GGD
Jaarrekening 2017
INHOUDELIJK
De extra kosten die gemaakt zijn voor met name Veilig Thuis, vallen hoger uit dan in juni en in
september 2017 is geprognosticeerd. De GGD had toegezegd maatregelen te zullen nemen ten aanzien van Veilig Thuis om dit verwachte tekort terug te dringen. Desondanks is het tekort gedurende 2017 steeds toegenomen in plaats van afgenomen. In de jaarrekening missen wij een onderbouwing van de (effecten van de) door de GGD toegepaste maatregelen evenals een verklaring van het feit dat de tekorten zijn blijven toenemen in plaats van afnemen. Wij verzoeken de GGD alsnog een
onderbouwing met verklaring bij ons aan te leveren.
Weerstandsvermogen
Het Algemeen Bestuur (AB) van oktober jl. heeft besloten een negatief resultaat 2017 bij de
jaarrekening 2017 te verrekenen. Het weerstandsvermogen van € . van de GGD is immers niet toereikend om dit tekort op te vangen, waarop het AB heeft besloten dat de deelnemende gemeenten zullen bijstorten. Hoewel wij instemmen met een aanvulling van de Algemene Reserves van de GGD, zijn wij het niet eens met de interpretatie door de GGD van de notitie Risicomanagement,
Voorzieningen en Weerstandsvermogen . Het bedrag van € . . dat hieruit is afgeleid, is geen streefwaarde maar een maximumwaarde voor de Algemene Reserve van de Gemeenschappelijke Regeling. Een aanvulling van gemeenten tot dit volledige maximumbedrag is ons inziens dan ook niet noodzakelijk. Zoals overeengekomen in de AB-vergadering van december jl. zien wij graag een expliciete evaluatie na 2018 tegemoet in verband met de resterende aanvulling van 30%.
Conclusie
De extra gemaakte kosten voor met name Veilig Thuis betekenen een beperkte financiële bijstelling van de bijdrage van onze gemeente voor een bedrag van € . . Onder voorbehoud van ontvangst van de twee bovengenoemde zaken (te weten: aanvullende onderbouwing en verklaring van de oplopende tekorten en een evaluatie met betrekking tot aanvulling Algemene Reserves na 2018) stemmen wij bij deze in met de concept-jaarstukken 2017.
Conceptbegrotingswijziging Veilig Thuis 2018
INHOUDELIJK
Het Dagelijks Bestuur meent dat inzicht in de realisatiecijfers van 2017 cruciaal is om te komen tot een reële begroting Veilig Thuis voor 2018 (en 2019). Dit onderschrijven wij. Daarnaast leeft er een sterke behoefte te spiegelen aan andere Veilig Thuis-organisaties in het land. Daarom is Q-Consult gevraagd Veilig Thuis Gelderland-Zuid op te nemen in de landelijke benchmark en af te zetten tegen de andere Veilig Thuisorganisaties. Uit de benchmark Q-consult blijkt dat de overhead Veilig Thuis regio Gelderland Zuid hoger is dan bij referenten. Er zijn ook meer gedragsdeskundigen in dienst dan bij referenten. In de AB-vergadering van april jl. heeft de GGD toegelicht dat bij overhead ook de kosten voor het routeeroverleg meegenomen zijn.
Wij adviseren de GGD een nadere onderbouwing en uitsplitsing van de post overhead aan te leveren en een verbeterplan op te (laten) stellen om de kosten voor de overhead te doen dalen. In april heeft de GGD aangegeven de eigen processen tegen het licht te gaan houden om doelmatiger, efficiënter en
kostenbesparend trachten te gaan werken. Dit zou bij moeten dragen aan het terugdringen van overhead en overige indirecte kosten.
Onvoldoende transparantie
In het AB van december jl. is gesproken over de inrichting van een financiële werkgroep bestaande uit GGD en gemeenten die onder andere de opdracht zou krijgen om de inhoudelijke opdracht van Veilig Thuis en de daarmee samenhangende kosten in beeld te brengen. Hierover is echter geen besluit genomen en daarom is er geen sprake van een gezamenlijke brede analyse met gemeenten en is geen producten-dienstenportfolio uitgewerkt. Wij missen nu een uitsplitsing tussen de wettelijke taak, welke werkzaamheden aanvullend/specifiek voor deze regio worden uitgevoerd en welke onderdelen van de begroting structureel en welke incidenteel van aard zijn. Daarmee is voor ons de begroting niet voldoende transparant.
