Financieel Jaarverslag 2011
Pagina | 3
1. Voorwoord
Den Haag, 10 maart 2012,
Geachte Algemene Vergadering,
Voor u ligt het Financieel Jaarverslag over 2011. Het jaar 2011 was een jaar waarin de VVD als grootste partij van Nederland verantwoordelijk is geweest in het kabinet Rutte I. Dit heeft vanzelfsprekend ook zijn gevolgen gehad voor de JOVD. Zo hebben wij dit jaar een sterke groei doorgemaakt wat betreft ledenaantal. Ook zijn er in de loop van het jaar weer mooie activiteiten georganiseerd zoals introweekenden en congressen.
Het actief kader van onze vereniging is ook sterk toegenomen, dit is grotendeels te danken aan de afdelingsbesturen en de tomeloze inzet van overige leden. Deze stijgende lijn heeft het Hoofdbestuur altijd willen ondersteunen, naar ons inzien met succes. Het Augustus Offensief is goed verlopen en heeft een positieve werking gehad op alle leden.
Wat in 2011 voor problemen heeft gezorgd is de stijging van de kosten voor Hoofdbestuurders. Zoals te zien is in dit verslag is de post ‘Hoofdbestuur’ ruim overschreden, dit kan nooit de bedoeling zijn. Echter, door stijgende reiskosten en een te krappe begroting was dit niet anders op te lossen. De leden van het Hoofdbestuur moeten hun taak uit kunnen voeren, dit mag geen financiële gevolgen hebben voor het individu. Wel zal in de toekomst gekeken worden naar manieren om de kosten te beheersen.
De situatie van de vereniging op financieel vlak is nog altijd erg rooskleurig, zeker gezien de
groeiende bijdrage van BZK. Mede hierdoor zijn wij in staat de reserve voor het pand te spekken, wat in de toekomst erg positieve gevolgen kan hebben. Het Hoofdbestuur stelt dan ook voor het
resultaat 2011 in 2012 te reserveren voor een nieuw pand.
In de hoop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd, sluit ik, met gevoelens van hoogachting,
M.F. (Marlon) Buijs
Pagina | 4
2. Kerngegevens
2.1 Het Hoofdbestuur
Samenstelling
Het Hoofdbestuur was in 2011 als volgt samengesteld.
1 januari 2011 – 4 december 2011
Landelijk Voorzitter: De heer M.W.M. (Martijn) Jonk
Algemeen Secretaris: De heer S. (Sebastiaan) van Niele
Landelijk Penningmeester: De heer N.G. (Nick) Derks
Vice-voorzitter Organisatie: De heer D. (Dennis) van den Oever
AB Politiek: De heer W.F.M.P. (Wouter) de Nie
AB Voorlichting en Vorming & Scholing: De heer B.P.M. (Bram) Dirkx
AB Internationaal: De heer T.C. (Timo) Roeleveld
AB Promotie & Ledenwerving: De heer F. (Ferry) van den Broek
4 december 2011 – 31 december 2011
Landelijk Voorzitter: De heer B.P.M. (Bram) Dirkx
Algemeen Secretaris: Mevrouw F. (Floor) Ockers
Landelijk Penningmeester: De heer M.F. (Marlon) Buijs
Vice-voorzitter Organisatie: De heer N.G. (Nick) Derks AB Politiek en Internationaal: De heer J.H.J. (Jarico) Vos
AB Voorlichting: De heer J.G.N. (Jorik) Kuipers
AB Opleiding & Training: Mevrouw R. (Rianne) van Houten AB Marketing & Campagnes: De heer E. (Eddie) Förster
Adviseurs Hoofdbestuur
In 2011 werd het Hoofdbestuur geadviseerd door de volgende personen.
