzieningen (5) € 64.614 € 252.691

64.614

€ € 252.691

Schulden op korte termijn

Schulden aan leveranciers en handelskredieten (6) € 97.695 € 89.504

Belastingen en premies sociale verzekeringen (7) € 75.420 € 96.314

Overige schulden en overlopende passiva (8) € 749.815 € 579.942

922.930

€ € 765.760

1.196.200

€ € 1.216.898

(6)

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2019

Begroting Realisatie Realisatie

2019 2019 2018

Baten

Reguliere provinciale subsidies (9) € 2.053.017 € 2.053.017 € 2.099.138

Aparte projectsubsidies (10) € 769.867 € 833.637 € 561.844

Overige baten (11) € 77.860 € 45.351 € 30.214

Totaal baten € 2.900.744 € 2.932.004 € 2.691.196

Lasten

Projectkosten (12) € 980.355 € 1.063.252 € 910.014

Personeelskosten (13) € 1.680.034 € 1.599.886 € 1.664.875

Afschrijvingskosten (14) € 7.500 € 12.669 € 8.205

Huisvestingskosten (15) € 93.800 € 83.194 € 77.672

Kantoorkosten (16) € 105.500 € 106.556 € 78.457

Bestuurskosten (17) € 15.750 € 22.236 € 29.616

Algemene kosten (18) € 17.500 € 34.003 € 43.168

Totaal lasten € 2.900.439 € 2.921.795 € 2.812.007

Saldo van de staat van baten en lasten € 305 € 10.209 € 120.811-

(7)

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen

Zowel waardering als resultaatbepaling geschiedt op basis van historische kosten.

Voorzover niet anders is vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vaste activa

De materiële en immateriële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.

Vorderingen

De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de kostprijs. De reële waarde en kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde.

Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht.

Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen

De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden.

Voorzieningen

Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Grondslagen voor resultaatbepaling

De staat van baten en lasten is opgesteld op basis van historische kosten. Subsidies worden als baten opgenomen in het jaar waarover zij zijn toegezegd. Projectsubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht waarbij het nog niet bestede deel van de projectuitgaven in de balans wordt gepassiveerd onder het hoofd nog te besteden projectsubsidie. Kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

(8)

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2019 ACTIVA

VASTE ACTIVA

1. Vaste activa

31-12-2019 31-12-2018 Immateriële vaste activa

Boekwaarde per 1 januari

Aanschaffingswaarde € 21.780 € -

Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen € 2.624 € -

19.156

€ € - Mutaties

Investeringen € - € 21.780

Afschrijvingen € 4.344 € 2.624

4.344-

€ € 19.156 Boekwaarde per 31 december

Aanschaffingswaarde € 21.780 € 21.780

Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen € 6.968 € 2.624

14.812

€ € 19.156 Materiële vaste activa

Boekwaarde per 1 januari

11.051

€ € 12.516 Mutaties

Investeringen € 22.904 € 4.116

Afschrijvingen € 8.325 € 5.581

14.579

€ € 1.465- Boekwaarde per 31 december

25.630

€ € 11.051 De vaste activa worden in 5 jaar afgeschreven.

(9)