FINANCIELE ANALYSE
In 2017 heeft de GGD reeds tweemaal een begrotingswijziging van de begroting 2018 GGD voor zienswijze voorgelegd aan gemeenteraden. Vervolgens heeft het Dagelijks Bestuur in haar vergadering van 16 maart jl. besloten wederom een begrotingswijziging met betrekking tot het aandachtsgebied Veilig Thuis ter grootte van € . . voor zienswijze toe te sturen naar de deelnemende
gemeenten. Dit heeft een financiële bijstelling van het budget voor onze gemeente tot gevolg van € 50.123. Per saldo vraagt de GGD aan de deelnemende gemeenten om in jaar tijd € , miljoen meer bij te dragen in verband met een stijging van het aantal meldingen en in verband met stijgende overhead. Dit betekent dat de gemeenten ieder jaar 0,6% van hun jeugdbudget extra moeten toevoegen aan het budget Veilig Thuis.
De begrotingswijziging 2018 is gebaseerd op cijfers 2018 en dit is exclusief aanloop nieuwe meldcode/radarfunctie en is inclusief groei 2017 en doorrekening van deze groei in 2018. Voor onderbouwing van de cijfers, wordt de uitkomst van het onderzoek van Q-consult gebruikt. De notitie van Q-consult maakt echter niet inzichtelijk dat én hoeveel groei te verwachten is in 2018. Er wordt slechts een ophoging van aantallen benodigde fte s gepresenteerd maar de onderbouwing hiervoor ontbreekt. Ook wordt de toename uitsluitend geduid in kosten, niet in aantallen extra meldingen, onderzoeken, adviezen, etc. Wij zijn van mening dat niet op voorhand uitgegaan kan worden van een (extra) verhoogde begrotingswijzing 2018 waarvoor onvoldoende onderbouwing in een duidelijk producten en dienstenportfolio wordt geboden.
Conclusie
Samenvattend kunnen wij niet instemmen met de voorliggende begrotingswijziging 2018 van Veilig Thuis. De onderbouwing is onvoldoende en er bestaat een discrepantie tussen de realisatie 2017 en de te verwachten groei in 2018 op basis van de aanscherping van de meldcode. Voor de aanloopperiode in 2018 wordt een groei verwacht en hiervoor worden gemeenten gecompenseerd via de
Decentralisatie Uitkering Vrouwenopvang. Dit betekent in onze visie dat wij vooralsnog uitsluitend uitgaan van een structurele verhoging van de begroting Veilig Thuis van maximaal € . . Ons inziens is dit dan ook de maximaal te verwachten en te bekostigen groei in 2018.
Conceptbegroting GGD 2019
Als basis voor de begroting 2019 Veilig Thuis hanteert de GGD de voorgestelde begrotingswijziging 2018 en de notitie van Q-consult. In bovenstaande hebben wij reeds uiteengezet dat wij vraagtekens zetten bij de (onderbouwing van de) ingeschatte groei voor 2018.
INHOUDELIJK
Voor stelt de GGD voor op basis van de geschetste scenario s vanuit het meerjarenmodel in te zetten op het zogenaamde midden-scenario. Het midden-scenario leidt op termijn tot een gemiddelde stijging van 25-30% op de begroting. Q-consult stelt echter dat een stijging in 2019 van 10% reëler lijkt. Dit geconstateerd hebbende, hebben wij een aantal kanttekeningen bij de opzet zoals die nu voor ligt:
Het door de GGD geraamde extra bedrag van € . . is niet onderbouwd. Er wordt rekening gehouden met extra benodigde uren voor de afhandeling van meldingen, het geven van adviezen etc. maar niet afgezet tegen het verwachte aantal werkzaamheden. Wij
verwijzen naar onze wens inzicht te krijgen in de producten van Veilig Thuis op basis waarvan door prognoses een koppeling met het financiële kader gemaakt kan worden.