1 januari 2011 – 30 september 2011
Namens het Hoofdbestuur van de VVD Mevrouw W. (Wobine) Buijs-Glaudemans MBA
Hoofdredacteur Driemaster Mevrouw V. (Vivianne) Vermeulen
30 september 2011 – 5 december 2011
Namens het Hoofdbestuur van de VVD De heer W. (Wiet) de Bruijn
Hoofdredacteur Driemaster Mevrouw V. (Vivianne) Vermeulen
5 december 2011 – 31 december 2011
Namens het Hoofdbestuur van de VVD De heer W. (Wiet) de Bruijn
Hoofdredacteur Driemaster De heer T.W. (Thijs) Roest
Hoofdbestuursvergaderingen
Pagina | 5 2.2 Hoofdredacteur Driemaster
In 2011 was mevrouw V. (Vivianne) Vermeulen Hoofdredacteur van de Driemaster, op 5 december 2011 is de heer T.W. (Thijs) Roest haar opgevolgd als Hoofdredacteur.
2.3 Afdelingen
Actieve afdelingen
De navolgende afdelingen zijn in 2011 actief geweest:
Groningen, Twente, Rijk van Nijmegen c.a., Utrecht e.o., Amsterdam e.o., Top van Holland, Den Haag e.o., Leiden e.o., Rijnmond, ’s-Hertogenbosch e.o., Venlo e.o.,Hart van Brabant, Baronie van Breda, Eindhoven, Maastricht e.o., Helmond Peelland, Friesland, Zoetemeer e.o., Delft e.o., Midden-Limburg en Haarlemmermeer.
Opgerichte afdelingen
In 2011 zijn de afdelingen Delft e.o., Midden-Limburg en Haarlemmermeer opgericht.
Slapende afdelingen en andere wijzigingen
In 2011 zijn de afdelingen Drenthe en Markermeer slapend verklaard, tevens is de afdeling Waterland gewijzigd naar de afdeling Top van Holland, en de afdeling Helmond is gewijzigd naar Helmond Peelland.
2.4 Kascommissie
Kascommissie
1 januari 2011 – 21 september 2011
Leden: Plaatsvervangende leden:
De heer G.J.C. (Geert) Jansen De heer N.H.S. (Nick) Grisèl Mevrouw M.L. (Marloes) Kuijpers De heer T.W. (Thomas) de Jonge De heer A.J.R. (Arjan) Nijboer Mevrouw S.A. (Sabine) Koebrugge
21 september 2011 – 31 december 2011
Leden: Plaatsvervangende leden:
Pagina | 6 2.5 Leden
Ledenaantal 01-01-2011: 1491
Ledenaantal 31-12-2011: 2280
Subsidiabele betalende leden 01-01-2011: 1354
Pagina | 7
3. Resultatenrekening
4.1. Resultatenrekening
Posten Realisatie 2011 Begroting 2011 Realisatie 2010
Pagina | 9 4.2 Toelichting op de resultatenrekening
1. Subsidie BZK
De subsidie die de JOVD jaarlijks ontvangt is aanzienlijk hoger dan vorig jaar, dit komt omdat het ledenaantal van onze organisatie flink is gestegen in 2011, hierdoor zal de afrekening ook hoger zijn. Ook is het zetelaantal van de VVD gestegen door de 2e-kamerverkiezingen van 2010.
2. Contributie
Ook de contributies zijn in lijn met punt 1 gestegen door de ledengroei, hiervan wordt een deel toegekend aan de afdelingen en een deel is voor de landelijke organisatie.
3. Vrijval voorzieningen
Er zijn in 2011 geen voorzieningen vrijgevallen ten gunste van de resultatenrekening.
4. Donaties
Aan donaties is in 2011 weinig geld binnengehaald. In 2012 zal hier meer aandacht aan worden besteed door middel van een reünistenorganisatie.
5. SOeP
Wij ontvangen jaarlijks een bijdrage van de Stichting voor Oeconomische Politiek. Hiervoor dient een officiële aanvraag te worden gedaan.
6. Rente
De genoemde bedragen zijn rentebedragen ontvangen op de diverse lopende rekeningen gedurende het jaar 2011. Dit is door de hoge saldi op de rekeningen meer dan begroot.
7. Overige Baten
Pagina | 10 8. Administratieve lasten
8.1. Personeelskosten.
De personeelskosten zijn in 2011 aanzienlijk lager uitgevallen aangezien wij met Payrolljobs een nieuw contract zijn aangegaan wat danig lager uitvalt, aangezien onze organisatie nu niemand meer via een uitzendbureau inhuurt.