VLOTTENDE ACTIVA

2. Overige vorderingen en overlopende activa

31-12-2019 31-12-2018

Overige vorderingen € 3.267 € 106.679

Overlopende activa € 325.749 € 51.287

329.016

€ € 157.966

Overige vorderingen

Rekening-courant Limburgse Bond van Muziekgezelschappen € 1.823 € 13.195

Rekening-courant Limburgse Bond van Tamboerkorpsen € 159 € -

Rekening-courant Limburgse Federatie Amateurtoneel € 270 € 4.970

Rekening-courant Verenigde Nederlandse Koren Limburg € - € 6.968

Rekening-courant Jeugdfonds Cultuur Limburg € 87 € 490

Rekening-courant Letterkundig Centrum Limburg € 85 € -

Rekening-courant Federatie Limburgse Mandolineverenigingen € - € 110

Rekening-courant Veldeke Limburg € 75 € 5.184

Rekening-courant Stichting Limburgse Kastelen € 94 € 1.175

Rekening-courant Coöperatie Erfgoed Limburg € - € 6.954

Rekening-courant Molenstichting Limburg € 348 € 1.912

Rekening-courant Boerderijenstichting Limburg € 215 € -

Rekening-courant Federatie van Musea in Limburg € 87 € -

Rekening-courant Stichting Behoud Mijnhistorie € 26 € 65.722

3.267

€ € 106.679 Overlopende activa

Waarborgsommen € 7.143 € 7.143

Vooruitbetaalde projectkosten € 1.702 € 5.864

Nog te ontvangen afrekening reguliere subsidie € 282.288 € -

Voorschotten € 150 € 521

Vooruitbetaalde personeelkosten € 2.859 € -

Overige overlopende activa € 31.606 € 37.759

325.749

€ € 51.287

3. Liquide Middelen

31-12-2019 31-12-2018

Kas € 335 € 559

ABN AMRO Zakelijk Flexibel Deposito | 0 10 € 33.487 € 183.487

ABN AMRO Vermogen Spaarrekening | 6 29 € 500.683 € 500.270

ABN-AMRO Bestuurrekening | 5 50 € 77.612 € 278.093

ING Zakelijke rekening | 6 42 € 47.172 € 43.569

ING Zakelijke Spaarrekening r.c. | 2 08 € 7.122 € 7.219

ING Zakelijke Spaarrekening | 2 08 € 60.737 € 10.724

Rabobank Doelreserveren | 6 49 € 50.027 € 3.605

Rabobank Verenigingspakket | 4 71 € 49.566 € 1.199

826.742

€ € 1.028.725 De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking.

(10)

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

2019 2018

4. Exploitatiereserve

Saldo per 1 januari € 198.447 € 319.258

Mutatie € 10.209 € 120.811-

Saldo per 31 december € 208.656 € 198.447

VOORZIENINGEN

2019 2018

5. Voorzieningen

Voorziening uitbreiding personeelsbezetting consulenten € - € 38.360

Voorziening huurverplichting SPL € 19.000 € 28.500

Voorziening loopbaanbudget € 45.614 € 36.789

Voorziening reorganisatie € - € 149.042

64.614

€ € 252.691

Voorziening uitbreiding personeelbezetting consulenten

Dotatie € - € -

Onttrekking € 38.360- € 38.360-

Saldo per 31 december € - € 38.360

De voorziening uitbreiding personeelsbezetting consulenten is in 2017 gevormd voor de tijdelijke uitbreiding van het aantal consulenten.

De looptijd bedraagt 2 jaar.

Voorziening huurverplichting SPL

Dotatie € - € -

Onttrekking € 9.500- € 9.500-

Deze voorziening is in 2017 gevormd en heeft een looptijd van 4 jaar i.v.m. uittreding SPL en contractuele huurverplichting LLTB.

Voorziening loopbaanbudget

Dotatie € 18.769 € 18.342

Onttrekking € 9.944- € 18.261-

De voorziening loopbaanbudget is CAO gerelateerd. Maandelijks bouwen de medewerkers een bepaald percentage aan loopbaanbudget op tot een maximum van 36 maanden.

Voorziening reorganisatie

Saldo per 1 januari € 149.042 € -

Dotatie € - € 149.042

Onttrekking € 149.042- € -

Saldo per 31 december € - € 149.042

De reorganisatievoorziening is in 2018 gevormd in het kader van het transitietraject en de daarbij behorende noodzakelijke organisatorische aanpassingen. De looptijd bedraagt 1 jaar.

(11)