Q-consult raamt de benodigde formatie voor Veilig Thuis voor 2019 op 64,26 fte. In de programmabegroting 2019 wordt door de GGD echter 65,30 fte opgevoerd. Een verschil van 1 fte meer voor indirect personeel waarvoor geen verklaring wordt gegeven. Tegelijkertijd concluderen wij uit de notitie van Q-consult dat Veilig Thuis Gelderland Zuid relatief duur is vergeleken met andere regio s wat onder meer wordt toegeschreven aan hoge indirecte kosten. Met deze verhoging stemmen wij derhalve niet in.
In de begrotingswijziging en programmabegroting is een post flexpool
opgenomen. Wij erkennen dat het belangrijk is dat Veilig Thuis kan inspringen op fluctuaties in de instroom. Dit bedrag komt echter bovenop het advies in formatie van Q-consult en een expliciete onderbouwing hiervoor ontbreekt.
Ons inziens kunnen de middelen die in 2019 via de Decentralisatie Uitkering Vrouwenopvang voor Veilig Thuis taken aan gemeenten worden verstrekt (extra € . voor regio Zuid Gelderland) worden ingezet voor Veilig Thuis. Dit betekent dat de (resterende)
inwonersbijdragen van de deelnemende gemeenten hierop aangepast moeten worden.
Wij vragen de GGD om duidelijk te maken wat de discrepantie is tussen de berekeningen van het Rijk (die bij de Decentralisatie Uitkering Vrouwenopvang ook uitgaan van
middenscenario) en de begroting 2019 van GGD/Veilig Thuis. Gaat het (alleen) om aantallen meldingen/adviezen of speelt ook genoemde overhead een belangrijke rol?
FINANCIELE ANALYSE
Bij de volgende onderdelen uit de conceptbegroting GGD 2019 hebben wij opmerkingen:
Signaleringsinstrument Bijdrage Beuningen € .
Zoals tijdens het AB van april jl. is aangegeven, willen wij expliciet verbinding leggen tussen de wettelijke taken van de GGD met betrekking tot de Jeugdgezondheidszorg (JGZ) en de taken die ons Sociaal Team en onze andere samenwerkingspartners (denk aan onderwijs) uitvoeren.
Wij willen hierover eerst met elkaar in gesprek gaan: wie doet wat, welk instrument draagt waartoe bij en hoe verhoudt dit zich tot elkaar. Wij willen een integrale afweging kunnen maken alvorens in te stemmen met de inzet van een nieuw signaleringsinstrument en de daarmee gepaard gaande kosten die in de begroting 2019 zijn opgenomen.
Rijksvaccinatieprogramma Bijdrage Beuningen € .
Pas in december 2018 wordt bekend wat het totaalbedrag aan beschikbare middelen in de Algemene Uitkering is. De GGD Gelderland Zuid begroot een bedrag van € . maar geeft tevens aan dat groepsvaccinaties en dergelijke niet meegenomen zijn en niet begroot kunnen worden. Dit zal apart gefactureerd worden. Wij gaan er van uit dat de hiervoor bestemde middelen in een volgende
circulaire aan ons bekend gemaakt zullen worden. Wij stellen dan ook voor deze middelen één op één door te geleiden naar de GGD met een taakstellende opdracht dat daarmee het totale RVP pakket uitgevoerd zal gaan worden. Dit betekent dat wij voor 2019 geen uniforme bekostiging wensen voor deze werkzaamheden.
Conclusie
Samenvattend hebben wij diverse bezwaren over de voorliggende begroting 2019 van de GGD Gelderland Zuid. Ten aanzien van Veilig Thuis vinden wij dat de expliciete onderbouwing (geen dienstenportfolio) ontbreekt en dat de GGD te hoog inzet op de benodigde personele capaciteit. Inzet van middelen voor een signaleringsinstrument ten behoeve van de werkzaamheden voor de
Jeugdgezondheidzorg zouden wij graag afgezet zien binnen de hele keten van werkzaamheden voor de JGZ alvorens in te stemmen met extra inzet van middelen. En tot slot vinden wij het niet wenselijk dat in 2019 ingezet wordt op uniforme bekostiging van het Rijksvaccinatieprogramma alvorens wij zelf inzicht hebben in de mate waarin gemeenten daarvoor gecompenseerd worden.