8.2. Huisvesting
De post huisvesting is binnen de begroting 2011 gebleven. Vooral de huur (bijna €30.000,-) is debet aan de hoogte van dit bedrag. Ook zijn er nog verbouwingskosten doorgevoerd eind 2011.
8.3. Secretariaatskosten
De post bestaat uit portokosten, kopieerkosten, kantoorartikelen, telefoonkosten, kantinekosten, het onderhouden van de software en overige kosten. Vooral de kosten van de kopieermachine en
kantoorartikelen zijn gestegen.
8.4. Financiële kosten
De financiële kosten zijn in 2011 voornamelijk sterk gestegen omdat we een nieuwe accountant in de arm hebben genomen, waardoor in het jaar 2011 twee accountants betaald moesten worden. Hierdoor zijn extra kosten gemaakt (de post accountant is ruim €8.000,-). Voor komende jaren zal dit hoogstwaarschijnlijk lager uitvallen.
8.5. Afschrijvingen
De afschrijvingen zijn bij het afsluiten van het boekjaar verwerkt. Hierin zijn in 2011 afschrijvingen van computers en de JOVD website verwerkt.
8.6. Verenigingskosten
De verenigingskosten bestaan uit verzekeringen en de kosten voor de Kamer van Koophandel, dit is ruim binnen begroting gebleven.
9. Hoofdbestuur
Pagina | 11 10. Vergaderingen
Aan reiskosten voor afdelingsbesturen en het hoofdbestuur, het huren van zalen en het maken van stukkenbundels is voor een JAV, een BAV en een VAV een bedrag van bijna €5.000,- nodig geweest. Dit komt voornamelijk doordat de kosten van de VAV door tijdgebrek veel hoger zijn uitgevallen.
11. Reserveringen
Voor het lustrum wordt per jaar € 2.000,- gereserveerd. Daarnaast ligt een voorstel voor om het volledige resultaat in 2012 te reserveren voor een nieuw pand.
12. Nieuwsvoorziening
12.1. Driemaster
Er is over 2011 ruim € 15.000,- uitgegeven ten behoeven van de Driemaster. De telefoonkosten van de Hoofdredacteur, grafisch ontwerp Driemaster alsmede reiskosten van de Hoofdredacteur en andere redactieleden zijn hierbij inbegrepen. Voor Driemaster is verkozen om de verzending via SANDD te laten verlopen vanwege de lagere kosten.
12.2. Internet
De kosten voor internet zijn in 2011 ruim € 2.700,- en bestaan uit licenties voor XS4ALL en de licenties voor de websites en domeinnamen. Onderhoud zal komende jaren structureel gepleegd worden.
13. Politiek
13.1. Politiek Commissariaat
Het Politiek Commissariaat heeft praktisch binnen begroting gewerkt in het jaar 2011. Dit zijn voornamelijk reiskosten en kosten voor lectuur, maar ook symposia.
13.2. Politiek Weekend
Het Politiek (Filosofisch) Weekend is lager uitgevallen dan begroot. Dit komt voornamelijk omdat de IIe versie van het PFW geen doorgang heeft kunnen vinden.
13.3. Overig
Pagina | 12 14. Internationaal
14.1. Contributies
De kosten van de contributies voor IFLRY en LYMEC zijn in 2011 ongeveer binnen begroting gebleven.
14.2. Secretariaatskosten
Dit zijn de kosten die op het AS worden gemaakt en worden doorbelast aan het Internationaal Secretariaat. Dit bedrag is in 2011 te verwaarlozen.
14.3. Regio Seminar
Dit heeft in 2011 geen doorgang gevonden.
14.4. Reiskosten IS
Dit zijn de reiskosten die door de IS en zijn commissie worden gemaakt, deze zijn in 2011 binnen de begroting gebleven.
14.5. BeNeLiberales
Dit is en bijdrage die de JOVD als PJO doet aan het BeNeLiberales project. Dit is in 2011 iets hoger uitgevallen dan begroot.
14.6. Summer School
Dit project was in 2011 niet van toepassing.
14.7. Internationale reizen
Deze post heeft betrekking op de internationale reizen die in 2011 door de JOVD zijn georganiseerd. De kosten hiervan vallen ruim binnen de begroting.
