Jaarrekening STAP

(1)

Jaarrekening 2015

(2)

INHOUDSOPGAVE

JAARVERSLAG 3 JAARREKENING 5 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 VÓÓR RESULTAATBESTEMMING 7

WINST- EN VERLIESREKENING 2015 9 TOELICHTING BALANS PER 31 DECEMBER 2015 11

TOELICHTING WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015 15

OVERIGE GEGEVENS 18

(3)

Jaarstukken 2015 Stichting Arbeidsplaatsen Pagina 2 van 18

(4)

JAARVERSLAG

Algemeen

Oprichting

De stichting is per 27 december 1990 opgericht. De stichting draagt de naam Stichting Arbeidsplaatsen (Regio Helmond) "STAP" en is gevestigd in Helmond.

Doelstelling

De stichting heeft ten doel het, in samenwerking met het publiekrechtelijk lichaam werkbedrijf Atlant De Peel verwezelijken van het doel van het publiekrechtelijk lichaam werkbedrijf Atlant De Peel, inhoudende het in stand houden van een gezamenlijke uitvoeringsorganisatie voor de uitvoering van de gemeentelijke taken op het terrein van de Participatiewet, de Wsw, de lOAW, de lOAZ, de Wajong het BBZ 2004 en aanverwante wetgeving. Tevens dient de stichting dienstverbanden te realiseren met personen die vervolgens bij het publiekrechtelijk lichaam Werkbedrijf Atlant De Peel te werken worden gesteld.

Bestuur

Gedurende 2015 was de heer L.G.M. Walenberg als bestuurder verbonden aan de stichting.

Toelichting resultaat

Het resultaat na belastingen over 2015 is nihil, gelijk aan 2014. De overige bedrijfsopbrengsten bedroegen in 2015 € 8.919.000, terwijl de bedrijfskosten eveneens € 8.919.000 groot waren.

Ten opzichte van 2014 zijn de bedrijfsopbrengsten toegenomen met € 321.000, terwijl de bedrijfskosten eveneens toe zijn genomen met € 321.000.

In de stichting worden de medewerkers die werkzaam zijn voor de Atlant Groep vallende onder de cao Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening of de [voormalige] Wiw verloond. Deze

(5)

Toekomstperspectief

Zoals eerder vermeld is deze vennootschap opgericht om medewerkers die werkzaam zijn bij de Atlant Groep vallende onder de cao Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening of de [voormalige] Wiw te verionen. Vervolgens worden deze loonkosten doorbelast naar de betreffende organisatie. Dit zal gecontinueerd worden.

Helmond, 14 maart 2016

Drs. L.G.M. Walenberg Directeur

(6)

JAARREKENING

(7)

(8)

BALANS PER 31 DECEMBER 2015 VOOR RESULTAATBESTEMMING

31-12-2015 31-12-2014

(x€ 1.000) Activa Uitzettingen

- Rekening-courant Atlant Groep Overige vorderingen

Liquide middelen Overlopende activa Totaal

761

755

755 Passiva

Vaste passiva:

Eigen vermogen - Eigen vermogen STAP - Bestemmingsreserve - Resultaat boekjaar Vlottende passiva:

Netto vlottende schulden - Overige schulden Overlopende passiva Totaal

450 450

311

450

311

305

450

305

761 755

(9)

(10)

WINST- EN VERLIESREKENING 2015

Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014

(x€ 1.000) lasten baten lasten baten lasten baten

Netto omzet

Mutaties in voorraden gereed product en onderlianden werk Grond- en hulpstoffen Uitbesteed werk en

andere externe directe kosten

-

- -

Toegevoegde waarde

- - -

Overige bedrijfsopbrengsten 8.919 9.624 8.598

Netto opbrengsten 8.919 9.624 8.598

Lonen Welzijn Lonen WIW Lonen WWB Afschrijvingskosten Rentelasten

Overige bedrijfskosten

8.153 430

336

8.836 463

325

7.738 512

348

Totaal kosten 8.919 9.624 8.598

Bedrijfsresultaat

- - -

Overige subsidies

_ _

Totaal bijdragen

- - -

Operationeel resultaat

- - -

Bijzondere lasten en baten

_ _ _ _ _

Resultaat vóór bestemming

- - -

Dotatie aan reserves

Onttrekking uit reserves

- - -

Resultaat voor bestemming

_ _ _

(11)

(12)

TOELICHTING BALANS PER 31 DECEMBER 2015

ACTIVITEITEN

De activiteiten van de stichting, statutair gevestigd aan het Montgomeryplein 6 te Helmond, zijn voornamelijk gericht om medewerkers die werkzaam zijn bij de Atlant Groep, vallende onder de cao Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening en de [voormalige] Wiw te verionen.