31-12-2019 31-12-2018 6. Schulden aan leveranciers en handelskredieten

Crediteuren € 97.695 € 89.504

7. Belastingen en premies sociale verzekeringen

Omzetbelasting € 5.318- € 7.628

Loonheffing € 86.167 € 88.621

Pensioenen € 5.429- € 65

75.420

€ € 96.314 8. Overige schulden en overlopende passiva

Overige schulden € 37.817 € 21.166

Overlopende passiva € 712.001 € 558.777

749.818

€ € 579.943

Overige schulden

Rekening-courant Limburgse Bond van Tamboerkorpsen € - € 374

Rekening-courant Verenigde Nederlandse Koren Limburg € 37.623 € -

Rekening-courant Letterkundig Centrum Limburg € - € 5

Rekening-courant Stichting Limburgs Filmcircuit € - € 1.503

Rekening-courant Coöperatie Erfgoed Limburg € 194 € -

Rekening-courant Alphons Winters € - € 7.042

Rekening-courant Stichting Ondergrondse Werken € - € 20

Rekening-courant Stichting Funerair Erfgoed Limburg € - € 1.637

Rekening-courant Stichting Wiel € - € 8.685

Rekening-courant Rest.Thorns Woordenboek € - € 1.900

37.817

€ € 21.166 Overlopende passiva

Vooruitontvangen subsidie Motie € - € 161.759

Nog te betalen projectsubsidies € 385.886 € 158.235

Vooruitontvangen subsidie verenigingsondersteuning € 166.438 € -

Verplichting uit hoofde van vakantiegeld, verlofuren en individueel keuzebudget € 55.847 € 58.051

Nog te betalen personeelskosten € - € 1.350

Accountants- en advieskosten € 5.500 € 5.500

Vooruitontvangen subsidie overig € 84.951 € 148.721

Overige overlopende passiva € 13.379 € 25.161

712.001

€ € 558.777

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Huurverpichting kantoorruimte

Stg. Huis voor de Kunsten Limburg is een overeenkomst aangegaan voor de huur inclusief servicekosten van kantoorruimte.

De overeenkomst eindigt op 31 december 2021. De huurprijs inclusief servicekosten bedraagt € 86.480 per jaar.

Over de maanden januari tot en met april 2017 behoefde enkel servicekosten te worden betaald.

Huurverplichting kopieerapparaten

Stg. Huis voor de Kunsten Limburg is een overeenkomst aangegaan voor de huur inclusief servicekosten van kopieerapparaten.

Het jaarbedrag voor de huur- en servicekosten bedraagt € 16.440 en loopt tot en met 31 oktober 2021.

Huurverplichting ICT apparaten

Stg. Huis voor de Kunsten Limburg is een overeenkomst aangegaan voor de huur van ICT apparaten.

De overeenkomst is aangegaan op 1 november 2018 en loopt tot en met 31 oktober 2023. De huurprijs bedraagt € 25.068 per jaar.

(12)

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

BATEN

2019 2019 2018

9. Reguliere Provinciale subsidie

-reguliere exploitatiesubsidie incl.Steunpunt Archeologie en Monumenten € 2.053.017 € 2.053.017 € 2.099.138 2.053.017

€ € 2.053.017 € 2.099.138 10. Incidentele subsidies

-incidentele subsidie Steunfunctie Erfgoed € 161.235 € 161.235 € 161.235 -incidentele subsidie doorbetaling erfgoedorganisaties € 47.500 € 47.500 € 47.500 -incidentele subsidie doorbetalingen LBT-LBM-VNK-LFA € 135.840 € 135.840 € 100.000 -incidentele subsidie compensatie vervallen LBM-bijdrage € 90.292 € 90.292 € - -incidentele subsidie specifieke inzet Cultuureducatie met Kwaliteit € 30.000 € 30.000 € - -incidentele subsidie Masterplan Muziekonderwijs Limburg SamenDOOR! € 305.000 € 368.770 € 89.018 -extra incidentele subsidie LBM-LBT-VNK € - € - € 139.091 -extra incidentele subsidie verenigingsondersteuning € - € - € 25.000

769.867

€ € 833.637 € 561.844 11. Overige baten

Overgedragen aan HKL door bonden € - € - € -

Rentebaten € - € 161 € 448

Vrijval oude projecten € - € 19.279 € 18.658

Zakelijke dienstverlening € 30.000 € 25.709 € -

Overige baten € 47.860 € 201 € 11.108

77.860

€ € 45.351 € 30.214 LASTEN

12. Projectkosten

Doorbetalingen € 500.512 € 500.205 € 605.217

Werkbudget € 479.843 € 563.047 € 200.779

Uitgaven t.l.v. afzonderlijke projectsubsidies € - € - € 104.018 980.355

€ € 1.063.252 € 910.014 Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bijlage 1.