15. Opleiding en Training
15.1. Cursusleidersweekend
Pagina | 13
15.2. Herfstuniversiteit
Ook de Herfstuniversiteit is ruim binnen begroting gebleven, dit streven blijft er tevens voor 2012.
15.3. JOVD Academy
Dit project had nog geen doorgang in 2011.
15.4. Seminars
De kosten voor seminars zijn negatief. Dit komt voornamelijk omdat de deelnemersbijdrage een groot deel van de kosten dekte, en aangezien een rekening van een locatie uiteindelijk nooit is verstuurd.
15.5. Debatwedstrijd
Deze debatwedstrijd is uiteindelijk bij het budget van het Congres gevoegd.
15.6. Updaten cursussen
Dit heeft geen financiële gevolgen gehad in het boekjaar 2011.
15.7. Herdruk cursushandboek
Dit heeft geen financiële gevolgen gehad in het boekjaar 2011.
16. Organisatie
16.6. Voorjaarscongres
De kosten van het VOCO 2011 zijn binnen de vastgestelde begroting gebleven, met name door een hogere deelnemersbijdrage.
15.7. Najaarscongres
De kosten van het NACO hebben echter ruim de begroting overschreden. Dit komt omdat het HB het aantal deelnemers hoger heeft vastgesteld dan in eerste instantie de planning was.
15.7. Introweekenden
De Introweekenden zijn in 2011 iets hoger uitgevallen dan begroot.
15.7. Kaderdagen
Pagina | 14
15.7. Liberale Jongerendag
Hier heeft de JOVD in 2011 een herstart mee gemaakt, door middel van een bijdrage van €1.000,- aan de PG, i.s.m. de VVD. Ook zijn er reiskosten gemaakt.
17. Marketing en Campagnes
17.1. Augustus Offensief
Het Augustus Offensief is in 2011 ruim goedkoper uitgevallen dan begroot, dit komt door een meer effectieve aanpak.
17.2. Promotiemateriaal
Dit bedrag is wat er in 2011 netto is uitgegeven aan promo-materiaal en weggevloeid uit de voorraad.
17.3. Campagnes
In 2011 zijn er aanzienlijk minder campagnes tot uitvoering gebracht die geld zouden kosten, hierdoor is het bedrag in 2011 laag.
17.4. Campagnes Verkiezingen
Hier was in 2011 geen sprake van.
17.5. Overig
Hier was in 2011 geen sprake van.
18. Declaraties afdelingen
De afdelingen hebben tot nog toe binnen begroting gedeclareerd. Met afdelingen is afgesproken om 50% van de kosten van het AO declarabel te maken. Hierdoor is een inhaalslag gemaakt door de afdelingen.
19. Contributie afdelingen
Pagina | 15 20. Overige Kosten
21.1. Archief beheer
De kosten voor het archief zijn in 2011 ruim binnen begroting gebleven.
21.2. Alumnibeleid
Hier zijn geen kosten voor gemaakt in 2011.
Incidentele baten
Dit bedrag bestaat uit opbrengsten die betrekking hebben op voorgaand jaar.
Incidentele lasten
Hierin vallen lasten die betrekking hebben op voorgaande jaren. Er zijn een groot aantal oude en oninbare debiteuren in overleg met de accountant voorzichtigheidshalve weg geboekt.
Resultaat
Pagina | 16
4. Balans
4.1 Balans
Balans op 31-12-2011 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2010
Activa Passiva
1 Website € 3.333,09 € - 17 Eigen vermogen € 201.451,76 € 193.155,81
2 Computers € 2.551,26 € 784,29 18 Voorzieningen € - € 3.611,71
3 Inventaris € - € 3.338,84 19 Crediteuren € 60.224,33 € 4.945,29
4 Vooruitbetaalde bedragen € 4.046,15 € 3.930,47 20 Crediteuren HB € - € -
5 Voorraad promotie € 6.805,92 € 8.033,64 21 Crediteuren afdelingen € - € -
6 Voorraad secretariaatsmateriaal € - € - 22 Reserveringen € 9.732,00 € 7.732,00
7 Voorraad statiegeld € - € 148,55 23 Vooruit ontvangen bedragen
8 Voorraad lustrumboeken € - € 1.320,00 9 Debiteuren € 50.025,64 € 84.494,77 24 Resultaat € 55.333,12 € 8.295,95 10 Debiteuren HB € 6.099,36 € 4.678,65 11 Debiteuren afdelingen € 881,04 € 682,79 12 Oninbare debiteuren € - € - 13 Bank € 234.569,13 € 107.703,65 14 Kas € - € - 15 Kruisposten € - € 300,00
16 Nog te ontvangen bedragen € 18.429,62 € 2.325,11
Pagina | 17 4.2 Toelichting op de balans
Website
De website wordt ieder jaar afgeschreven, echter zijn er in 2011 door extra onderhoud ook activeringen gedaan.