GROEPSVERHOUDINGEN

De stichting maakt deel uit van een groep, waarvan de het publiekrechtelijk lichaam Atlant Groep aan het hoofd staat.

G R O N D S L A G E N

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

De jaarrekening is opgemaakt in overeenstemming met Richtlijn voor de Jaarverslaglegging 640 Organisaties-zonder-winststreven.

Voor zover Richtlijn voor de Jaarverslaglegging 640 Organisaties-zonder-winststreven niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn

gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn

geworden. Alle bedragen zijn weergegeven in Euro's.

B A L A N S

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

(13)

Loon/fosfen

Hieronder worden verstaan de over het jaar verschuldigde lonen inclusief vakantietoeslag aan medewerkers vallende onder de rechtspositionele regelingen van de stichting en de daarmee samenhangende sociale lasten verminderd met ontvangen ziekengeld en gebruikmakend van de Wet afdrachtvermindering.

Pens/oenen

De stichting heeft pensioenregelingen.

Overige bedrijfskosten

De overige bedrijfskosten worden berekend op basis van werkelijke uitgaafprijzen.

ACTIVA Uitzettingen

(x€ 1.000) 2015 2014

Vorderingen op openbare lichamen - gemeenten en uitkeringsinstanties Vorderingen op openbare lichamen - gemeenten en uitkeringsinstanties

Rekening-courant Atlant Groep 761

761

755

755 Rekening-courant Atlant Groep

761 755

Overige vorderingen - handelsdebiteuren - personeel

- onverrekende resultaten - overige vorderingen

-

- Overige vorderingen

- handelsdebiteuren - personeel

- onverrekende resultaten - overige vorderingen

Totaal 761 755

Op de balansdatum heeft de stichting een rekening-courant verhouding met de Atlant Groep.

Er is geen overeenkomst opgesteld, er wordt geen rente berekend en er zijn geen zekerheden gesteld.

PASSIVA

E i g e n v e r m o g e n

Eigen vermogen Stap (x € 1.000) 2015 2014

Saldo per 1 januari 450 450

Saldo per 31 december 450 450

(14)

Vlottende passiva Netto vlottende schulden

(x€ 1.000) 2015 2014

Overige schulden 311 305

Totaal 311 305

Overige schulden betreft de vakantiegeldverplichting in het kader van de cao Welzijn &

Maatschappelijke Dienstverlening en de [voormalige] Wiw.

Niet in balans opgenomen verplichtingen

Er zijn geen posten bekend die hiervoor in aanmerking komen.

(15)

(16)

TOELICHTING WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015

Overige bedrijfsopbrengsten

( x € 1.000)

Realisatie 2015

Begroting 2015

Realisatie 2014 Overige bedrijfsopbrengsten 8.919 9.624 8.598 Onder deze post worden de doorbelaste loon- en personeelskosten verantwoord van de Welzijn- en Wiw-medewerkers die werkzaam zijn bij de Atlant Groep.

Lonen Welzijn

(x€ 1.000) Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Loonkosten

Sociale lasten Pensioenpremies Ziekengeld

994 612

6.641

1.512

1.069 687

7.130

1.706

938 613

6.310

1.428 Loonkosten

1.606 94-

6.641

1.512

1.756 50-

7.130

1.706

1.551 123-

6.310

1.428 Loonkosten

6.641

1.512

7.130

1.706

6.310

1.428

Totale loonkosten Welzijn 8,153 8.836 7.738

Aantal fte's gemiddeld Loonkosten per fte

143,0 57.014

152,1 58.093

139,9 55.311

Aantal Welzijn-fte ultimo jaar Ziekteverzuim

144,7 4,3%

152,1 5,0%

141,2 5,1%

In november 2014 werd de nieuwe cao Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening afgesloten.

Deze cao kent een looptijd van 1 januari 2014 tot 1 april 2016 en voorziet in 2015 in een eenmalige uitkering van € 300 bruto, verder een structurele loonstijgingen van € 250 op jaarbasis alsmede 1% per 1 oktober. In de begroting werd gedurende het hele jaar met een loonstijging van 3% rekening gehouden. Meer ontvangen ziekengeld alsmede minder fte's en lagere premies sociale lasten en pensioenpremie zorgen voor lagere loonkosten dan begroot.