13. Personeelskosten

Lonen en salarissen € 1.603.534 € 1.093.430 € 1.267.307

Sociale lasten * € 197.065 € 178.691

Pensioenlasten * € 115.733 € 109.163

Mutatie voorziening personele bezetting € - € 38.360- € 38.360-

Overige personeelskosten € 76.500 € 232.017 € 148.074

1.680.034

€ € 1.599.886 € 1.664.875

* In de begroting zijn de bruto loonkosten, sociale lasten, pensioenlasten, kilometervergoeding en overige reis- en verblijfskosten gesaldeerd in een totale post lonen en salarissen.

(13)

2019 2019 2018

Lonen en salarissen

Bruto lonen € 1.283.293 € 1.017.784

Mutatie personeelsverplichtingen* € 8.417 € 212.730

1.291.709

€ € 1.230.514

Ontvangen ziekengelduitkeringen € 64.055- € 112.248-

Reorganisatiekosten € 134.224- € 149.042

1.093.430

€ € 1.267.307

* De kosten voor het IKB zijn in 2019 gerubriceerd onder bruto lonen en in 2018 onder mutatie personeelsverplichtingen.

Overige personeelskosten

Ingehuurd personeel € 35.000 € 40.113 € 86.894

Ziektewetverzekering € - € 84.363 € 67.356

Kilometervergoeding * € 64.187 € 65.980

Overige reis- en verblijfskosten * € 13.139 € 12.393

Kosten salarisadministratie € 6.000 € 6.512 € 6.737

Kantinekosten € 1.000 € - € -

Deskundigheidsbevordering € 5.000 € 15.384 € 4.657

Kosten arbo € 1.000 € 96 € 2.394

Wervingskosten € 2.500 € 33.952 € 20.155

Risico inventarisatie & evaluatie € - € - € - Zakelijke dienstverlening € - € 25.709 € -

Overige personeelskosten € 26.000 € 7.664 € 21.822

76.500

€ € 291.120 € 288.389 Doorbelaste personeelskosten € - € 59.103- € 140.316-

76.500

€ € 232.017 € 148.074 Personeelsleden

Bij de stichting waren in 2019 gemiddeld 23,7 personeelsleden werkzaam, berekend op fulltimebasis (2018: 24,0).

De personeelsbezetting is als volgt weer te geven:

FTE's Kosten FTE's Kosten

Consulenten 15,7 € 1.115.182 16,2 € 1.110.086

Organisatie medewerkers 2,6 € 140.888 2,5 € 137.363 Administratie en directie 4,7 € 450.731 4,1 € 400.080

Stagiaires 0,7 € 3.870 1,2 € 5.542

23,7

€ 1.710.671 24,0 € 1.653.071

Van de totale personeelsbezetting aan tijdelijk personeel (inclusief ingehuurd personeel ad € 40.113) is de bezetting als volgt weer te geven:

FTE's Kosten FTE's Kosten

Consulenten 2,5 € 160.861 0,2 € 31.004

Organisatie medewerkers 1,9 € 91.128 0,8 € 38.067 Administratie en directie - € - 0,6 € 64.596

Stagiaires 0,7 € 3.870 1,2 € 5.542

5,1

€ 255.859 2,8 € 139.209

2019 2018

(14)

Wet Normering Topinkomens (WNT)

Het bezoldigingsmaximum in 2019 voor Stichting Huis voor de Kunsten Limburg bedraagt € 194.000.

In 2019 heeft niemand van de (top)functionarissen van de stichting dit maximum bereikt.

Het overzicht van de bezoldigingen is als volgt weer te geven:

Leidinggevende topfunctionarissen

Dhr. Thomissen Dhr. Diederen Dhr. Thomissen Dhr. Diederen

Functiegegevens Waarnemend Directeur Waarnemend Directeur

directeur/bestuurder directeur/bestuurder

Duur functievervulling 1/1 - 14/11 1/1 - 14/11 19/7 - 31/12 1/1 - 31/12

Functiegegevens Directeur/bestuurder a.i.