Computers
Ook de computers zijn in 2011 weer verder afgeschreven, maar er zijn ook aankopen gedaan waardoor het bedrag groter is geworden.
Vooruitbetaalde bedragen
Dit bedrag heeft per 31-12-2011 voornamelijk betrekking op huur en verzekeringskosten 2012. Voorraad
De lustrumboeken zijn afgeboekt, gezien het feit dat deze boeken geen economisch voordeel voor de vereniging zullen genereren. Dit geldt eveneens voor de secretariaatsmaterialen. Daarnaast is door telling deze waarde van promotiematerialen tot stand gekomen.
Debiteuren
De debiteuren hebben per jaarsluit voornamelijk betrekking op Binnenlandse Zaken, dit gaat om €35.000,- voor 2011.
Debiteuren HB
Dit zijn kosten voor HB’ers die de vereniging heeft voorgeschoten in 2011, m.b.t. de jaarlijkse wisseling van het Hoofdbestuur.
Bank
Het totale bedrag dat op de JOVD rekeningen staat bedraagt €234.569,-. Nog te ontvangen bedragen
Dit zijn voornamelijk de bijdrage van SOeP en de rente over 2011, die per 31-12 nog ontvangen moeten worden.
Eigen vermogen
Het Eigen vermogen van de JOVD bedraagt € 201.452,-. Voorzieningen
Alle voorzieningen zijn in 2011 benut, vooral voor het afboeken van oninbare debiteuren. Crediteuren
Dit zijn met name een rekening van NH Hotels voor het NACO 2011 (ruim €35.000,-), een schatting voor de accountant en afdelingen die nog recht hebben op een deel van de contributie.
Reserveringen
Pagina | 18 Resultaat
Pagina | 19
5. Activa
Computers/Machines Datum Waarde BW2011 1/1 Afschr. 2011 BW2011 31/12 Afs %
240 Aanschaf Aanschaf Desktop 2 stuks 2009 € 950,00 € 316,67 € 316,67 € - 33% Toetsenbord 2 stuks 2009 € 39,98 € 13,33 € 13,33 € - 33% Server 2009 2009 € 699,00 € 233,00 € 233,00 € - 33% Beeldscherm 2009 2009 € 310,00 € 103,33 € 103,33 € - 33% Flatscreen 2009 € 353,90 € 117,97 € 117,97 € - 33% Computerapparatuur diversen 2011 € 3.700,00 € - € 1.221,00 € 2.479,00 33% Netwerkkabel PC 2011 € 27,90 € - € 9,21 € 18,69 33% Externe harde schijf 2011 € 79,95 € - € 26,38 € 53,57 33% Totaal € 17.285,57 € 784,30 € 2.040,89 € 2.551,26 Inventaris Datum Waarde BW2011 1/1 Afs % 230 Aanschaf Aanschaf Website Bandwerk 2010 € 4.090,62 € 3.338,84 € 1.658,75 € 1.658,76 20%-40%-40% Bandwerk update website 2011 € 2.499,00 € - € 824,64 € 1.674,33 33% Totaal € 19.233,79 € 3.338,84 € 2.483,39 € 3.333,09 Verbouwingen Datum Waarde BW2011 1/1 33% 210 Aanschaf Aanschaf Verbouwing pand medio 2006 2006 € 1.596,76 € - € - € - 33%
Waarde activa 31-12-2011 1-1-2011 31-12-2011
Verbouwingen € - € -
Computers € 784,29 € 2.551,26
Inventaris € 3.338,84 € 3.333,09
Pagina | 20
6. Reserveringen
Omschrijving 1-1-2011 Mutaties 31-12-2011