(17)

Lonen Wiw

(x€ 1.000) Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Loonkosten

59 21

350

80

88

375

88

68 22

422

90 Loonkosten

80

350

80

88

375

88

90

422

90 Loonkosten

350

80

375

88

422

90

Totale loonkosten WIW 430 463 512

Aantal fte's gemiddeld Loonkosten per fte

15,0 28.667

15,8 29.304

18,1 28.287 Aantal WlW-fte ultimo jaar

Ziekteverzuim

14,6 11,2%

15,8 9,1%

15,5 10,2%

De Wiw kent geen eigen cao, beloning vindt plaats binnen de bestaande wettelijke kaders. De Wiw wordt afgebouwd en bij medewerkers met een aflopend contract wordt het dienstverband beëindigd. Als gevolg hiervan nemen de absolute loonkosten af.

Overige bedrijfskosten

Realisatie Begroting Realisatie

(x€ 1.000) 2015 2015 2014

Personele kosten Welzijn 316 323 309

Personele kosten Wiw 1 2 1

Algemene kosten 19 - 38

Totaal 336 325 348

Onder de personele kosten Welzijn zijn de woon-werkverkeervergoèdingen, studiekosten en aanstellingskosten opgenomen. In de algemene kosten zijn reis- en verblijfkosten opgenomen.

Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen

Per 1-1-2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen in de publieke en

semipublieke sector (WNT) van kracht geworden. Het doel van deze wet is de inkomens van topfunctionarissen bij organisaties die gefinancierd zijn met publieke middelen te maximeren.

De wet is ook van toepassing op de stichting. Als topfunctionarissen worden aangemerkt diegenen die leiding geven aan de algehele organisatie c.q. besluiten kunnen nemen die de gehele organisatie betreffen.

(18)

Bij de stichting zijn dat:

Naam Functie Periode

Drs. AM van Mierio Voorzitter bestuur 1-1-15 t/m 27-9-15 J C J van Bree Voorzitter bestuur 28-9-15 t/m 31-12-15 J C M Huijsmans Secretaris bestuur 1-1-15 t/m 31-12-15

JMA Bevers Lid bestuur 1-1-15t/m 31-12-15

MM Schlösser Lid bestuur 1-1-15 t/m 31-12-15

GT Buter Lid bestuur 1-1-15 t/m 31-12-15

TCW Maas Lid bestuur 1-1-15t/m 15-11-15

WLG Hanssen Lid bestuur 16-11-15 t/m 31-12-15

Drs. LGM Walenberg Directeur 1-1-15 t/m 31-12-15

De leden van het bestuur en de directeur ontvangen voor hun werkzaamheden geen bezoldiging.

Ondertekening van de jaarrekening

Helmond, 14 maart 2016

Drs. L.G.M. Walenberg

Directeur

(19)

OVERIGE GEGEVENS

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring.

Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014

De jaarrekening 2014 is vastgesteld in de vergadering van het bestuur gehouden op 30 maart 2015. Het bestuur heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel en toegevoegd aan de overige reserves.

Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015

De directie stelt aan het bestuur voor het resultaat over het boekjaar 2015 ten bedrage van € nihil geheel ten gunste van de overige reserves te brengen.

Dit voorstel is nog niet in de jaarrekening verwerkt.

(20)

Deloitte

Oeloltte Accountants B.V.

Amerikalaan 110 6199 AE Maastricht Airport Postbus 1864

6201 BW Maastricht Nederland Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9901 www deloitte.nl

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan het bestuur van Stichting Arbeidsplaatsen STAP te Helmond

Wij hebben de in de jaarstukken op pagina 5 tot en met 17 opgenomen jaarrekening 2015 van Stichting Arbeidsplaatsen te Helmond gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de winst-en-verliesrekening over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur

Het bestuur van de Stichting Arbeidsplaatsen is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming

met de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële

verslaggeving, RJ 640 Organisaties zonder winststreven alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ 640 Organisaties zonder

winststreven. Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht,

waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig

plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening

geen afwijking van materieel belang bevat.

(21)

Deloitte

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de Stichting Arbeidsplaatsen gemaakte schattingen, alsinede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-infomTatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Arbeidsplaatsen per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving RJ 640 Organisaties zonder winststreven) en de bepalingen van en krachtens de UTMT.

Maastricht Airport, 14 maart 2016 Deloitte Accountants B.V.

Was getekend: drs. P.G.J.M. Jussen RA

2016.47769/Das/2

(22)