Duur functievervulling 15/11 - 31/12

Omvang dienstverband (in fte) 1,0 1,0 1,0 1,0 Individueel WNT-maximum € 194.000 € 169.019 € 85.956 € 189.000 Beloning € 76.858 € 113.487 € 29.966 € 107.203 Werkgeversdeel pensioenpremie € 7.645 € 10.255 € 2.855 € 11.592 Totaal bezoldiging 2019 resp.2018 € 84.503 € 123.742 € 32.821 € 118.795

Raad van Toezicht

Functie Duur functievervulling Bezoldigingsmax. Vergoeding

Mevr. K. van der Graaf Voorzitter 1/1 - 31/12 € 29.100 € 2.214

Dhr. L. Niessen Vice voorzitter 1/1 - 31/12 € 19.400 € 2.530

Mevr. G. Stratermans Lid 1/1 - 31/12 € 19.400 € 2.214

Dhr. H. Wiertz Lid 1/1 - 31/12 € 19.400 € 2.847

Dhr. J. Loonen Lid 1/1 - 31/12 € 19.400 € -

Functie Duur functievervulling Bezoldigingsmax. Vergoeding

Mevr. K. van der Graaf Voorzitter 1/1 - 31/12 € 28.350 € 2.530

Dhr. L. Niessen Vice voorzitter 1/7 - 31/12 € 9.450 € 1.531

Mevr. G. Stratermans Lid 1/7 - 31/12 € 9.450 € 1.914

Dhr. H. Wiertz Lid 1/7 - 31/12 € 9.450 € 1.531

Dhr. J. Loonen Lid 1/1 - 31/12 € 18.900 € -

Dhr. L. Imkamp Lid 1/1 - 30/6 € 9.450 € 2.679

Vergoedingsregeling is gebaseerd op de provinciale verordening en is exclusief reiskosten.

De uitgekeerde vergoedingen zijn afhankelijk van het aantal bijgewoonde vergaderingen.

De vergoeding van de heer J. Loonen wordt rechtstreeks aan de Gemeente Venray voldaan.

2019

2018

2018 2019

(15)

2019 2019 2018

14. Afschrijvingskosten

Afschrijving inventaris, automatisering en website € 7.500 € 12.669 € 8.205

15. Huisvestingskosten

Huur gebouwen € 50.600 € 50.893 € 50.109

Servicekosten € 38.700 € 41.308 € 40.116

Huurverplichting SPL € - € 9.500- € 9.500-

Schoonmaakkosten € - € - € 11

Onderhoudskosten € 1.500 € - € - Beveiliging en veiligheid € 500 € - € -

Aanschaf kleine inventaris € 1.500 € 374 € 459

Verzekeringen en belastingen gebouw € 500 € - € -

Overige huisvestingskosten € 500 € 119 € 3.524- 93.800 € € 83.194 € 77.672 16. Kantoorkosten Automatiseringskosten € 40.000 € 57.700 € 27.850 Kopieerkosten € 23.000 € 13.627 € 15.804 Telefoon- en faxkosten € 14.000 € 14.453 € 14.694 Kosten internet € 12.500 € 7.945 € 11.210 Portikosten € 4.000 € 2.614 € 2.795 Contributies en abonnementen € 5.500 € 4.901 € 4.055 Kantoorbenodigdheden € 3.500 € 4.775 € 4.605 Drukwerkkosten € 1.000 € 345 € 56-

Overige kantoorkosten € 2.000 € 195 € 2.500- 105.500 € € 106.556 € 78.457 17. Bestuurskosten Kosten vergaderingen € 750 € 3.280 € 4.882 Advieskosten bestuur € 2.500 € - € 12.327 Reis- en onkostenvergoeding bestuur € 9.000 € 14.740 € 10.951 Kosten gebruikersraad € 2.000 € 727 € 660

Representatie bestuur € 500 € 696 € 446

Kosten pr € 500 € - € 100

Raad van Twaalf € - € - € 250

Overige bestuurskosten € 500 € 2.793 € - 15.750 € € 22.236 € 29.616 18. Algemene kosten Advieskosten € - € 11.868 € 17.263 Administratie- en accountantskosten € 10.000 € 11.721 € 17.545 Verzekeringen € 7.000 € 7.379 € 6.943 Bankkosten € 500 € 1.139 € 1.194 Transitiekosten € - € - € - Overige algemene kosten € - € 1.896 € 223

17.500

€ € 34.003 € 43.168