Jaarrekening 2015 van Stichting Schoolbuurtwerk Amsterdam

(1)

Jaarrekening 2015 van Stichting Schoolbuurtwerk Amsterdam

(2)

INHOUDSOPGAVE PAGINA

A FINANCIEEL VERSLAG

1 Samenstellingsverklaring 1

B JAARREKENING

1 Balans per 31 december 2015 2

2 Staat van baten en lasten over 2015 3

3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 4 4 Toelichting op de balans per 31 december 2015 5 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 8

(3)

Stichting Schoolbuurtwerk T.a.v. het bestuur

Henri Polaklaan 15B 1018CP Amsterdam

SAMENSTELLINGSVERKLARING

Opdracht

Wij hebben de jaarrekening 2015 van Stichting Schoolbuurtwerk te Amsterdam samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken.

Werkzaamheden

Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een

accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend.

Bevestiging

Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving

van de Watering Advies BV

Amsterdam, 23 februari 2016 J.P. van de Watering RB

(4)

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015

ACTIVA

31-12-2015

€ €

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen 13.578

Liquide middelen 20.987

34.565

PASSIVA

31-12-2015

€ €

EIGEN VERMOGEN 1.926

VOORZIENINGEN 5.189

KORTLOPENDE SCHULDEN 27.450

34.565 Stichting Schoolbuurtwerk

Jaarrekening boekjaar 2015

-2-

(5)

2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

2015

€ €

Baten 85.912

Materialen en diensten van derden 38.665

Organisatiekosten

Personeelskosten 41.906

Kantoorkosten 1.379

Verkoopkosten 1.978

Algemene kosten 2.908

Som der lasten 86.836

Baten minus lasten (924)

Stichting Schoolbuurtwerk Jaarrekening boekjaar 2015

-3-

(6)

3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING

De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS

Vorderingen

Vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan ter vrije beschikking van de stichting.

Voor eventuele oninbaarheid wordt zonodig een voorziening getroffen.

Liquide middelen

De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Deze zijn in overeenstemming met de laatste dagafschriften, het kassaldo is in overeenstemming met de kasadministratie.

De voorzieningen worden tegen nominale waarde opgenomen, met uitzondering van de voorziening voor pensioenen.

Vooruitontvangen subsidies

Dit betreft het bedrag wat ontvangen is voor het project Waaier, waarvoor dit boekjaar de voorbereidingen zijn getroffen en die in het volgende boekjaar zal worden afgerond.

Overlopende passiva

Overlopende passiva zijn lasten waarvoor in het boekjaar bindende verplichtingen zijn aangegaan en welke worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING

Algemeen

Baten en lasten worden verantwoord in, respectievelijk toegerekend aan, het jaar waarop ze betrekking hebben, ongeacht het feit of ze in dat jaar tot een ontvangst of betaling hebben geleid

(ex artikel 362 lid 5 BW2).

Financieel resultaat

De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

-4-

(7)

4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015

VLOTTENDE ACTIVA

31-12-2015

€ Vorderingen

Debiteuren 13.578

Overige vorderingen

Liquide middelen

ING bank 8515436 17.823

Spaarrekening 3.164

-5-

(8)

EIGEN VERMOGEN

2015

€ Herbestedingsreserve

Stand per begin boekjaar 2.850

Uit resultaat boekjaar (924)

Stand per 31 december 1.926

31-12-2015

€ Voorzieningen

Overige voorzieningen 5.189

Overige voorzieningen

Vakantiegeld 1.418

Assurantie eigen risico 3.771

5.189

Assurantie eigen risico

Het risico voor personeelsverzuim is niet extern verzekerd. Hiervoor wordt een voorziening gevormd met een jaarlijkse dotatie van 4,75% van de loonkosten.

Stand per 1 januari 2.195

Dotatie 1.576

3.771

Stand per 31 december 3.771

-6-

(9)

KORTLOPENDE SCHULDEN

31-12-2015 Vooruit ontvangen subsidies €

Vooruitontvangen Stadsdeel Centrum 16.990

Loonheffing

Loonheffing saldo boekjaar 547

Schulden terzake van pensioenen

Pensioenfonds Welzijn saldo boekjaar (206)

Overige schulden

Rekening courant directie 568

568

Overlopende passiva

Materialen en diensten van derden 9.299

Accountantskosten 252

-7-

(10)

5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

2015

Baten

€

DMO Waaiergelden 22.172

Stadsdeel Centrum 18.000

Amsterdams fonds voor de Kunst 6.000

Bijdrage scholen en instellingen 23.690

Prins Bernhard Cultuurfonds 3.000

Stadsdeel West 325

Woningbouwvereniging Alliantie 1.500

Woningbouwvereniging Eigen Haard 1.250

Voucherbank 3.850

Verkoop lampjes en kleedjes 5.961

Rente baten 164

85.912

Materialen en diensten van derden

Uit Waaier subsidie 3.178

Tafeltje dekje, een lichtsprookje t.b.v. het Amsterdam Light Festival 27.759

Overige projecten 7.728

38.665

Personeelskosten

Lonen en salarissen 29.847

Sociale lasten 5.038

Pensioenlasten 3.431

Vrijwilligersvergoedingen 3.030

Overige personeelskosten 560

-8-