VOORSTEL ADVIESFUNCTIE De adviesfunctie stelt voor:
Jaarrekening 2017
In te stemmen met de jaarrekening 2017 van de Gemeenschappelijke Regeling van de GGD.
In te stemmen met het voorstel om het financiële resultaat van van € . . negatief, te onttrekken uit de Algemene Reserve.
Op grond van het besluit van het Algemeen Bestuur van december een bedrag van € 1.127.000 aan de GGD GZ te betalen en dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve Wij geven nog mee dat het bedrag aan compensabele BTW in 2017 bij de GGD Gelderland Zuid is uitgekomen op € . .
Begrotingswijziging Veilig Thuis 2018
In te stemmen met de begrotingswijziging Veilig Thuis 2018 en een extra budget toe te kennen van € . .
Opgemerkt wordt dat hierin een budget voor de flexpool van € . is opgenomen.
Een nadere onderbouwing en analyse te geven van:
a) de aantallen melding met onderzoek, aangezien deze hoger liggen dan landelijk gemiddeld en een substantieel deel uitmaken van het geheel. Deze aantallen zijn absoluut gezien hoger en stijgen in 2018 relatief veel.
b) de tijdsinvestering per advies, aangezien deze 50% hoger ligt dan landelijk gemiddeld.
c) de indirecte (met name overhead) kosten.
Begroting GGD 2019
In te stemmen met de begroting 2019, rekening houdend met het besluit over de begrotingswijziging 2018 veilig Thuis en met een verlaging van de begroting met € . voor een te veel opgenomen FTE indirect personeel Veilig Thuis. De GGD zal deze omissie inbrengen bij vaststellen van de begroting 2019 in het AB van 28 juni. Hiermee worden zowel de kosten als de gevraagde deelnemersbijdrage verlaagd met € . .
De deelnemersbijdrage voor vaccinatie RVP niet te koppelen aan de inwonertallen, maar in rekening te brengen op basis van de maatstaf jongeren, naar rato van de door gemeenten ontvangen vergoeding in het gemeentefonds.
Opgemerkt wordt dat in de begroting 2019 een aantal posten is opgenomen die niet opgevangen worden binnen de toegestane indexering van de deelnemersbijdragen, maar aangemerkt worden als (onvermijdelijke) uitzetting van de begroting en de deelnemersbijdragen.
De deelnemende gemeenten wordt geadviseerd om de risico s van de GGD (€ . . voor zover deze de algemene reserve € . na bestemming van resultaat van de GGD overstijgen) op te nemen in hun eigen paragraaf weerstandsvermogen (zie toelichting in hoofdstuk 6.2). Dit naar rato van deelname.
ZIENSWIJZE
Conform voorstel adviesfunctie jaarstukken 2017 maar hierbij aan te vullen dat gemeente Beuningen aan de GGD voorstelt om aanvullende onderbouwing en verklaring van de oplopende tekorten nog aan te leveren en ook zorgdraagt voor een evaluatie met betrekking tot aanvulling Algemene Reserves na 2018.
Afwijkend aan het voorstel van de Adviesfunctie gaat gemeente Beuningen niet akkoord met de begrotingswijziging Veilig Thuis 2018 en de begroting GGD 2019.
TIJDPAD
De zienswijze moet uiterlijk 18 juni 2017 ingediend zijn. De vaststelling van deze begroting en jaarrekening is gepland op 28 juni 2018 door het AB. De GGD heeft de gemeenten verzocht de zienswijze voor 1 juni kenbaar te maken, zodat zij deze kan verwerken voor het AB van 28 juni. We verzenden een brief met concept-zienswijze na collegebehandeling (28 mei 2018). De definitieve zienswijze wordt verzonden na het raadsbesluit (3 juli 2018).
